839491_2018_尊地股份_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 尊地股份 NEEQ:839491 深圳市尊地咨询股份有限公司 Shenzhen Honorland Consulting Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9月 19日尊地股份珠三角分公司成功中标深圳“深房集团传麒东湖名苑”项目销售策划代理权。该项目的中标，是对尊地股份综合实力的又一次肯定。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 1 月我司受到深业泰然（集团）股份有限公司邀请参与泰然立城项目营销策划及销售代理服务的招投标。我司最终以良好的信誉、行业经验、强大技术实力以及优秀的方案、合理的报价赢得了招标单位的肯定，顺利中标。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、尊地、尊地咨询 指 深圳市尊地咨询股份有限公司 报告期 指 2018 年 股东大会 指 深圳市尊地咨询股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市尊地咨询股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市尊地咨询股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 深圳市尊地咨询股份有限公司公司章程 新一点文化 指 深圳市新一点文化传播有限公司 青森投资 指 深圳市青森辉鸿投资中心（有限合伙）和悦诗乔 指 和悦诗乔（深圳）公寓科技管理有限公司 青森熠源 指 深圳市前海青森熠源投资管理有限公司 华馨迪 指 深圳市华馨迪贸易有限公司，曾用名“深圳市华馨迪投资有限公司”天地恒大 指 深圳市天地恒大房地产投资管理有限公司 天地经纬 指 连云港天地经纬房地产开发有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鞠永平、主管会计工作负责人梁波及会计机构负责人（会计主管人员）梁波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 政策是政府对市场有效控制和影响的手段，它直接体现政府对于市场的分析和判断，间接体现政府对市场的导向和意图，因此政策是市场的指挥棒。政策不但直接作用于房地产代理服务业，引导行业的发展；同时还通过对其它行业的规划，间接的影响房地产代理服务业市场。在目前房地产相关政策、法规、规划尚不明朗的情况下，为市场发展带来了许多的不确定性，也为房地产代理服务业带来了较大风险。应对措施：公司将通过持续关注房地产行业的发展趋势，保持对国家政策变化的敏感度，根据国家政策的变化及时有效地采取应对措施，降低政策变化对公司业务的影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人鞠永平直接持有公司 2,000,000 股股份，通过新一点文化间接持有公司 16,020,000 股股份，通过青森投资间接持有公司 200,000 股股份，合计持有公司 18,220,000 股股份，占公司总股本的 91.10%。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司和中小股东带来一定风险。应对措施：公司将进一步建立和完善三会管理制度并严格6 执行，公司经营决策如需提交董事会、股东大会审议的，将严格遵照执行，避免实际控制人越权审批。同时，对涉及到关联方的事项，公司将按照公司章程等制度要求进行回避表决。行业风险 由于房地产代理服务业门槛较低，缺乏严格的准入制度，所以目前我国房地产代理服务业发展现状较为混乱。但是随着我国房地产市场制度的逐步完善，行业专业化水平和细分程度的不断提高，互联网与房地产的不断融合，房地产代理服务业也将面临更加激烈的市场竞争以及房地产开发企业不断细化的服务需求，这对房地产代理服务业企业的专业能力也提出了更高的要求。如果企业不能顺应行业政策的规范，不能满足不断变化的市场需求，其势必将被市场淘汰。应对措施：公司将不断完善现有商业模式，发挥自身独特优势，并积极打通融资渠道。同时，公司将力争拓展业务范围，创新盈利模式，增强公司的综合竞争能力。应对措施：公司将不断完善现有商业模式，发挥自身独特优势，并积极打通融资渠道。同时，公司将力争拓展业务范围，创新盈利模式，增强公司的综合竞争能力。公司治理风险 公司建立健全法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，也将对公司治理提出更高的要求。因此，公司在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将进一步优化公司治理结构，保证全体股东利益，提高公司经营效率，避免和防止中小股东利益受到损害。公司将进一步优化董事会的构成，发挥董事会的战略决策作用及监事会的监督作用。技术革新风险 近年来，以移动互联网技术为代表的信息技术不断进步，给各行各业带来了巨大的冲击。移动互联网技术能够实现便捷的信息接收、快捷的信息传播、精准的信息推送，极大地方便了各行各业的信息传播与人群间的互动。另一方面，有了新技术的支撑，新的商业理念与商业模式不断涌现，O2O、B2C、C2C等优秀模式提升了企业的经营效率。目前以移动互联网技术为代表的新技术和以 O2O 为代表的新模式已经对房地产中介服务业产生了影响，并在未来可能促使行业发生变革。若公司不能保持其在行业中的创新能力，可能会丧失其竞争优势，对经营产生不利影响。应对措施：公司在未来发展中将不断树立风险意识，加强情报信息搜集，控制风险、防范风险并将技术变革带来的不利因素减小到最低，完善相关政策，鼓励相关人员参加培训，利用技术的发展进行公司业务的宣传与推广，充分利用技术变革带来的优势。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市尊地咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Honorland Consulting Co.,Ltd 证券简称 尊地股份 证券代码 839491 法定代表人 鞠永平 办公地址 深圳市福田区沙头街道泰然八路深业泰然大厦 C 座 1504 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁波 职务 董事、副总经理、财务总监 电话 0755-82048889 传真 0755-82046909 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市福田区泰然八路泰然大厦 C 座 1504 邮编：518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会信息披露办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 1 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）K70 房地产业-K7030 房地产中介服务 主要产品与服务项目 公司主营业务为新房的营销代理服务和顾问策划服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 深圳市新一点文化传播有限公司 实际控制人及其一致行动人 鞠永平、靳新中、深圳市新一点文化传播有限公司、深圳市青森辉鸿投资中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300728584379F 否 8 注册地址 深圳市福田区沙头街道泰然八路深业泰然大厦 C 座 1504 否 注册资本（元）20,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 肖烈汗、游琦 会计师事务所办公地址 广东省深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 501 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,307,892.52 24,717,110.26-1.66%毛利率%37.98%32.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,581,800.39 2,957,394.83-12.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,142,015.72 2,032,780.90 5.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.96%11.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.27%8.14%-基本每股收益 0.13 0.15-13.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,493,087.06 31,816,631.08 17.84%负债总计 13,292,779.98 7,198,124.39 84.67%归属于挂牌公司股东的净资产 24,200,307.08 24,618,506.69-1.7%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.23-1.7%资产负债率%（母公司）35.45%22.62%-资产负债率%（合并）35.45%22.62%-流动比率 1.48 2.11-利息保障倍数 8.87 12.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,602,866.75 13,098,484.3-57.23%应收账款周转率 40.45 34.94-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.84%5.89%-营业收入增长率%-1.66%-7.42%-净利润增长率%-12.7%19.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,351.72 计入当期损益的政府补助 19,688.79 委托他人投资或管理资产的损益 581,201.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,159.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 586,379.56 所得税影响数 146,594.89 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 439,784.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上上上年年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-1,061,801.39 0-应收票据及应收账款 0 1,061,801.39-11 应付利息 8,458.33 0-其他应付款 116,905.64 125,363.97-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“K7030 房地产中介服务”，公司主营业务为新房的营销代理服务和顾问策划服务，凭借“追求客户满意度，缔造利益共同体”的先进服务理念和专业的研究和营销代理团队，公司在地区范围内逐渐确立了行业领先地位。依赖深耕房地产中介行业的多年经验，公司在物业策划、销售代理等方面形成自己独有的优势。目前，公司已成功为深圳市振业（集团）股份有限公司、深圳市物业发展(集团)股份有限公司、深业集团有限公司等多家全国性房地产开发企业提供全方位专业服务，并荣获“深圳市振业（集团）股份有限公司战略合作伙伴单位”等荣誉。同时，公司利用分支机构的本土化优势，公司积极开拓区域性房地产开发商资源，目前已成功为合肥工投工业科技发展有限公司、陕西天承明置业有限公司、广西振业房地产股份有限公司等多个客户提供顾问策划、营销代理服务。1、销售模式。公司销售为直接销售模式，客户均为房地产开发企业，公司通过参与下游客户的招标获取合同。针对部分长期合作的客户，公司根据客户的需求直接签订相关的服务合同。对于新客户，通过收集客户的招标信息，在深入分析客户项目的基础上，设计相应的策划销售方案参与竞标，然后签订策划销售合同。2、运营模式。公司运营模式为项目运作模式，策划中心和营销中心在分析研究项目的基础上，提出项目设计和销售总体方案，具体内容包括项目定位、产品定位、客户研究、辅助设计、价格分析、销售方案、活动分析，经过与客户沟通后，最终形成项目策划和项目销售方案的具体流程，完成相关活动的执行，最后评估现场活动的效果，给客户提交评估报告。3、盈利模式（1）营销代理业务盈利模式。公司主要服务于房地产开发商，接受房地产开发商委托，为其代理销售楼盘，服务主要包括前期市场调研、楼盘市场定位、策划报告、广告宣传以及现场售楼等，公司凭借多年从事房地产销售经验、专业数据库、高素质的人员队伍，提高代理销售楼盘的销售率，加快楼盘的销售速度。营销代理业务盈利模式为：根据项目实际销售情况按提成点数收取相应佣金费用。（2）顾问策划业务盈利模式。公司顾问策划业务主要为前期策划顾问服务物业顾问策划业务，服务内容主要包括：市场调研研究、市场定位与发展战略研究、项目前期启动研究、项目前期策划定位、项目前期主题定位、目标客户群定位、价格定位、项目产品定位、规划方案设计、建筑策划、景观设计建议等。公司该业务的盈利模式为：根据项目的规模和复杂程度，对顾问策划报告收取一定费用。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司将“夯实基础，苦练基本功”作为发展理念，精耕细作区域市场，提高区域竞争力。继续深耕一二线城市和大客户拓展战略，同全国百强知名品牌开发商共创城市经典，为其提供新房销售和市场咨询、产品定位、广告企划、售后服务等项目的全生命周期服务，成为其信赖的合作伙伴之一。报告期内在深圳、天津、西安、广州、南宁、长沙等一二线城市新增众多优质项目。2019 年将继续加强跨界合作，并在“互联网+”方面将不遗余力的持续深入探索，专注于房地产交易端的互联网运用技术，打通全民经纪渠道，极大提高买房客户和房地产经纪人的客户体验及交易效率，在大数据平台（尊地 CRM 客户平台）的基础上继续深挖“互联网+”在房产代理行业的作用。并持续与房易网深度合作，通过房易网的中介门店互联网整合，为公司带来优质的客户资源，实现部分业务的互联网化；与和悦诗乔公寓合作，实现租赁、公寓业务的试点运营，研发创新业务模式助推传统实体业务跨越发展。同时重点聚焦深入挖掘大数据营销价值，为开发商提供深度营销解决方案。(二二)行业情况行业情况 在经济下行压力加大的背景下，2018 年房地产业保持了较强韧性，在现价 GDP 中占比达到 6.65%，已连续 4 年上升，继续刷新历史新高。房地产开发投资全年名义增速 9.5%，较 2017 年加快 2.5 个百分点，相当程度上对冲了基建投资的断崖式下跌，保证了固定资产投资的平稳增长。但是，调控政策加码叠加行业自身周期调整等因素，使得 2018 年房地产市场主要指标走势继续呈现结构性分化特点。1、销售趋冷，而土地成交火热。2018 年，商品房销售面积同比增长 1.3%，显著低于 2017 年 7.7%的增速，徘徊在历史低位。与此同时，房地产开发企业土地购置面积全年增速达到 14.2%，较 2017 年略低 1.6 个百分点，仍处较高水平。特别是土地购置费同比增速则高达 57%，较 2017 年上升 34 个百分点，成为房地产开发投资的主要支撑。如果剔除土地购置费，房地产开发同比增速自 3 月以来表现为持续负增长。2018 年商品房销售面积 171654 万平方米，比上年增长 1.3%，增速比 1-11 月份回落 0.1 个百分点，比上年回落 6.4 个百分点。其中，住宅销售面积增长 2.2%，办公楼销售面积下降 8.3%，商业营业用房销售面积下降 6.8%。商品房销售额 149973 亿元，增长 12.2%，比 1-11 月份提高 0.1 个百分点，比上年回落 1.5 个百分点。其中，住宅销售额增长 14.7%，办公楼销售额下降 2.6%，商业营业用房销售额增长 0.7%。商品房销售的不断降温，同 2018 年调控政策继续趋严以及棚改货币化安置比例下降有关，在此情况下房企仍然加大土地配置力度：1)由于多地加大土地有效供应力度，带动了土地成交量的上行;2)前期去库存成效显著，房企存在拿地补库存的需求;3)外部融资持续收紧迫使房企加快拿地开工、推盘预售和回笼资金。从资金来源来看，银行贷款和利用外资持续负增长，房企自筹资金(主要是非标融资)和其他资金增速(主要是跟销售相关的定金及按揭贷款)则保持快速增长。不过，随着销售持续放缓和资金掣肘凸显，以及“限房价、竞地价”“限地价、竞配建”“限地价、竞租赁”等土拍新政频出，2018 年下半年土地市场已出现降温迹象，土地流拍创出新高，土地溢价率全线走低，房企拿地趋于谨慎。2、新开工增速与竣工增速持续分化，其中新开工面积维持高增，而竣工面积大幅负增长，二者缺口不断拉大。2018 年，房屋新开工面积同比增长 17.2%，增速比 2017 年提高 10.2 个百分点，持续快速增长。与14 此同时，竣工面积增速同比下降 7.8%，降幅比 2017 年进一步扩大 3.4 个百分点，已连续 14 个月负增长。新开工面积同比高增是被动跟随购地面积上升的结果。因为房企拿地后 1 年内不开工，需缴纳最高 20%的土地闲置费;2 年内不开工，政府有权无偿收回土地使用权。所以，企业在拿地之后会尽快开工。而且，通过加快开工，可以使项目达到预售条件，进而可以推盘回款加快资金周转速度。但在满足预售条件后，房企出于节约成本考虑则会放缓施工和竣工速度，这就导致了新开工与竣工指标之间的背离。不过，2018年 11 月以来，竣工面积降幅已有所收窄，这或许透露出房企对未来销售的预期转弱，有迹象转向加快已开工项目的竣工。3、投资增速回落幅度慢于销售增速回落幅度，二者差距有所扩大。2018 年，商品房销售面积累计同比增速由 1-2 月的 4.1%波动回落至 1-12 月的 1.3%，9 月至 11 月当月一度转为负增;房地产开发投资累计同比增速则维持 10%销售放缓向投资端传导较慢的原因主要在于土地购置费的有力支撑。一方面，土地购置费多为分期支付，由此造成的延迟支付效应使 2017 年来的土地成交热潮对 2018 年土地购置费造成滞后影响，从而直接推高房地产开发投资;另一方面，“快开工、快推盘”的高周转模式也支撑了地产开发投资的韧性。4、预计 2019 年房地产市场量价将平稳回落。总体而言，2019 年资金压力进一步加大将使土地购置和新开工的支撑弱于 2018 年，但房企将把精力转向加快已开工项目的施工和竣工，建安投资有望改善，同时土地供应增加、租赁住房建设、保障性住房建设等将为地产投资带来新的动力。土地成交、销售与投资指标虽然会继续下行，但无失速之忧，而且土地和住房的供应、成交结构将更趋优化。预计 2019 年房地产市场量价将平稳回落，投资增速下行步伐也将是渐进和缓慢的。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,411,368.6 22.43%6,586,784.28 20.7%27.7%应收票据与应收账款 139,939.01 0.37%1,061,801.39 3.34%-86.82%存货 0-0-投资性房地产 5,726,031.05 15.27%0-长期股权投资 4,743,071.66 12.65%0-固定资产 994,476.64 2.65%6,279,260.19 19.74%-84.16%在建工程 0-0-短期借款 9,800,000.00 26.14%5,000,000.00 15.72%96.00%长期借款 0-0-一年内到期的非流动资产 10,000,000.00 26.67%0-其他流动资产 0-7,000,000.00 22.00%-其他非流动资产 6,000,000.00 16.00%10,000,000.00 31.43%-40.00%应付职工薪酬 2,213,283.03 5.90%1,154,104.58 3.63%91.77%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期内货币资金较去年同期增加 1,824,584.32 元，增幅 27.7%。主要原因系本报告期内短期理财全部赎回，去年同期期末尚有 100 万理财未赎回。2、应收票据与应收账款，报告期内余额与去年同期相比减少 921,862.38 元，降幅 86.82%。主要原因系报告期内的代理费基本全部收回，期末没有形成应收账款。3、公司 2017 年 8 月 10 日购买的位于深圳市东门天地大厦裙楼 S1003 的商铺于 2018 年 4 月 25 日开始出租，因此由固定资产转换为投资性房地产采用成本法核算，转换日账面原值 6,113,200.33 元，累计折旧 387,169.20 元，账面余额 5,726,031.05 元由固定资产转入投资性房地产。4、2017 年 11 月尊地咨询公司与深圳市青森辉源投资有限公司共同出资设立和悦诗乔（深圳）公寓科技管理有限公司，本公司于 2018 年 1 月支付 249.90 万元投资款，于 4 月支付 240.1 万元投资款，投资总计 490.00 万元，占和悦诗乔（深圳）公寓科技管理有限公司实收资本的 49.00%，公司采用权益法进行后续计量,因 2018 年和悦诗乔净利润-320,261.91 元，尊地咨询计投资损失 156,928.34 元，导致长期股权投资期末余额为 4,743,071.66 元。5、公司本年两笔银行借款，分别为：中国民生银行深圳福田支行短期借款 480 万，借款期限为 2018年 7 月 16 日至 2019 年 7 月 16 日，年利率为 6.525%，以鞠永平名下房产（深房地字第 3000261901 号）、（深房地字第 3000261898 号）作抵押担保，并由鞠永平、靳新中承担全程保证担保；北京银行深圳分行短期借款 500 万，借款期限为 2018 年 7 月 10 日至 2019 年 7 月 10 日，年利率为 6.09%，以鞠永平名下房产（深房地字第 4000566023 号）、（深房地字第 3000261905 号）作抵押担保，并由鞠永平、靳新中承担全程保证担保。6、报告期内一年内到期的非流动资产 1000 万元，是 2017 年 6 月 30 日，本公司与天津淡水净湍投资管理有限公司签订资产管理投资资讯协议书，将原于 2017 年 6 月 30 日到期的理财管理本金人民币 1000 万元委托天津淡水净湍投资管理有限公司进行理财管理，委托期限为 2017 年 7 月 1 日至 2019年 6 月 30 日，将其从“其他非流动资产”转为“一年内到期的非流动资产”核算。7、2017 年 12 月 31 日，“其他流动资产”科目余额 700 万元，为公司理财项目，其中 100 万于报告期内收回，剩余 600 万转为“其他非流动资产”项目核算。8、本报告期内应付职工薪酬较去年同期增加 1,059,178.45 元，增幅 91.77%。主要原因系我司报告期内员工较去年同期多 29 人，导致工资增加；同时去年 12 月份公司回款较去年同期增长，导致员工佣金提成增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,307,892.52-24,717,110.26-1.66%营业成本 15,075,044.67 62.02%16,630,518.51 67.28%-9.35%毛利率%37.98%-32.72%-管理费用 5,414,040.61 22.27%4,624,492.21 18.71%17.07%研发费用 0-0-销售费用 0-0-财务费用 461,559.93 1.90%360,374.95 1.46%28.08%资产减值损失 7,737.30 0.03%78,743.05 0.32%-90.17%16 其他收益 0-0-投资收益 424,273.59 1.75%654,136.29 2.65%-35.14%公允价值变动收益 0-0-资产处置收益-9,351.72-0.04%-809.61-0.003%-汇兑收益 0-0-营业利润 3,572,103.29 14.70%3,490,820.80 14.12%2.33%营业外收入 19,874.79 0.08%569,821.98 2.31%-96.51%营业外支出 5,345.44 0.02%9,669.91 0.04%-44.72%净利润 2,581,800.39 10.62%2,957,394.83 11.96%-12.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度，公司管理费用 541.40 万元，较去年同期增加 78.95 万元，增幅 17.07%，主要原因为职工薪酬较去年同期增加 47.12 万元；另外公司本年新增固定资产奔驰 S350 轿车一台，导致折旧费用较去年同期增加 14.48 万元。2、2018 年度，公司财务费用 46.16 万元，较去年同期增加 10.12 万元，增幅 28.08%，主要原因系本年度增加中国民生银行深圳福田支行短期借款 480 万，借款期限为 2018 年 7 月 16 日至 2019 年 7 月16 日，年利率为 6.525%，以鞠永平名下房产（深房地字第 3000261901 号）、（深房地字第 3000261898号）作抵押担保，并由鞠永平、靳新中承担全程保证担保；3、2018 年度，营业外收入 1.99 万元，较去年同期减少 54.99 万元，降幅 96.51%，主要原因系去年申请上市政府补贴 50 万元。4、投资收益报告期内较去年同期减少，主要为报告期内公司一笔 600 万委托理财到期，去年同期为 1000 万委托理财到期的理财收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,225,528.88 24,717,110.26-1.99%其他业务收入 82,363.64 0-主营业务成本 14,881,459.99 16,630,518.51-10.52%其他业务成本 193,584.68 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金本期收入金额额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%营销代理服务 23,908,770.38 98.36%23,874,571.7 96.59%顾问策划服务 316,758.5 1.30%842,538.56 3.41%租赁收入 82,363.64 0.34%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变收入构成变动的原因：动的原因：报告期内，公司营业收入 2430.79 万元，较去年同期减少 40.92 万元，降幅 1.66%，其中其他业务17 收入 8.24 万元，较去年同期增加 8.24 万元，主要是公司 2017 年 8 月 10 日购买的位于深圳市东门天地大厦裙楼 S1003 的商铺于 2018 年 4 月 25 日开始出租所产生的房租收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蒙城京开置业有限公司 5,914,744.76 24.33%否 2 连云港天地经纬房地产开发有限公司 4,462,392.45 18.36%是 3 深圳市东部开发（集团）有限公司 4,134,479.22 17.01%否 4 湖南振业房地产开发有限公司 1,781,500.14 7.33%否 5 庆阳通达置业发展有限公司 1,264,150.94 5.20%否 合计合计 17,557,267.51 72.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无-合计合计 -公司主营顾问策划、代理销售业务，均为智力输出，无传统意义上的原材料供应商。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,602,866.75 13,098,484.30-57.23%投资活动产生的现金流量净额-5,132,093.29-6,474,229.08-筹资活动产生的现金流量净额 1,353,810.86-2,157,792.33-现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度，经营活动现金流量净额 560.29 万元，较去年同期减少 749.56 万元，主要原因系去年收回前期支付的山西太原项目大额保证金 500.00 万元，以及根据合同约定，收回深圳市霸气广告制作有限公司 480.00 万元，以上两笔合计 980.00 万元。2、2018 年度，投资活动现金流量净额-513.21 万元，较去年同期增加 134.21 万元，主要原因系本期主要投资项目为银行短期低风险理财产品 2880 万元，本期全部收回，同时，本期长期股权投资支出490 万元。3、2018 年度，筹资活动现金流量净额 135.38 万元，较上年同期增加 351.16 万元，主要原因系本期增加中国民生银行深圳福田支行短期借款 480 万，借款期限为 2018 年 7 月 16 日至 2019 年 7 月 16 日。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 11 月 8 日，公司第四次临时股东大会审议通过关于公司对外投资设立参股公司的议案，拟与深圳市青森辉源投资有限公司共同出资设立参股公司和悦诗乔（深圳）公寓科技管理有限公司，其中本公司出资人民币 4,900,000.00 元，占注册资本的 49.00%，深圳市青森辉源投资有限公司认缴出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00%。18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度，公司累计投入短期银行理财资金 2880 万元，本期全部收回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司积极承担社会责任，诚信经营、照章纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益。公司将社会责任意识融入到发展实践中，把社会责任放在公司发展的重要位置，致力于打造为员工实现职业理想的平台，回报社会！三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年，公司持续完善了风险管控与科学管理体系，继续深耕一二线城市，拓展大客户战略，并与部分大客户保持长年稳定的合作关系，持续加强