839315_2018_移联创_2018年年度报告_2019-03-31.pdf

公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 移联创 NEEQ:839315 成都移联创科技股份有限公司 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，收到成都市金牛区财政局新三板挂牌奖励 25 万元。公司研发的“小程序电子刊”解决方案，与时尚芭莎合作面世，一经发布便取得良好的市场成绩，极大扩大的公司的声誉，为公司带来更多的业务机会。报告期内公司扭亏为赢，公司的产品与服务在品牌客户的影响下，获得较好的市场关注度。公告编号：2019-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 成都移联创科技股份有限公司 移联创有限、有限公司 指 移联创有限、有限公司 卓文华讯 指 成都卓文华讯信息技术有限公司 联动科技 指 成都联动工场科技有限公司 时尚传媒 指 时尚传媒有限公司 成都高投 指 成都高投创业投资有限公司 晶翰数码 指 成都市晶翰数码图文有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 四川致高守民律师事务所 股东大会 指 成都移联创科技股份有限公司股东大会 董事会 指 成都移联创科技股份有限公司董事会 监事会 指 成都移联创科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的成都移联创科技股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 成都移联创科技股份有限公司股东大会议事规则、成都移联创科技股份有限公司董事会议事规则、成都移联创科技股份有限公司监事会议事规则 对外投资制度 指 成都移联创科技股份有限公司对外投资制度 融资和对外担保管理制度 指 成都移联创科技股份有限公司融资和对外担保管理制度 关联交易决策制度 指 成都移联创科技股份有限公司关联交易决策制度 报告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨毅、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人（会计主管人员）李锐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事任乾材因个人原因缺席会议，委托董事杨毅代为出席，并行使本次会议表决权，符合法律有关规定。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.公司规模较小，抗风险能力相对较弱的风险 公司资产和收入规模均处于较小水平，抗风险能力相对较弱，还不足以完全支持公司的市场及研发战略，不利于公司的产品进步。虽然公司经过全力的产品研发和技术改进，具有一定的技术优势，但是若公司未能把握好此竞争优势，未能有效的巩固及拓展公司的销售渠道，增加客户粘性，提高市场占有率，将对公司的正常经营产生不利影响。2.市场开拓风险 目前我国的软件和信息技术服务业尚不成熟，行业集中度不高，行业竞争激烈。公司在传统媒体转型的市场开拓方面受制于客户的消费偏好、客户已有的消费关系网等因素，提升市场份额较为困难。3.核心技术人员流失、技术泄密风 险 公司所处行业为知识密集型产品、人才密集型行业，产品的研发需要投入大量的人才资源及大量的资金，技术人员对公司的产品创新、持续发展起到关键作用。但是产品内容比较容易被复制，且我国尚未形成完善的知识产权保护体系，技术泄密的违法成本并不高。公司拥有多项软件著作权，在知识产权方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导致核心技术人员离职或者公司公告编号：2019-002 6 核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展造成不利影响。4.税收政策变化风险 根据关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。根据 2015 年 7 月 9 日四川省经济和信息化委员会关于四川卫士通信息安全平台技术有限公司等 223 家企业符合国家软件产业优惠政策条件的通知 （川经信软件函2015499 号），公司 2014 年和 2015 年免征企业所得税，2016 年起到 2018 年年末减半征收企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法第 4 章 28 条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，我公司于 2016 年 12 月 8 日被认定为高新技术企业，公司 2018 年减按 15%税率征收企业所得税，公司将在 2019 年重新申请高新技术企业，现已在积极准备材料的过程中。如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满后后续申请无法通过，公司的所得税率将上升为 25%，从而对公司的盈利水平产生不利影响。5.实际控制人控制不当风险 姚嘉为公众公司的实际控制人，肖和季女士为姚嘉女士的一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制移联创 51.40%股份的表决权。为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制，将可能损害本公司及本公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都移联创科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu MCI Technology Co.,Ltd.证券简称 移联创 证券代码 839315 法定代表人 杨毅 办公地址 成都市高新区益州大道北段 25 号成职软件园 2 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭若森 职务 董事会秘书 电话 028-87505060 传真 028-85975536 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区益州大道北段 25 号成职软件园 2 楼邮编：610094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 18 日 挂牌时间 2016 年 9 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 移动互联网数字媒体内容制作、APP 开发以及多平台发布解决方 案与服务。普通股股票转让方式 一次集合竞价转让 普通股总股本（股）7,850,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 成都移联合创科技中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 姚嘉、肖和季 公告编号：2019-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510106567186205C 否 注册地址 成都市金牛区沙湾东二路1号1栋1 单元 7 楼 19 号 否 注册资本（元）7,850,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区五里店桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所 签字注册会计师姓名 游少云、杨欢 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 3,141,758.03 2,128,456.18 47.61%毛利率%63.69%66.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 719,487.64-1,007,312.94 171.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 501,202.44-1,647,709.75 130.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.15%-23.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.95%-37.98%-基本每股收益 0.09-0.13 169.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 4,664,307.23 4,250,624.34 9.73%负债总计 110,402.20 416,206.95-73.47%归属于挂牌公司股东的净资产 4,553,905.03 3,834,417.39 18.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.49 18.76%资产负债率%（母公司）2.37%9.79%-资产负债率%（合并）2.37%9.79%-流动比率 4187.24%1008.01%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24-2,363,729.18 165.69%应收账款周转率 8.08 6.24-存货周转率-公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.73%-23.25%-营业收入增长率%47.61%-33.13%-净利润增长率%171.43%62.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,850,000 7,850,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 196.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 250,196.15 所得税影响数 31,910.95 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 218,285.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账-258,970.03-公告编号：2019-002 11 款 应收账款 258,970.03 管理费用 2,866,495.25 1,357,893.95-研发费用-1,508,601.30-公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家致力于移动互联网数字媒体内容生产解决方案与服务的供应商，经过多年的技术积累与商业模式的探索，公司为客户提供一站式数字出版系统解决方案，与基于移动互联网的数字营销解决方案，同时为客户提供专业的技术维护服务以及数字媒体内容设计制作服务，从而获得收入，利润和现金流。1.销售模式 报告期内，公司自主研发的“一站式数字出版系统解决方案”为客户带来了可观的收益，受此影响，公司在此方向上的订单增多。公司的主要客户包括杂志社，如时尚芭莎，时尚杂志社，环球银幕，时尚先生等。由于公司规模较小，考虑到运营风险，公司将主要精力放在杂志社数字出版业务，暂缓面向广告公司业务。未来，公司将在现有销售的基础上，通过有效案例的快速复制，建立产品标准化输出机制，将数字出版业务从专业出版机构向企事业单位拓展，积极拓展客户，打造行业领先品牌。2.采购模式 公司采购的内容主要包括电脑，平板电脑，服务器租用，CDN 流量费用等电子设备和网络服务。上述设备与服务的采购模式为：由有需求的员工提出采购需求，经过部门领导，总经理审批后由财务部，行政部负责采购；以及租赁的定期续费。3.生产模式 公司的生产模式分为两类：其一,为客户提供基础产品的授权与部署。将现有产品通过设置付费账号权限，或以授权合同的方式约定授权价格和时间。其二，在现有产品的基础上为客户提供定制化开发。公司采用多部门共同协作的模式完成项目的实施。一般先由销售部洽谈合作需求，然后由产品部，销售部联合确定项目实施计划和报价，最后由设计部，研发部，测试部共同完成项目的开发和部署交付，测试通过后交由客户验收。4.研发模式 产品研发部是公司的研发部门。主要从事产品研发的可行性分析，开发公司自有知识版权如著作权的产品，以及负责项目实施过程中具体软件的开发工作，优化与改进公司软件的开发技术。5.盈利模式 公司的收入，利润来源包括：互联网数字新媒体出版线上刊物项目的开发，为客户提供的技术服务收入，为客户制作电子杂志的收入，代理商授权费用，少部分收入来源于在客户的其他少量需求比如服务器租赁，软件的直接销售。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2019-002 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司根据市场反馈积极调整年度计划，深耕杂志的数字出版业务。公司研发的“小程序电子刊”解决方案，与时尚芭莎合作面世，一经发布便取得良好的市场成绩，极大扩大了公司的声誉，为公司带来更多的业务机会。1.新产品研发和市场拓展 报告期内，公司暂缓“展销一体化移动商城”的开发，将工作重点返回到杂志社的电子刊出版方向。通过优秀产品的影响力，迅速打开市场。2.主营业务经营成果 在报告期内，公司推出的“小程序电子刊”解决方案已被检验是可持续发展商业模式下的高质量高效率解决方案，公司依靠多年的“交互内容制作与发布”技术积累，为客户提供稳定的高性价比服务，获得客户一致好评。良好的产品口碑，促进了公司业务增长，报告期内，实现营业收入 314.76 万元，净利润 71.95 万元，相比 2017 年净利润增加 171.43%。相比 2017 年同期，营业收入增长 47.61%；公司看好未来业务发展，继续深耕数字出版业务，努力保持技术的领先地位，扩大市场影响力。(二二)行业情况行业情况 公司主要为新媒体内容的制作、发布、展示以及大数据统计与分析提供一站式解决方案与技术服务。新媒体行业发展现状如下：新媒体是相对于报刊、广播、电视等传统媒体而言，新媒体基于新的数字和网络技术，使传播更加精准化、对象化，具体形式如以互联网和移动端展示的自媒体、移动电视、IPTV 等。一方面，传统媒体努力转型寻求突破；另一方面，自媒体以微信公众账号，微博，头条号，百度百家号为代表高速发展，中小企业主开始了构建自媒体营销渠道的浪潮。新媒体行业的发展同时表现出了融合与分化的趋势，对行业内的各方参与者都提出了更高的要求，也为行业中的内容制作发布平台提供方带来了巨大的机遇。新媒体高速发展的背后，是新媒体内容制作、发布工具发展的滞后。自媒体在如今社会也呈高速发展的态势，以个人账号和聚合性新闻 APP 为代表的自媒体/自媒体平台，爆发出了极大的内容生产和传播活力。内容生产者迫切需要高效，跨平台，易发布的数字内容制作、发布工具进行内容生产和内容传播。总之，小微团队生产力随自媒体平台的发展极大释放。最后，在电商蓬勃发展的今日，商品的图文展示，也将是公司未来主要的销售方向。一站式新媒体内容制作与发布解决方案不仅仅可以用在企业对外宣传营销，在企业的信息化建设中，比如人员培训，产品信息分发、管理，同时占据不可或缺的重要位置。面对巨大的行业机会，公司进行了深入的研究。将发展方向锁定在3个细分领域：1）传统媒体的 数字化出版；2）针对机构媒体，自媒体与电商的图文内容制作、发布需求；3）传统企业产品的数字化 展示以及信息化管理需求。公告编号：2019-002 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,288,638.23 91.95%2,755,455.99 64.82%55.64%应收票据与应收账款 296,850.00 6.36%258,970.03 6.09%14.63%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 35,452.31 0.76%33,491.98 0.79%5.85%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 11,844.55 0.25%1,050,000.00 24.70%-98.87%资产总计 4,664,307.23-4,250,624.34-9.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金 428.86 万元，较期初增加 55.64%。主要原因是收入增加，经营性现金流入增加所致。2、报告期内预付账款 1.18 万元，较期初减少 98.87%。期末预付款项减少系成都叁伍玖宅配物流有限公司未继续为本公司提供“展销一体化移动商城解决方案（微传颂）”的测试服务，因而退回原支付的预付款项所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 3,141,758.03-2,128,456.18-47.61%营业成本 1,140,796.11 36.31%722,514.71 33.95%57.89%毛利率%63.69%-66.05%-管理费用 977,624.39 31.12%1,357,893.95 63.80%-28.00%研发费用 512,628.35 16.32%1,508,601.30 70.88%-66.02%销售费用-153,419.08 7.21%-100.00%财务费用-7,547.06-0.24%-11,651.43-0.55%-35.23%资产减值损失-43,295.46-1.38%159,252.71 7.48%-127.19%其他收益 255,091.42 8.12%12,567.52 0.59%1,929.77%投资收益-公允价值变动-公告编号：2019-002 15 收益 资产处置收益 196.15 0.01%8,826.92 0.41%-97.78%汇兑收益-营业利润 735,149.58 23.40%-1,750,274.68-82.23%142.00%营业外收入-724,458.49 34.04%-100.00%营业外支出-1,403.34 0.07%-100.00%净利润 719,487.64 22.90%-1,007,312.94-47.33%171.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内，主营业务收入 314.18 万元，较上期增加 47.61%。主要得益于公司深耕数字杂志出版业务,推出“小程序电子刊”解决方案，与时尚芭莎等新媒体广泛合作，获得了市场认可，为公司带来大量的业务。2.报告期内，毛利率 63.69%，较上期下降 2.36 个百分点，系为加快开发进度，投入更多人力所致。3.报告期内，营业成本 114.08 万元，较上期增加 57.89%，系营业收入增加，营业成本同步增加。4.报告期内，管理费用 97.76 万元，较上期减少 28.00%。下降是因挂牌等事项已经顺利完成，相关咨询费、中介机构费下降。5.报告期内，研发费用 51.26 万元，较上期减少 66.02%，系为实现扭亏为盈，将主要精力放在了软件开发、技术服务等能为公司带来利润的主营业务上。18 年没有增加人员且还有减少，在保证已开展研发项目能够正常推进的前提下，抽调研发人员参与主营业务，导致研发人员减少；原规划中的研发项目暂缓，确保公司盈利致使研发费用大幅下降。6.报告期内，扭亏为盈实现净利润 71.94 万元，较上期增加 171.43%，系营业收入大幅增加，毛利率变动较小，且期间费用节约所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 3,141,758.03 2,128,456.18 47.61%其他业务收入-主营业务成本 1,140,796.11 722,514.71 57.89%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%开发业务 1,404,641.96 44.71%509,433.96 23.93%技术服务 1,314,809.66 41.85%1,008,093.39 47.36%杂志制作 413,604.90 13.16%446,698.14 20.99%软件销售 8,701.51 0.28%164,230.69 7.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2019-002 16 1.公司在维持原有技术服务和杂志制作业务板块的基础上，开发的“小程序电子刊”为数字媒体客户提供了一整套解决方案，是一项革新，具有较好的市场前景。报告期内，该项开发业务为公司贡献44.71%的营业收入。2.报告期内，杂志制作收入 41.36 万元，较上期减少 3.31 万元，系客户要求，减少杂志制作所致。3.报告期内，软件销售收入减少系受“云图”软件产品升级换代影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 时尚芭莎杂志社有限公司 730,354.51 23.25%否 2 北京时尚方向广告有限公司 528,301.89 16.82%是 3 北京时之尚广告有限责任公司 441,509.43 14.05%是 4 时尚杂志社 264,150.96 8.41%否 5 中国电影出版社 254,716.95 8.11%否 合计合计 2,219,033.74 70.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿里云计算机有限公司 179,000 66.84%否 2 上海七牛信息技术有限公司 40,000 14.94%否 3 成都西维数码科技有限公司 48,800 18.22%否 4 5 合计合计 267,800 100%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,552,686.24-2,363,729.18 165.69%投资活动产生的现金流量净额-19,504.00-12,988.00 50.17%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1.2018 年经营活动现金流量净额较上年增长 165.69%。主要原因是本期销售收入增加，收到货款增加所致。2.2018 年投资活动现金净流出较上期增加 50.17%，主要是购置新款开发测试用电子设备。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2019-002 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一 般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行相应变更。上述会计政策变更，不影响公司财务报表可比期间的净资产和净利润。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：2017 年度年度 财务报表项目财务报表项目 2017 年度年度 财务报表数财务报表数 调整后调整后 2018 年度年度 财务报表项目财务报表项目 调整后调整后 2018 年度年度财务报表上年数财务报表上年数 应收票据 应收票据及应收账款 258,970.03 应收账款 258,970.03 应收利息 其他应收款 25,552.00 应收股利 其他应收款 25,552.00 固定资产 33,491.98 固定资产 33,491.98 固定资产清理 应付利息 其他应付款 2,481.24 应付股利 其他应付款 2,481.24 管理费用 2,866,495.25 管理费用 1,357,893.95 研发费用 1,508,601.30 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公告编号：2019-002 18 公司新自主研发的系列产品，积极响应政府的环保政策，旨在为中小企业提供信息化内容的生产，分发与展示，为“产品画册”行业提供整体升级解决方案；提升信息流通效率，减少不必要的纸质出版带来的资源浪费和环境污染。未来公司依然会积极履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。公司产品已具备上市销售条件，未来将进一步减少研发投入，市场拓展方面投入产出比相对可控，在未来 12 个月内不会对公司持续经营产生重大影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司规模较小、抗风险能力相对较弱的风险 公司资产和收入规模均处于较小水平，在发展上只能采取相对保守的发展策略。虽然公司经过全力的产品研发和技术改进，具有一定的技术优势，但是若公司未能把握好此竞争优势，未能有效的巩固及拓展公司的销售渠道，增加客户粘性，提高市场占有率，将对公司的正常经营产生不利影响。应对措施：不断培养高水平技术人员，提供更有市场竞争力的技术方案，为公司长久发展提供源动力。对外，增加公司产品的市场影响力，提高曝光率。（二）市场开拓风险 目前我国的软件和信息技术服务业尚不成熟，行业集中度不高，行业竞争激烈。新产品的领域市场开拓效果不理想，将对公司的正常经营造成不利影响。应对措施：在现有产品和客户案例的基础上加强产品应用场景的探索与优化，引进更多优良客户和合作伙伴，争取在市场广度方面有所突破。（三）核心技术人员流失、技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型产品、人才密集型行业，产品的研发需要投入大量的人才资源及大量的资金，技术人员对公司的产品创新、持续发展起到关键作用。但是产品内容比较容易被复制，且我国尚未形成完善的知识产权保护体系，技术泄密的违法成本并不高。公司拥有多项软件著作权，在知识产权方面较为重视保密性，但是随着行业竞争的加剧，如果公司不能建立完善的人才激励措施，导致核心技术人员离职或者公司核心技术人员泄露公司技术机密，将会削弱公司的竞争优势，对公司的生产经营和发展造成不利影响。应对措施：公司将结合实际经营情况，按照精干高效，权责一致的原则，相应调整组织架构，指定与之相适应的绩效考核体系与人才激励计划；完善以利润考核为核心的市场考核机制；努力实现较大幅度的营收增长，提高核心技术人员的福利待遇，为公司员工提供更大的发展空间。（四）税收政策变化风险 根据 关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号），我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收公告编号：2019-002 19 企业所得税，并享受至期满为止。根据 2015 年 7 月 9 日四川省经济和信息化委员会关于四川卫士通信息安全平台技术有限公司等 223 家企业符合国家软件产业优惠政策条件的通知（川经信软件函2015499 号），公司 2014 年和 2015 年免征企业所得税，2016 年起到 2017 年年末减半征收企业所得税。根据 中华人民共和国企业所得税法 第 4 章 28 条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，我公司于 2016 年 12 月 8 日被认定为高新技术企业，公司 2018 年减按 15%税率征收企业所得税，公司将于 2019 年重新申请高新技术企业，现已在积极准备材料的过程中。如果上述税收优惠不能通过备案或税收优惠期满后后续申请无法通过，公司将无法享受高新技术企业政策优惠，从而对公司的盈利水平产生不利影响。应对措施：1、按高新企业的规定报送年报，并于高新企业到期后积极重新申报高新企业；2、健全及完善企业内控制度；3、构建税务风险预测系统；4、适时监控税务风险。（五）实际控制人控制不当风险 姚嘉为公众公司的实际控制人，肖和季女士为姚嘉女士的一致行动人，姚嘉、肖和季合计控制移联创 51.40%股份的表决权。为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行控制，将可能损害本公司及本公司中小股东的利益。应对措施：公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架构，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内控制度。后期将不断加强公司治理的规范化，通过内部控制与外部审计等多重手段保护中小股东权益，保障公司合理运营，避免实际控制人控制不当风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-002 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 200,000.00 558,230.32 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-2018 年度日常性关联交易中，公司与关联方北京时尚方向广告有限公司发生的关联交易预计金额30,000 元，本期实际发生金额 528,301.89 元，超出预计金额 498,301.89 元。公司已于 2019 年 3 月 28日召开第一届董事会第十次会议审议并通过了 关于补充确认 2018 年度日常性关联交易超出预计金额议案，并披露关于补充确认 2018 年日常性关联交易超出预计金额的公告（公告编号 2019-005），该议案尚需提交 2018 年度股东大会审议。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要临时临时报告披露报告披露临时临时报告报告编号编号 公告编号：2019-002 21 决策程序决策程序 时间时间 北京时之尚广告有限责任公司 开发、服务、杂志、制作等 441,509.43 已事后补充履行 2019 年 4 月 1日 2019-004 北京时尚力量广告有限公司 开发、服务、杂志制作等 253,773.58 已事后补充履行 2019 年 4 月 1日 2019-004 时尚致爱（北京）文化有限公司 开发、服务 70,754.72 已事后补充履行 2019 年 4 月 1日 2019-004 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内，公司产品“小程序电子刊”解决方案在市场上引起广泛关注，原股东的相关关联方主动联系公司采购服务。原股东时尚传媒已经于 2018 年 3 月退出股东名单，报告期内的偶发性关联交易在未来