839480_2018_联瀛科技_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 联瀛科技 NEEQ:839480 深圳市联瀛科技股份有限公司 （Shenzhen Link Wings Technology Co.，Ltd）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1 1、20182018 年年 1 1 月月 2121 日公司获得“瀛付码”商标注册证书（国际分类日公司获得“瀛付码”商标注册证书（国际分类 3838、4242 类）类）2 2 份份 2 2、20182018 年年 4 4 月月 1919 日公司被深圳市国家税务局评为日公司被深圳市国家税务局评为 A A 级纳税人级纳税人 公告编号：2019-004 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、联瀛股份 指 深圳市联瀛科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统、全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 国金证券股份有限公司 公司章程 指 深圳市联瀛科技股份有限公司公司章程及章程修正案 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 深圳市联瀛科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市联瀛科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市联瀛科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈旭、主管会计工作负责人黎诚及会计机构负责人（会计主管人员）黎诚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、公司治理和内部控制风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。2、实际控制人控股比例较低的风险 公司实际控制人陈旭持有公司 35.0407%的股份，持股比例相对较低。自公司成立以来，陈旭一直为公司管理团队的核心，股份公司设立后陈旭提名的董事人数占董事会董事的比例半数以上，对公司日常经营决策始终具有较强控制力。同时，目前公司股东中除古少明、古启鑫父子和马忆外，其他股东的持股比例均较低。古少明持有公司 27.1563%的股份，古启鑫持有公司3.5040%的股份，古少明、古启鑫父子合计持有公司 30.6603%的股份，马忆持有公司 21.9003%的股份，与陈旭持股比例存在公告编号：2019-004 6 一定的差距，古少明及古启鑫、马忆及其他股东亦分别签署承诺函，承诺与公司其他股东之间不存在一致行动的协议。尽管如此，由于实际控制人陈旭持股比例较低，如果公司其他股东通过增持股份等方式谋求影响甚至控制公司，将对管理团队和公司经营的稳定性产生影响。3、客户集中度较高的风险 2016 年、2017 年、2018 年，公司前五名客户销售额占当期营业收入的比重分别为 85.16%、73.77%和 69.77%，客户集中度较高。如果上述主要客户大幅减少其与公司的合作或公司在客户的招标中落选,那么公司的经营业绩将会受到不利影响。4、市场区域集中度的风险 报告期内，公司的营业收入主要来自于佛山、惠州、广州地区,业务的地域集中度较高，上述地区的整体经济发展情况势必会很大程度上影响到公司的盈利情况。因此公司通过自主搭建的“瀛付云”平台与腾讯的“财付通”(微信支付)实现对接，为广大中小商户提供微信支付的接入平台，旨在逐步降低公司 POS机租赁及维护业务对区域性的依赖。5、线上支付及移动支付对线下收单模式冲击的风险 报告期内,公司主营业务系提供 POS 机租赁及维护服务，属于线下支付产业范畴，但随着互联网技术的发展,线上支付和移动支付方式越来越多，线下支付的盈利模式正面临着冲击。为此公司积极布局，如公司与财付通支付科技有限公司建立合作关系，为微信支付推荐商户、提供微信支付服务相关的信息传输、数据查询及其配套软硬件系统的安装和维护服务。虽然公司认为线下、线上支付将长期共存，但从短期来看，公司现有的 POS机租赁及维护服务的盈利模式仍然有可能受到互联网线上支付及移动支付的压力，进而可能导致公司业绩下滑。对此，公司通过自主搭建的“瀛付云”平台与腾讯的“财付通”(微信支付)实现对接，为广大中小商户提供微信支付的接入平台，以期在保有传统业务的基础上，积极推进公司新业务模式，逐步降低线上及移动支付对公司传统业务的冲击。6、经营环境变化,导致业绩下滑的风险 一般情况下，直联模式下 POS 机具主要由公司提供，收入包括POS 机租赁收入和 POS 机服务收入，而间联模式下 POS 机具主要由收单银行提供，公司主要是 POS 机服务收入，所以直联业务收入要高于间联业务收入。从行业的发展来看，收单银行采用间联的模式越来越多，同规模下行业模式的变化将导致公司业绩下滑；同时由于行业竞争激烈,POS 机租赁、POS 机服务费用收费标准下调也将影响公司的经营业绩。对此，公司通过自主搭建的“瀛付云”平台与腾讯的“财付通”(微信支付)实现对接，为广大中小商户提供微信支付的接入平台，并以公司传统业务储备的商户为基础，积极扩大“瀛付云”平台业务的覆盖范围。7、地区扩张和新业务开拓的风险 公司在过去十几年专注于 POS 机租赁及维护服务，业务主要集中在佛山、惠州和广州，市场区域集中度极高。为扩大公司规模、增加收入来源和提高竞争力，公司一方面积极拓宽 POS 机租赁及维护服务的地域范围，同时公司通过自建的“瀛付云”网络系统，用于与微信支付平台、兴业银行、汇卡等银行与第公告编号：2019-004 7 三方支付机构的对接，为有需求的商户提供支付平台，各银行与第三方支付机构将接入商户按交易量收取的手续费分成给公司。虽然公司已进行充分的市场调研和论证并配置了开展新业务的专业团队，但仍可能存在新业务开展未达到预期而影响公司业绩的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市联瀛科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Link Wings Technology Co.,Ltd 证券简称 联瀛科技 证券代码 839480 法定代表人 陈旭 办公地址 深圳市福田区沙头街道天安社区泰然十路天安创新科技广场二期东座 501B 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黎诚 职务 董事、财务负责人 电话 0755-82877567 传真 0755-82877553 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区沙头街道天安社区泰然十路天安创新科技广场二期东座 501B，邮政编码：518040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区沙头街道天安社区泰然十路天安创新科技广场二期东座 501B 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 21 日 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L“租赁和商务服务业”下的“72 商务服务业”下的“L7299 其他未列明商务服务业”细分行业 主要产品与服务项目 主营业务:POS 机租赁与维护服务。具体业务包括但不限于特约商户拓展与服务、终端布放与维护、银行卡受理业务培训、耗材配送等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）68,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陈旭 实际控制人及其一致行动人 陈旭 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是报告期内是否变更否变更 统一社会信用代码 9144030074515360X0 否 公告编号：2019-004 9 注册地址 深圳市福田区沙头街道天安社区泰然十路天安创新科技广场二期东座 501B 是 注册资本 68,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郑立红、竺启明 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,795,081.61 27,362,512.82-16.69%毛利率%53.80%60.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,715,084.73-1,566,486.72-201.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,329,076.59-2,593,678.66-66.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.79%-2.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.24%-3.66%-基本每股收益-0.07-0.02-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,393,782.86 81,363,671.88-11.02%负债总计 9,601,498.70 11,305,537.99-15.07%归属于挂牌公司股东的净资产 62,792,284.16 70,058,133.89-10.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.03-10.68%资产负债率%（母公司）41.31%13.97%-资产负债率%（合并）13.26%13.90%-流动比率 5.42 4.98-利息保障倍数-322.34-55.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,207,731.34 11,599,292.02-127.65%应收账款周转率 8.41 5.15-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.02%-2.73%-营业收入增长率%-16.69%5.69%-净利润增长率%-201.00%-52.36%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-004 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,000,000 68,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 14,185.14 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,773.94 其他营业外收入和支出-542,636.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 -514,677.52 所得税影响数-128,669.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -386,008.14 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,106,373.71-应收票据及应收账款-2,106,373.71-应付账款 1,923,213.26-应付票据及应付账款-1,923,213.26-公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司以特约商户拓展与服务、终端布放与维护、银行卡受理业务培训、耗材配送等方式开展公司主营业务。公司目前主要通过中国银联广东分公司与佛山、惠州、广州地区的银行签订银行卡收单外包服务合作协议以及直接与该地区的银行签订收单外包服务协议，对收单银行以及收单机构提供POS机租赁及维护服务，并获取租赁收益和服务收益。公司在主营业务之外还通过与财付通科技有限公司签订服务代理合同，通过瀛付云系统接入微信支付平台，给公司创造其他业务收入。同时，公司极其重视风险控制体系的建设，包括专业化服务前、专业化服务中、专业化服务后等不同阶段的防控措施到位，足以面对专业化服务期内所面临的各种风险，以保证公司核心业务与经营收益的持续稳健增长及资金的安全。（一）公司的服务模式 公司主要为有非核心业务外包需求的收单机构提供专业化外包服务。由公司根据收单银行线下收单服务开展与其相适应的专业化外包服务，由公司提供特约商户拓展与服务、终端布放与维护、银行卡受理业务培训、耗材配送等专业化外包服务。直联模式下，公司采购POS机并布放给商户使用；间联模式下，POS机一般由收单银行提供。直联模式下，公司向中国银联广东分公司收取POS机租赁费和机具维护费及耗材费用；间联模式下，公司向与其签约的收单机构收取POS机具维护费用及耗材费用。（二）公司的采购模式 公司的所有POS机具及耗材需求，按照公司的采购流程，由分公司报年度计划和需求，由总公司统一在通过银联认证的企业范围内寻找合格供应商，双方确定采购合同，各分公司每月根据业务发展需要在总公司的合同范围内报需要的机型，总公司批准后，通知供应商直接发货至分公司。（三）公司的销售模式 公司的主要销售模式是通过特约商户拓展与服务、终端布放与维护、银行卡受理业务培训、耗材配送等银行卡专业化服务，以收取POS机租赁费及维护费获得收入。公司销售的并非POS机，而是收取POS机机具租赁费及相应维护服务费。公司获得订单的渠道主要有：依托企业在业界良好的口碑，银行、银联等金融机构向公司推荐商户；公司市场服务部按照目标行业和客户遴选标准开拓市场，选择合适的商户，常年合作的商户向公司推荐同行业企业等。（四）公司的盈利模式 公司的盈利主要来源于POS机租赁费及服务费。公司凭借产品、服务、质量和管理上的优势，紧跟收单服务外包市场迅速拓展的需求对产品服务不断地推陈出新，公司自主建立的“瀛付云”网络系统，用于与微信、兴业银行、汇卡等银行和第三方支付机构平台的对接，公司为不同支付需求的商户提供通道，并从银行或第三方支付机构收取的手续费中分成。报告期内公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2019-004 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、报告期内公司经营业绩情况 报告期内，公司运营情况正常，实现营业收入 2,279.51 万元，同比减少 16.19%；营业总成本 2794.53万元，同比减少 8.5%；净利润-471.51 万元，同比减少 201%，经营活动产生的现金流量净额-320.77 万元，同比减少 1.27 倍。2、报告期公司运营情况（1）报告期内，公司作为中国银联认证的收单外包机构，协助中国银联与广东地区 30 多家成员银行开展收单业务，提供线下收单专业化服务并获取收益。公司在持续深耕主营业务的同时，始终保持与时俱进的战略，拓展其他增值服务内容。截至 2018 年年末，公司收单业务服务银联直联和间联商户近 4万家，维护直联和间联 POS 机接近合计 6 万台。（2）在技术研发方面，公司研发的智能支付云平台瀛付云综合支付云平台系统目前运行正常。该系统每秒可处理高达 1,000 笔实时支付交易，日交易处理能力超过 8,000 万笔，多级监控自动报警机制，包括网络、服务器、中间件服务、系统接口等多级的自动监控报警机制，出现交易异常时，可在 5秒内实现故障自动定位和报警短信及邮件提醒。“瀛付云”能用于使用微信支付的商户提供查询功能。公司将此系统对接公司微信公众号和官方网站，使用微信支付的商户可以通过输入商户号查询到相关的交易情况和明细，以更加清楚地了解到自身经营情况，方便商户对这些数据加以分析及利用。同时，亦会对该平台所收集到的数据进行分析，将一些交易量较高的商户推荐给微信，适时展开促销、优惠等活动，提升商户的交易量。“瀛付云”作为连接商户和微信支付平台的通道，当商户发生交易时，数据先发送至“瀛付云”平台，然后送达微信支付平台后再原路返回。在每笔交易里，微信支付将自商户按交易量收取的手续费分成给公司。2018 年度从微信财付通获得分润 54 万余元，同比去年下滑了 32.5%，截止到 2018年 12 月 31 日，瀛付云系统共接入商户 1.8 万余户，布放瀛付云 POS 合计 6,000 多台，2018 年累计微信交易笔数 127 万余笔同比去年减少 27.4%，交易金额 3 亿元同比去年增长 7.1%。（3）在新产品开发方面，基于客户多样化支付的需求，通过接入各种支付通道，使公司获取更多的交易分润收益，目前已经和微信、汇卡、兴业银行等银行和第三方支付机构建立了合作。此外在平台基础上推出智能 POS 终端应用。聚合支付平台的搭建和智能 POS 应用的推出，不仅满足了客户全支付的需求，也为公司增加了多种支付渠道交易手续费分润的收入。(4)在增值业务拓展方面，公司和腾讯、新华文轩、中手游等单位紧密合作，研发了“我行我趣”小程序公交乘车码叠加阅读、游戏、金融等功能，未来有望投放到国内公交市场，通过乘客的使用该应用来获取增值业务收入。（二）（二）行业情况行业情况 党中央、国务院一直高度重视支付清算行业的重要作用，在不同时期都将支付清算行业的发展纳入国家经济社会发展的纲领性文件中，高点定位、远景规划、顶层推动，使得我国支付清算行业得以跨越式不断发展。2018 年，政府工作报告提出要“改革完善金融服务体系，支持金融机构扩展普惠金融业务”、“有序开放银行卡清算等市场”。2018 年 6 月，中共中央、国务院发布国务院关于打赢脱贫攻坚战三年行动的指导意见，强调要强化金融服务方式创新，防止脱实向虚倾向，严格管控风险，提高金融服务乡村振兴能力和水平；抓紧出台金融服务乡村振兴的指导意见；普惠金融重点要放在乡村。2018 年9 月，中共中央、国务院印发乡村振兴战略规划（20182022 年），提出要创新金融支农产品和服务。加快农村金融产品和服务方式创新，持续深入推进农村支付环境建设，全面激活农村金融服务链条。随着过去几年来国内支付行业快速发展，以二维码作为受理媒介、手机应用作为发起及受理工具的移动支付，降低了业务门槛，提高了产品适应性，做到了无数银行和支付机构想做而没有做到的事情，公告编号：2019-004 14 大街小巷无论城市和农村笔均在 100 元以下的交易基本都成了扫码支付。这两年，大家感受对生活影响最大的是，手机叫外卖，手机打车，吃饭的地方扫码点餐，停车场绑定账号后无感支付，针对各种场景的解决方案。这其实也是微信、支付宝两大巨头通过公众号、小程序、APP 能力输出。如何赋能场景，实现了从简单到复杂、深入各行各业的综合性解决方案，这是在技术上和体验上的关键点。单一支付业务将不再具有竞争力，以收单为获客收单，搭载多种增值服务作为收入来源将成为收单市场主流玩法。从现有的收单市场现状，我们可以明显感受到，合理发挥支付场景的优势、提高客户经营能力、提高合作机构的下沉能力、拓展商业模式的综合多样性、提升解决方案的适应性是决定收单机构和支付技术服务商提供的收单产品是否能起交易量的几项重要基础。对于直面商户的技术服务商，如何拓宽增值服务应用、提升商户体验值、提升自己的营收途径，比拼的是管理和运营，在国家政策的指导下紧跟形势，不断完善、进步。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,401,748.95 1.94%2,256,579.68 2.77%-37.88%应收票据与应收账款 3,312,328.53 4.58%2,106,373.71 2.59%57.25%存货-投资性房地产 5,772,867.25 7.97%-长期股权投资-296,002.88 0.36%-固定资产 14,303,290.88 19.76%21,469,381.11 26.39%-33.38%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 72,393,782.86-81,363,671.88-11.02%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比上年下降37.88%，原因是购买理财所致；2、应收账款同比上年增加57.25%，主要原因是公司第一大客户中国银联股份有限公司广东分公司应收款项延期付款所致；3、本期增加投资性房地产原因是公司原列入固定资产的房产转入所致；4、固定资产同比减少33.38%原因是本期将列入的房产转出到投资性房地产所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比金额金额 占营业收入的比占营业收入的比金额金额 占营业收入的占营业收入的公告编号：2019-004 15 重重 比重比重 例例 营业收入 22,795,081.61-27,362,512.82-16.69%营业成本 10,531,393.78 46.20%10,913,582.76 39.89%-3.50%毛利率 53.80%-60.11%-管理费用 8,079,535.91 35.44%10,147,888.64 37.09%-20.38%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-销售费用 7,655,873.43 33.59%9,526,675.60 34.82%-19.64%财务费用-37,147.79-16.30%33,435.01 0.12%-211.10%资产减值损失 1,631,846.05 7.16%-187,903.05-0.69%-968.45%其他收益 13,773.94 0.06%1,003,751.47 3.67%-98.63%投资收益 2,169,290.54 9.52%1,526,022.92 5.58%42.15%公允价值变动收益-资产处置收益 14,185.14 0.06%166,182.50 0.61%-91.46%汇兑收益-营业利润-2,952,939.81-12.95%-482,784.98-1.76%-511.65%营业外收入 5,886.81 0.03%200,255.31 0.73%-97.06%营业外支出 548,523.41 2.41%600.00 0.00%91,320.57%净利润-4,715,084.73-20.68%-1,566,486.72-5.72%-201.00%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、公司营业利润同比下降511.65%、净利润同比下降201%，下滑比例较大，主要原因是：受微信、支付宝等新支付手段的冲击和银联对公POS交易大幅下滑的影响，营业收入同比下滑16.19%，下滑金额为4,567,431.21元；资产减值损失同比净增加1,819,749.10元,主要是公司首次计提的POS机固定资产减值准备543,533.12元、关联借款计提的坏账准备900,000.00元所致；其他收益同比下降98.63%，下降金额989,977.53元，主要原因是上期收到的政府新三板挂牌补贴100万元，而本期无此项补贴所致；营业外支出同比净增加547,923.41元系因为本期报废处置已到使用年限的POS机所致。综上4项，造成营业利润同比下降511.65%，净利润同比下降201%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,359,425.57 27,061,038.85-17.37%其他业务收入 435,656.04 301,473.97 44.51%主营业务成本 10,327,613.98 10,709,802.96-3.57%其他业务成本 203,779.80 203,779.80-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%直联服务收入 11,278,270.52 50.44%15,720,944.30 58.09%间联服务收入 5,503,077.71 24.61%4,675,929.53 17.28%公告编号：2019-004 16 收单服务及其他收入 5,578,077.34 24.95%6,664,165.02 24.63%合计 22,359,425.57 100.00%27,061,038.85 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入占营业收入比例比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%广州 1,541,391.60 6.89%2,908,159.69 10.75%惠州 2,595,122.44 11.61%3,959,775.91 14.63%佛山 13,781,272.58 61.64%15,663,910.94 57.88%深圳 4,441,638.95 19.86%4,529,192.31 16.74%合计 22,359,425.57 100.00%27,061,038.85 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成基本无重大变动。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国银联股份有限公司广东分公司 11,278,170.52 50.44%否 2 广东高明农村商业银行股份有限公司 1,252,245.28 5.60%否 3 中国工商银行股份有限公司广州分行 1,094,507.28 4.90%否 4 兴业银行股份有限公司广州分行 1,090,636.36 4.88%否 5 中国农业银行股份有限公司南海分行 885,174.53 3.96%否 合计合计 15,600,733.97 69.78%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 百富计算机技术（深圳）有限公司 5,209,254.00 70.98%否 2 深圳市力科信实业有限公司 954,041.00 13.00%否 3 福建联迪商用设备有限公司 590,930.00 8.05%否 4 广东东坡纸业有限公司 500,940.00 6.83%否 5 福建新大陆支付有限公司 38,800.00 0.53%否 合计合计 7,293,965.00 99.39%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,207,731.34 11,599,292.02-127.65%公告编号：2019-004 17 投资活动产生的现金流量净额 4,916,261.85-13,189,706.57-137.27%筹资活动产生的现金流量净额-2,563,361.24-5,055.55 50,603.90%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比上期净流出 14,807,023.36 元，主要原因一是上期收回 2016 年度的应收账款高达 8,477,476.82 元，而本期收回 2017 年度的应收账款为 2,049,580.85 元；二是因为本期收入同比下滑 4,567,431.21 元；三是因为本期支付农行出机费 1,808,173.3 元，而上期没有支付此项目；四是因为上期收到政府新三板挂牌补贴 100 万元，而本期没有此项目。2、投资活动产生的现金流量净额同比上期净流入 18,105,968.42 元,主要原因一是本期购买固定资产、无形资产金额同比下降 3,702,413.53 元；二是因为本期赎回理财产品的现金净流入为 8,000,998.29元，而上期赎回理财产品的现金净流出为 5,050,000 元；三是因为上期有对外投资 45 万元，本期没有；四是因为本期收到的理财收益比上期增加 762,212.52 元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比上期净流出 2,558,305.69 元，主要原因系本期公司全资子公司佛山市联瀛金卡网络有限公司回购公司股份所支付的现金 2,552,550.55 元所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要全资子公司有 1 家，境外全资子公司 1 家，参股公司 1 家，具体如下：1、全资子公司：佛山市联瀛金卡网络有限公司，控股比例 100%，该控股子公司注册地位于佛山市南海区桂城街道简平路 1 号天安南海数码新城 5 栋 310 室，注册资本 5,200 万元，主要业务系计算机、电子产品的软件、硬件技术、设备租赁及销售，技术信息咨询，国内贸易，银行电子终端设备的销售、维护、租赁及技术咨询服务。报告期内的营业收入为 12,851,440.81 元，净利润为 3,253,635.87 元。2、境外全资子公司：联瀛科技（香港）有限公司，注册资本 10 万港币，报告期内，未从事具体运营。3、参股公司：深圳市伯尚科技有限公司，参股比例 45%，该参股公司注册地位于深圳市宝安区兴业路宝安广兴源互联网创意产业园 A 栋 721-2，注册资本为 100 万元，主要业务系计算机软件、信息系统软件的开发、销售；信息系统设计、集成、上门维护；信息技术咨询；集成电路设计、研发；软件技术咨询。报告期内未经审计的营业收入为 240.32 万元，净利润为-153.71 万元。报告期末，由于该公司业务暂时已处于停顿状态，公司人员出现不稳定，陆续有人离职，而公司项目属于需要持续研发的项目，因此持续经营存在重大不确定性。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自有闲置资金购买了平安银行、宁波银行、工商银行的低风险、保本理财产品，报告期内累计获得理财投资收益 1,627,759.18 元。截止到 2018 年 12 月 31 日，公司尚未赎回:平安银行对公结构性存款(100%保本挂钩利率)产品（TGG184253）合计 15,000,000.00 元、中国工商银行法人“添利宝”净值型理财产品(TLB1801)合计 18,462,007.67 元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 公告编号：2019-004 18 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号-财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2018/2017 年度比较财务报表已重新表述。该项规定对本公司 2018/2017 年度合并财务报表及母公司财务报表相关科目无影响。（2）执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。该项规定对本公司 2018/2017 年度合并财务报表及母公司财务报表相关科目无影响。2、企业自行变更会计政策 本期公司无会计政策变更事项。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理和技术创新，用优质和专业的专业化服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。公司于 2018 年 12 月 18 日向深圳市青少年发展基金会捐赠 2000 元用于资助贫困学生。未来将积极履行社会责任，将社会责任意识融入到企业实际中，认真做好每一项对