839537_2018_嘉博设计_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 嘉博设计 NEEQ:839537 福建嘉博联合设计股份有限公司 Fujian Jia Design Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018.3 公司获得恒大地产集团优秀供应商 2018 年 6 月本公司设立控股子公司福建嘉业科技发展有限公司 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司、嘉博设计 指 福建嘉博联合设计股份有限公司?主办券商 指 兴业证券股份有限公司 全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 董事会 指 福建嘉博联合设计股份有限公司董事会 监事会 指 福建嘉博联合设计股份有限公司监事会 股东大会 指 福建嘉博联合设计股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 福建嘉博联合设计股份有限公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李日强、主管会计工作负责人段晓红及会计机构负责人（会计主管人员）段晓红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 建筑设计行业的发展与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、建筑及房地产业调控等宏观经济因素密切相关。在宏观经济增速逐步放缓的大前提下，虽然固定资产投资总体规模仍然保持高位，基本保证了短期内建筑设计行业市场需求的可持续性；但是，一旦未来我国城市化进程速度减缓，或者全社会固定资产投资规模萎缩，将对整个行业的发展带来一定的负面影响。2、房地产宏观政策调控风险 近年来，为了抑制房价上涨过快，国家采取了金融、税收、行政等一系列手段对房地产行业进行宏观调控。在国家连续出台房地产宏观调控政策之下，不仅影响到开发商的开发规模和开发进度，更使房地产开发商资金紧张，支付能力下降。未来国家房地产调控政策导向仍存在较大的不确定性，存在目标市场行业政策调控风险，进而影响建筑设计企业的运营，对建筑设计行业产生不利影响。3、专业人才流失风险 建筑设计属于人才密集型行业。专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、培养团队以及成就设计精品的关键要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。建筑设计行业对专业人才，尤其是资深专业人才的依赖远远高于其他行业。相比之下，由于我国市场经济发展的时间并不长，得到充分实践锻炼的设计人员并不多，导致国内富有经验的建筑设计人才，特别6 是国家一级注册建筑师、一级注册结构工程师等高端专业人才相对于行业规模而言仍旧稀缺，市场对这些人才的争夺也比较激烈。虽然公司目前已经建立了良好的人才稳定机制，仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。4、设计责任风险 公司主要为客户提供建筑工程领域专业化、一体化的设计及咨询服务；根据建设工程质量管理条例（国务院令第 279号），设计单位应依法对建设工程质量负责，且应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故，提出相应的技术处理方案。经过多年的发展，公司已承接并完成多个房地产项目的建筑工程设计工作；虽然，公司已在工程设计成果的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关，但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。5、地区及市场竞争风险 虽然建筑设计行业已是一个相对市场化的行业，但出于保护地方企业或增加地方税收的考虑，仍有部分地区人为设置了当地市场苛刻的准入条件和备案制度等非技术壁垒。行政垄断和地方保护现象的存在，阻碍了建筑设计行业在全国范围内的充分竞争。6、应收账款及应收票据无法收回的风险 2017、2018 年末公司的应收账款净额分别为 2,763.75 万元、3,719.46 万元，应收票据的净额分别为 810.24 万元、3,529.91 万元呈上升趋势。报告期内，公司已按照会计准则要求，对应收账款足额计提了坏账准备。但由于公司客户所在行业受宏观政策调控影响较大，若客户经营状况、财务状况发生不利变化，将会出现延长回款账期的情况，公司将面临坏账准备增加和利润下降的风险。公司已经加强了应收账款回收力度，如落实项目负责人问责制度等。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建嘉博联合设计股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Jia Design Co.,Ltd 证券简称 嘉博设计 证券代码 839537 法定代表人 李日强 办公地址 福建省福州市晋安区岳峰镇长乐北路 116 号立洲集团总部大厦 10-12 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈国林 职务 董事会秘书 电话 0591-87430658 传真 0591-87430680 电子邮箱 公司网址 http:/www.jia- 福建省福州市晋安区岳峰镇长乐北路 116 号立洲集团总部大厦10-12 层，350011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 11 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 建筑工程设计、咨询 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）53,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 福建嘉博筑业投资管理集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 李日强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91350100611001627Y 否 注册地址 福建省福州市晋安区岳峰镇长乐北路 116 号立洲集团总部大厦10-12 层 否 注册资本（元）53,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 268 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄玉润、邱尔杰 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 229,088,577.97 143,773,644.02 59.34%毛利率%28.92%33.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,221,470.66 16,073,170.18 56.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,729,015.22 15,503,760.40 53.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.30%21.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.51%20.65%-基本每股收益 0.47 0.30 56.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 227,957,950.29 161,475,281.68 41.17%负债总计 136,486,910.48 84,617,546.78 61.30%归属于挂牌公司股东的净资产 91,379,205.56 76,857,734.90 18.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.44 18.75%资产负债率%（母公司）59.86%52.40%-资产负债率%（合并）59.87%52.40%-流动比率 160.01%182.54%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,304,940.39 24,147,967.37-78.03%应收账款周转率 4.23 4.43-存货周转率 2.80 3.32-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%41.17%24.85%-营业收入增长率%59.34%4.58%-净利润增长率%56.87%24.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,500,000.00 53,500,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外）774,089.84 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 485,623.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 496,143.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,755,856.33 所得税影响数 263,394.77 少数股东权益影响额（税后）6.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,492,455.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收帐款 35,739,837.76 应收票据 8,102,355.52 应收帐款 27,637,482.24 管理费用 25,374,534.25 19,477,452.14 研发费用 5,897,082.11 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过为业主提供建筑设计、风景园林设计、照明设计、建筑智能化设计等服务及相关的项目前期技术咨询、后期施工现场技术支持等服务获取经济收入，用高质量的设计产品和优质的服务来满足客户的需求。公司所属行业为专业技术服务业中的细分领域建筑设计。是拥有建筑行业（建筑工程）甲级设计资质、城乡规划编制资质丙级资质的综合服务提供商，公司经过多年的发展，拥有了一支经验丰富、具备创新意识的优秀设计师团队，在长期运营过程中树立业界良好口碑，通过招投标或业主直接委托方式获取项目订单，组织设计师团队为客户定制项目设计方案，最终以设计文件、图纸、说明书的方式交付设计成果给客户。在项目施工阶段，公司通过派驻人员的方式，继续向业主提供咨询和技术支持等售后服务，以保证项目建设与设计图纸保持一致。如此便形成了公司从市场推广、项目设计到客户服务为一体的综合经营模式。2018 年 6 月本公司设立控股子公司福建嘉业科技发展有限公司。2018 年 7 月本公司参与出资设立参股公司福建嘉晟铝模科技有限公司，与现有业务具备协同性。报告期公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司的主营业务是提供建筑工程设计及相关咨询服务，提供包括项目前期咨询、概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工配合等服务，涵盖各类住宅、城市综合体、公共建筑、规划、景观、家居智能化设计等业务设计类别。公司通过提供上述服务，满足客户在建筑工程规划、建设、完善等各阶段对设计服务的需求。2018 年度，公司实现营业收入 22,908.86 万元，净利润 2,521.33 万元，报告期末公司净资产 9，147.10万元，2018 年公司经营情况良好。公司 2017 年度、2018 年度营业收入分别为 14,377.36 万元、22,908.86,万元，净利润分别为 1,607.32万元、2,521.33 万元，营业收入 2018 年较 2017 年增加约 8531 万元，净利润 2018 年较 2017 年增加约914 万元。收入增长的主要原因系多家房地产开发商为提高资金使用效率，采用了“高周转、短周期”的开发模式，在此模式的刺激下，大大提升了地产项目周转速度、报建速度、开盘速度。本公司相应提高了项目执行速度，通过验收确认收入的项目总额增加。13 经营活动现金流量减少，主要系公司预发了部分项目设计人员的工资，本期经营活动现金流量净额在合理的水平，符合公司正常生产运营情况。总体而言，公司在 2018 年度保持了良好的经营势头，营业收入和利润小幅增长，各项业务拓展顺利，供应商渠道稳定，客户粘性较强。(二二)行业情况行业情况 随着国家经济发展进入新常态，设计行业面临新的变化和挑战，同时对设计企业也带来了新的历史发展机遇。一方面，国际国内经济进入改革期，设计行业结束了 10 多年来普遍式高速的发展，进入了理性发展，稳步上升的阶段。另一方面，无论是从新型城镇化战略、城乡一体化战略等国家战略层面出发，还是从满足居民个体需求出发，新的发展要求带来了新的发展机遇。随着国家经济及政策的调整，设计行业整体呈现升级转型态势，行业竞争日趋激烈，市场和客户需求日趋多元化、个性化，同时也提出了高品质，高技术的要求。这些高品质，高标准的要求，要求公司具备在前期策划，规划，建筑，园景，室内，照明，智能化，绿色建筑、BIM 等设计方面的全过程化的建筑设计、服务能力，面向多城市多地域的业务拓展能力以及具有符合信息化分享化的协同设计能力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 66,414,000.15 29.13%20,018,347.37 12.40%231.77%应 收 票 据 与应收账款 72,493,721.19 31.80%35,739,837.76 22.13%102.84%预付帐款 1,536,067.30 0.67%384,160.92 0.24%299.85%其他应收款 1,642,958.13 0.72%1,766,743.65 1.09%-7.01%存货 75,722,363.86 33.22%40,519,066.19 25.09%86.88%其 他 流 动 资产 583,742.02 0.26%56,029,000.42 34.70%-98.96%投 资 性 房 地产 0 0%0 0%长 期 股 权 投资 3,962,669.01 1.74%1,275,751.90 0.79%210.61%固定资产 2,142,284.50 0.94%1,282,507.82 0.79%67.04%无形资产 1,372,738.63 0.60%1,320,247.10 0.82%3.98%长 期 待 摊 费用 1,036,935.80 0.45%1,858,676.67 1.15%-44.21%递 延 所 得 税资产 1,050,469.70 0.46%1,280,941.88 0.79%-17.99%在建工程 0 0%0 0%短期借款 0 0%0 0%长期借款 0 0%0 0%14 应 付 票 据 及应付帐款 5,530,638.20 2.43%2,731,894.46 1.69%102.45%预收帐款 41,969,813.38 18.41%22,818,453.57 14.13%83.93%应 付 职 工 薪酬 84,446,660.60 37.04%54,895,108.06 34.00%53.83%应交税金 4,040,799.21 1.77%4,164,150.60 2.58%-2.96%其他应付款 498,999.09 0.22%7,940.09 0%6,184.55%资产总计 227,957,950.29 161,475,281.68 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年末相比 2017 年末增加约 4640 万元，增幅 231.77%，主要系 2017 年末公司使用自有闲置资金购买银行保本理财产品，本期已赎回。2、应收票据与应收帐款 2018 年末相比 2017 年末增加 3675 万元，增幅为 102.84%，主要系自 2017年底开始，中国经济进入“金融结构化去杠杆”周期，市场资金面吃紧，房地产开发企业付款帐期延长。3、存货 2018 年末相比 2017 年增幅 86.88%，存货主要由人工成本及协作费组成：（1）公司以各项目的设计进度完成情况计提和发放人工产值；（2）在项目方案设计阶段产生的部分外协成本，于发生时列入存货。（3）本年度因人均产值提高，公司提高了项目人员的薪酬。存货根据项目的结算进度*预估成本逐年转入营业成本，由于近期地产行业施工项目进度放缓，至公司多个项目结算进度缓慢，造成存货库存的增加。4、其他流动资产 2018 年末相比 2017 年减少 98.96%，主要系公司上年末理财产品余额较高，本期已赎回。5、固定资产 2018 年末相比 2017 年增加 67.04%，主要系公司购买电脑、办公家具。6、长期待摊费用 2018 年末相比 2017 年减少 44.21%，主要系前期软件摊销期已结束。6、预收帐款 2018 年末相比 2017 年增加 83.93%，主要系业务的增长、合同的定金增加及部分项目进展缓慢所致。7、应付职工薪酬 2018 年末相比 2017 去年增加 53.83%，主要系本年末按产值计提的年终奖金尚未发放。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 229,088,577.97-143,773,644.02-59.34%营业成本 162,834,053.59 71.08%95,387,063.79 66.35%70.71%毛利率%28.92%-33.65%-管理费用 20,825,169.37 9.09%19,477,452.14 13.55%6.92%研发费用 8,444,251.81 3.69%5,897,082.11 4.10%43.19%销售费用 4,814,523.06 2.10%2,217,211.58 1.54%117.14%财务费用-130,391.32-0.06%-935,495.05-0.65%-86.06%资产减值损失 1,879,363.79 0.82%-108,590.11-0.08%-1,830.70%其他收益 774,089.84 0.34%15 投资收益 569,948.99 0.25%52,207.94 0.04%991.69%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 30,008,460.35 13.10%20,767,615.28 14.44%44.50%营业外收入 566,445.04 0.25%769,832.24 0.54%-26.42%营业外支出 70,301.62 0.03%90,325.87 0.06%-22.17%净利润 25,213,304.91 11.01%16,073,170.18 11.18%56.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公司营业收入 2018 年度较 2017 年度增加 8531 万元，增幅为 59.34%，主要系由于自 2017 年底开始，多家房地产开发商为了提高资金使用效率，采用了“高周转、短周期”的开发模式，在此模式的刺激下，大大提升了地产项目周转速度、报建速度、开盘速度。本公司相应提高了项目执行速度，通过验收的项目总额增加。2、营业成本 公司营业成本 2018 年度较 2017 年度增加 6765 万元，增幅 70.70%，主要系 2018 年度业务量增加，公司相应扩招加大了人工成本。3、销售费用 公司 2018 年度销售费用较 2017 年度增加 260 万元，增幅为 117.14%。公司的销售费用主要包括项目承揽过程中产生招投标费用、招待费用、差旅费以及广告费用，2018 年公司销售费用较 2017 年大幅增长的主要原因系公司承接省外项目增加差旅费用，由于房地产市场的调控设计行业的市场竟争加剧，为保持公司的市场地位及竟争优势公司将加大宣传力度及业务承接方面的投入，预计该部分的支出将逐步增加。4、研发费用 公司 2018 年度研发费用较 2017 年度增加 255 万元，增幅 43.19%，主要系公司加快对绿色建筑、节能建筑等项目的研发投入力度。5、财务费用 公司 2018 年度财务费用较 2017 年度减少 80.51 万元，降幅为 86.06%，主要原因系公司现金平均余额下隆，存款利息收入减少。6、投资收益 公司 2018 年度投资收益较 2017 年度增加了 52 万元，主要原因系将银行存款购买理财产生的收益。7、营业利润 公司 2018 年度营业利润较 2017 年度增加了 924 万元，主要原因系可以说公司客户加快了项目周转速度，公司相应提高了项目执行速度，通过验收的项目总额增加，营业收入上升，超过费用的增长幅度，营业利润和净利润增长。8、净利润 公司 2018 年度净利润较 2017 年度增加了 914 万元，主要原因系公司收入增长。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 228,727,466.07 143,281,604.19 59.63%其他业务收入 364,111.90 492,039.83-26.00%主营业务成本 162,086,343.85 94,458,740.22 71.59%其他业务成本 747,709.74 928,323.57-19.46%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑设计费收入 228,727,466.07 99.84%143,281,604.19 99.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 206,769,433.79 90.40%122,868,534.04 85.46%省外 21,955,032.28 9.60%20,413,070.15 14.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度公司主营业务收入较 2017 年度增加 8,544.00 万元，增幅为 59.63%，主要原因多家房地产开发商为提高资金使用效率，采用了“高周转、短周期”的开发模式，在此模式的刺激下，大大提升了地产项目周转速度、报建速度、开盘速度。本公司相应提高了项目执行速度，通过验收确认收入的项目总额增加。其他业务收入系图纸加晒收入，图纸加晒系公司在为客户提供建筑设计、咨询服务的基础上，应客户要求而提供的附加服务。2018 年公司其他业务收入为 36.00 万元，主要系由于公司为保持长期合作关系，以较优惠的价格为客户提供合同外的加晒服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州中庚旺福房地产开发有限公司 10,161,509.48 4.44%否 2 福建泰维置业有限公司 8,517,016.86 3.72%否 3 福建省福州市长乐区滨江实业有限公司 6,275,155.97 2.74%否 4 福建泰信置业有限公司 6,056,977.38 2.64%否 5 龙岩金碧置业有限公司 4,839,072.03 2.11%否 合计合计 35,849,731.72 15.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 台江区鑫理图文设计工作室 8,477,772.52 11.50%否 2 台江区宏品晟图文设计工作室 7,617,137.80 10.33%否 3 台江区鑫佳印图文设计工作室 6,020,921.24 8.17%否 4 福州市仓山区景程图文设计工作室 5,985,655.00 8.12%否 5 台江区星润图文设计工作室 5,274,810.00 7.15%否 合计合计 33,376,296.56 45.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,304,940.39 24,147,967.37-78.03%投资活动产生的现金流量净额 51,690,712.39-57,534,260.64-189.84%筹资活动产生的现金流量净额-10,600,000.00-10,700,000.00-0.93%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量减少，主要系公司预发了部份项目设计人员的工资，本期经营活动现金流量净额在合理的水平，符合公司正常生产运营情况。投资活动产生的现金流量：本期投资活动现金净流入主要系赎回理财产品，上期为购买理财产品支出。筹资活动产生的现金流量：2018 年度筹资活动现金流出系对股东分红。2018 年经营活动现金流量净额低于净利润，主要原因是公司客户加快了项目周转，公司相应提高了项目执行速度，预发放项目人员薪酬，期末应收款项和存货余额增长。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有参股公司 2 家，分别为：福建嘉晟铝模科技有限公司、福建市政工程设计有限公司。控股子公司 1 家：福建嘉业科技发展有限公司。报告期内公司转让福建嘉和建设监理有限公司 40%股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司资金利用率，增加投资收益，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保经营需求的前提下，公司于 2017 年 11 月 17 日利用部分闲置资金购买了兴业信托粤深一号集合资金理财产品。?于2018 年 5 月 30 日赎回，取得理财收益 151,438.36 元。公司于 2018 年 6 月 19 号购买兴业信托元鼎 6 号理财产品，于 2018 年 12 月 18 日赎回，取得理财收益 142,568.27 元。（公司于 2018 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第一次会议以及第二届监事会第一次会议审议通过关于授权使用自有闲置资金购买理财产品的的议案。）(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，对股东和员工负责，公司未来将继续积极履行社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司运作规范，能够认真地按照相关法律法规的规定开展经营活动；同时积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是自股份公司成立以来，管理层进一步加强和完善了内控的工作，加强了对经营风险的把控。报告期内及截至本报告出具之日，公司未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。1、盈利能力方面 公司2017 年度、2018年度营业收入分别为14,377.36万元、22,908.86万元，净利润分别为1,607.32万元、2,521.33 万元，营业收入 2018 年较 2017 年增加约 8,531.5 万元，净利润 2018 年较 2017 年增加约 914 万元，公司收入及利润均呈上升趋势。未来，随着公司业务流程的完善以及业务规模的扩大，公司的业务规模及盈利能力将得到进一步提高。2、偿债能力方面 报告期末，公司资产负债率 59.87%，流动比率 1.67，公司流动比率较高，期末无银行借款，偿债风险较低。3、营运能力方面 公司 2018 年应收账款周转率 4.23，与 2017 年相比略有下降，公司主要客户资质优良、信用良好，应收账款不能回收的风险较低。4、现金流量方面 2018 年公司销售商品、提供劳务收到的现金约 2.2 亿元，经营活动产生现金流量净额 530.49 万元，公司现金流状况良好。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动风险 建筑设计行业的发展与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、建筑及房地产19 业调控等宏观经济因素密切相关。在宏观经济增速逐步放缓的大前提下，虽然固定资产投资总体规模仍然保持高位，基本保证了短期内建筑设计行业市场需求的可持续性；但是，一旦未来我国城市化进程速度减缓，或者全社会固定资产投资规模萎缩，将对整个行业的发展带来一定的负面影响。针对该风险，公司将力争保持和提升竞争力，应对经济波动。2、房地产宏观政策调控风险 近年来，为了抑制房价上涨过快，国家采取了金融、税收、行政等一系列手段对房地产行业进行宏观调控。在国家连续出台房地产宏观调控政策之下，不仅影响到开发商的开发规模和开发进度，更使房地产开发商资金紧张，支付能力下降。未来国家房地产调控政策导向仍存在较大的不确定性，存在目标市场行业政策调控风险，进而影响建筑设计企业的运营，对建筑设计行业产生不利影响。针对该风险，公司将积极拓展优质客户和新市场。3、专业人才流失风险 建筑设计属于人才密集型行业。专业功底深厚、设计经验丰富、文化背景多元的设计人才往往是承揽业务、培养团队以及成就设计精品的关键要素，专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。因此建筑设计行业对专业人才，尤其是资深专业人才的依赖远远高于其他行业。相比之下，由于我国市场经济发展的时间并不长，得到充分实践锻炼的设计人员并不多，导致国内富有经验的建筑设计人才，特别是国家一级注册建筑师、一级注册结构工程师等高端专业人才相对于行业规模而言仍旧稀缺，市场对这些人才的争夺也比较激烈。虽然经过多年的发展，公司建立了良好的人才稳定机制，仍有可能出现核心技术人员和优秀管理人才流失的情况，这将给公司的经营发展带来不利影响。针对该风险，未来公司将进一步优化员工激励机制以保证公司专业设计人才稳定性。4、设计责任风险 公司主要为客户提供建筑工程领域专业化、一体化的设计及咨询服务；根据建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号），设计单位应依法对建设工程质量负责，且应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故，提出相应的技术处理方案。经过多年的发展，公司已承接并完成多个房地产项目的建筑工程设计工作；虽然，公司已在工程设计成果的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关，但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。针对该风险，未来公司将继续重视与完善公司建筑设计质量管理体系。5、地区及市场竞争风险 虽然建筑设计行业已是一个相对市场化的行业，但出于保护地方企业或增加地方税收的考虑，仍有部分地区人为设置了当地市场苛刻的准入条件和备案制度等非技术壁垒。行政垄断和地方保护现象的存在，阻碍了建筑设计行业在全国范围内的充分竞争。针对该风险，未来公司将适时拓展省外业务。6、应收账款风险 2017、2018 年末公司的应收账款净额分别为 2,763.75 万元、3,719.46 万元，应收票据的净额分别为 810.24 万元、3,529.91 万元呈上升趋势。报告期内，公司已按照会计准则要求，对应收账款足额计提了坏账准备。但由于公司客户所在行业受宏观政策调控影响较大，若客户经营状况、财务状况发生不利变化，将会出现延长回款账期的情况，公司将面临坏账准备增加和利润下降的风险。公司已经加强了应收账款回收力度，如落实项目负责人问责制度等。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻