839743_2018_旭业光电_2018年年度报告_2019-06-13.pdf

广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 1 2018 年度报告 旭业光电 NEEQ:839743 广东旭业光电科技股份有限公司 GuangDong Xuye OptoelectronicsTechnology Co.,Ltd.广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月，广东旭业光电科技股份有限公司之全资子公司贵州旭业光电有限公司第一期正式投产。1、报告期内，公司新获得专利授权 7 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利3 项。广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、旭业光电 指 广东旭业光电科技股份有限公司 旭业有限 指 东莞市旭业光电科技有限公司，公司前身 富瑞投资 指 东莞市富瑞股权投资企业（有限合伙)，公司股东 卓富光电 指 东莞市卓富光电科技有限公司，公司子公司 贵州旭业 指 贵州旭业光电有限公司，公司之全资子公司 中和春生 指 深圳市中和春生壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 国信弘盛 指 深圳市国信弘盛股权投资基金（有限合伙），公司股东 达晨创泰 指 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙），公司股东 达晨创恒 指 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙），公司股东 达晨创瑞 指 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙），公司股东 达晨财智 指 深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，为达晨创泰、达晨创恒和达晨创瑞的执行事务合伙人 嘉兴兴和 指 嘉兴市兴和股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东 达晨创银 指 佛山达晨创银创业投资中心（有限合伙），公司股东 达晨聚圣 指 厦门达晨聚圣创业投资合伙企业（有限合伙），公司股东 鼎信卓越 指 贵州鼎信卓越创业投资有限公司，公司股东 华腾一号 指 大连市华腾一号投资中心（有限合伙），原名深圳市华腾一号投资中心（有限合伙），2018年 6 月份由深圳市迁移至大连市并完成工商变更，公司股东 欧菲光电 指 欧菲光电包括南昌欧菲光电技术有限公司、苏州欧菲光科技有限公司、深圳欧菲光科技股份有限公司、南昌欧菲生物识别技术有限公司、深圳融创新技术有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 去年同期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 同比 指 与 2017 年同期相比 安信证券、督导券商 指 安信证券股份有限公司 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 5 会计师、亚太所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东旭业光电科技股份有限公司章程 三会 指 广东旭业光电科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 VGA 指 Video Graphic Array，显示绘图阵列，指的是显示器 640*480 这种显示模式 1M 指 100 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为1140*900 2M 指 200 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为1600*1200 3M 指 300 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为2048*1536 5M 指 500 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为2560*1920 8M 指 800 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为3264*2448 13M 指 1300 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为4224*3136 16M 指 1600 万像素，镜头所支持的有效最大分辨率为4632*3480 白料 指 制作镜片用的透明塑胶粒 ISO 指 International Organization for Standardization，国际标准化组织 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林肖怡、主管会计工作负责人林肖怡及会计机构负责人（会计主管人员）林肖怡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 在塑胶光学镜头的制造领域，市场竞争较为激烈，并且呈现出较明显的不同层级的竞争。处于第一梯队的是少数具有一定规模的上市公司；而本公司处于竞争层级的第二梯队，目前主要产品为 5M 以上像素的镜头，该梯队中的国内厂商众多，市场集中度较低，特别是 VGA 以及 5M 像素以下的低端镜头市场竞争较为激烈。技术研发的风险 公司致力于塑胶光学镜头的设计、开发、生产和销售，生产的镜头主要应用于智能手机。从行业趋势看，智能手机摄像头像素升级趋势明显，高像素摄像头的占比持续提升。虽然目前公司 8M 及 13M 像素镜头的已实现量产和销售，且销售比例在逐步提升，但公司仍面临更高像素镜头市场需求的研发任务，不排除公司由于资金、经验、投资不足等因素导致不能及时满足客户技术要求的可能，这将对本公司的竞争力产生不利影响。人力资源的风险 产品的不断进步离不开高素质技术人才和管理人才。在多年的发展过程中，公司的管理团队和核心技术人员相对稳定，并且积累了丰富的经验，公司在业务、技术等方面对管理团队和核心技术人员存在一定程度上的依赖。此外，随着我国制造业的深入发展和社会的全面进步，人力成本大幅提高，中低端的制造业工人也逐步进入了短缺的时期，公司在生产规模不断扩大的过程中，广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 7 面临着用工不足的风险。应收账款的风险 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日的期末应收账款账面价值为：7,632.95 万元和 6021.70 万元，占总资产的比重为 20.73%和 18.15%。造成公司应收账款余额比例减少的主要原因是本年度四季度销售收入较少。虽然公司与主要客户建立了稳定的合作关系，但由于公司应收账款较大且回款周期较长，如果未来客户的生产经营发生重大不利变化，则公司应收款项发生坏账的风险将会增加，从而使公司经营成果受到不良影响。同时，如果公司无法改善应收账款周转率，也会大量挤占公司营运资金，影响企业的正常经营。税收优惠政策变化引起的风险 公司 2012 年被认定为广东省第一批高新技术企业，经2015 年高新技术企业复审，2018 年重新被认定为公司作为高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，该税收优惠政策期限截止期为 2020 年 12 月 31 日，但如果国家未来主管税务机关对上述税收优惠政策作出调整，将对公司利润水平产生一定程度的影响。业绩下滑的风险 2018 年和 2017 年公司的营业收入分别为160,638,354.52 元和 207,554,311.87 元，主要是移动终端客户对高像素相机的需求升级趋势明显，光电行业竞争对手增多。如公司未来未能形成更多的技术优势、稳定并扩大市场占有率，将面临业绩下滑的风险。流动性风险 公司所处行业对于资金需求量较大，主要用于设备及模具的购买和研发投入。目前公司运营资金主要来源于自有资金及向金融机构融资，截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 58.29%。如果公司融资渠道受阻未能及时增加流动资金，或业务运转不良，将导致流动性风险，对公司经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东旭业光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong Xuye Optoelectronics Technology Co.,Ltd.证券简称 旭业光电 证券代码 839743 法定代表人 林肖怡 办公地址 广东省东莞市石排镇福隆第二工业区二路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 萧敏瑶 职务 信息披露负责人 电话 0769-86341888 传真 0769-81702555 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省东莞市石排镇福隆第二工业区二路 523349 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东旭业光电科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 8 日 挂牌时间 2016 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C40仪器仪表制造业-C404光学仪器及眼镜制造-C4041 光学仪器制造 主要产品与服务项目 移动终端光学镜头的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）78,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 林肖怡 实际控制人及其一致行动人 林肖怡 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900678813769R 否 注册地址 东莞市石排镇福隆第二工业区二路 否 注册资本（元）78,500,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐文彬、李冠健 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 董事会提名萧敏瑶女士为公司新任董事会秘书，任期自董事会决议通过之日至本届董事会届满之日止。经公司第二届董事会 2019 年第一次临时会议审议通过。详见 2019 年 1月 11 日发布的董事会秘书变动公告（公告编号:2019-002）广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 160,638,354.52 207,554,311.87-22.60%毛利率%4.42%21.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-66,438,175.55 7,442,150.70-992.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-60,055,707.48 6,616,580.16-1,007.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.71%3.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.99%3.29%-基本每股收益-0.85 0.09-1,044.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 331,848,455.07 368,219,663.37-9.88%负债总计 193,435,231.01 163,368,263.76 18.40%归属于挂牌公司股东的净资产 138,413,224.06 204,851,399.61-32.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 2.61-32.57%资产负债率%（母公司）34.27%31.28%-资产负债率%（合并）58.29%44.37%-流动比率 1.18 2.40-利息保障倍数-7.33 1.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-17,906,444.56-11,677,677.29-53.34%广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 11 应收账款周转率 2.35 2.55-存货周转率 4.17 4.03-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.88%6.16%-营业收入增长率%-22.60%-3.33%-净利润增长率%-992.73%150.46%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 78,500,000 78,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,362,536.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,413,082.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 48,658.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,690,175.60 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,590,971.50 所得税影响数-1,208,503.43 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -6,382,468.07 广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 12 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 53,385,139.00-应收账款 76,329,487.80-应收票据及应收账款-129,714,626.80-应付票据 7,734,459.92-应付账款 22,684,693.35-应付票据及应付账款-30,419,153.27-管理费用 26,638,227.48 16,773,142.42-研发费用 9,865,085.06-广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于研发、生产和销售移动终端镜头的高新技术企业。根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为仪器仪表制造业（C40）。根据全国中小企业股份转让系统 2018 年 1 月发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为制造业-仪器仪表制造业-光学仪器及眼镜制造-光学仪器制造（4041）。公司所处行业的直接下游客户是摄像头模组厂商，终端应用是各手机、平板电脑厂商。公司集设计、开发、生产、销售、售后服务于一体。在长期运营过程中，公司形成了“模组厂销售为主，与终端客户需求相结合”的销售模式，公司采用“直销”的销售服务模式。直销模式下，公司营销中心下设市场部，负责开发新客户、维护老客户及取得订单，与下游模组厂商以及终端手机厂商建立起长期的战略合作伙伴关系，深度介入终端客户产品的研发、设计、采购、生产，为终端客户提供定制化的移动终端镜头成套解决方案。当客户发生采购需要时，公司市场部项目组人员及时组织公司研发、生产、采购等各部门进行技术可行性评估和经济可行性评估，评估通过后编制报价单并向客户报价。客户审核通过公司报价及样品验证后，根据公司产能、价格及质量等因素确定向公司提供订单数量。市场部项目组接到订单后，计划部组织公司各部门编制采购清单并安排生产计划。公司通过以上流程将产品销售给客户，从而为公司取得收入、利润和现金流。报告期内商业模式各要素未发生重大变化，未对公司经营产生不利影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本年度公司对产品结构进行了优化调整，加大了对高像素镜头产品的投入力度。相较于 2017 年度高像素镜头的产品的结构优化调整取了较大的成效。2018 年，8M 以上高像素产品占收入比为 50.27%，较上年同期增加 23.9%。主要原因是高像素产品市场需求量大，为提高产品竟争力，公司紧跟市场步伐，加强此部分产品的研发及生产投入，产品得到客户的认可。截止 2018 年 12 月本年度累计营业收入为 160,638,354.52 元，营业成本为153,532,119.03 元，毛利为 7,106,235.49 元，比上年同期毛利率减少 17.02 个百分点。2018广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 14 年归属于母公司的净利润为-66,438,175.55 元。数据显示 2018 年国内手机市场总体出货量 4.14 亿部，同比下降 15.6%。本年度营业收入较 2017 年下降 22.6%，是由于国家经济整体下行、中美贸易战，手机行业受到一定程度的影响。公司 2018 产品结构优化取得较好成效，5M 以上产品占比 76.07%，其中 8M 产品占比 49.6%，但 8M 产品技术日趋成熟，市场竞争激烈导致产品单价下降。本年度营业成本较高是以下几个因素影响：1、受市场经济环境影响，3、4 月份因订单不充足，被迫减少生产一线人员储备。5、6 月份订单增加时，由于人力资源严重短缺，在国内大型企业采用提高单价抢人的情况下，我司通过高价从劳务派遣公司聘用一线生产员工。2018 年 7 月 1 日东莞政府上调当地最低工资标准，同步上调社保购买基数，加上手机行业核心技术性人才人工成本的大幅上涨，以上两个原因造成人力成本较大幅度的提高；2、生产员工的对生产的熟练程度直接影响的生产效率及产品良率，劳务派遣员工流动性大，生产流程不够熟练，导致我司本年度生产效率以及产品良率较低；3、固定成本较高，本年度产量较上年减少，但固定成本不变，导致单位成本较高。毛利率偏低的原因为销售单价下降、单位成本偏高。2019 年 5G 概念的热炒，智能手机行业又迎来一次大幅增长的行情。公司将紧紧抓住机会，从以下几方面提高企业盈利能力：1、加大市场拓展和新项目导入力度，抢占市场份额；2、加大在研发投入，提高产品竟争力；3、管理创新：导入“阿米巴”经营管理模式；4、推行预算管理，加强企业内部控制，降低管理成本；5、优化组织架构。(二二)行业情况行业情况 本年度光学镜头行业随着手机等终端行业的大力发展竞争持续加剧。终端行业特别是智能手机行业发生的一些重要变化，使光学镜头行业逐渐出现客户、竞争对手集中化，基于此，这要求我们牢牢树立起系统竞争的思维，要从市场、营销、研发、工艺、制造、品质、交付、供应链、自动化等各环节，向建立全面优势的目标进发，靠一两个环节的优势就能战胜对手赢得业务的时代正在远去。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,421,184.43 0.73%12,731,323.10 3.46%-80.98%应收票据与应收账款 68,756,267.55 20.72%129,714,626.80 35.23%-46.99%存货 41,924,582.79 12.63%31,691,999.60 8.61%32.29%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 132,897,645.90 40.05%127,141,476.56 34.53%4.53%广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 15 在建工程 16,078,424.28 4.85%4,300,995.82 1.17%273.83%长期待摊费用 34,284,046.65 10.33%2,218,108.35 0.60%1,445.64%短期借款 6,940,000.00 2.09%36,122,311.93 9.81%-80.79%长期借款 55,000,000.00 16.57%52,917,854.99 14.37%3.93%预付款项 9,312,651.97 2.81%50,264,550.17 13.65%-81.47%应付票据及应付账款 59,325,423.47 17.88%30,419,153.27 8.26%95.03%其他应付款 34,969,171.82 10.54%12,886,555.70 3.50%171.36%资产总计 331,848,455.07 -368,219,663.37 -9.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款：本年度期末应收票据与应收账款减少 46.99%，主要原因是 1、本年度期末已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据不再重分类，较上年同期减少31,122,311.93 元；2、本年度期末应收票据较上年减少 14,130,173.74 元；3、本年度第四季度的营业收入减少，导致应收账款较上年较少 16,112,533.51 元。存货：本年度期末存货较上年增加 32.29%，主要原因是是应客户要求缩短生产周期，增加库存备货。长期待摊费用：本年度期末长期待摊费用较上年增加 1445.64%，主要原因是本年贵州旭业的千级、百级无尘系统工程已完工并且已验收，贵州旭业本年度增加长期待摊费用32,670,085.85 元。短期借款：本年度期末短期借款较上年减少 80.79%，主要原因是本年已贴现且未到的银行承兑汇票因尚未终止确认的应收票据不再重分类至短期借款，较上年同期31,122,311.93 元。预付账款：本年度预付账款较上年减少 81.47%，主要原因是上年度贵州旭业预付51,640,906.75 元用于购买生产设备及装修厂房，本年度贵州旭业已正式投产，预付款项购买的设备及厂房装修已验收确认为固定资产、长期待摊费用。应付票据及应付账款:本年度应付票据及应付账款较上年增加 95.03%，主要原因是应付账款增加 34,812,320.43 元，本年度贵州旭业政府扶持资金未能按预期支付，导致已到期支付的装修款、设备款延后支付；本年度企业经营亏损，直接影响经营活动产生的现金流量净额减少，导致应付账款延后支付。其他应付款：本年度其他应付款较上年增加 171.36%，主要原因是本年贵州旭业收到政府部门的装修补贴的 16,100,000 元，因政府部门未对我司装修工程进行验收，期末计入其他应付款。流动负债：本年度流动负债合计为 122,593,493.65 元，较上年增加 26,999,283.04 元，主要原因是短期借款较上年较少 29,182,311.93 元；应付账款增加 34,812,320.43 元，其他应付款增加 22,082,616.12 元。非流动负债：本年度非流动负债为 70,841,737.36 元，较上年增加 3,067,684.21 元，主要原因是长期借款较上年增加 2,082,145.01 元。资产负债率：本年度资产负债率为 58.29%，较上年增加 13.92%，主要原因是：1、本年度亏损 66,438,175.55 元，导致所有者权益较上年减少 66,438,175.55 元；2、负债合计较上年增加 30,066,967.25 元，主要是流动负债较上年增加 26,999,283.04 元。本年度企业经营亏损，直接影响经营活动产生的现金流量净额减少，导致应付账款延后支付。2019广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 16 年 5G 概念的热炒，智能手机行业又迎来一次大幅增长的行情，将多种途径提高企业的盈利能力、增加经营活动产生的现金流量净额，有效降低企业资产负债率。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 160,638,354.52-207,554,311.87-22.60%营业成本 153,532,119.03 95.58%163,061,780.64 78.56%-5.84%毛利率%4.42%-21.44%-管理费用 22,720,861.11 14.14%16,773,142.42 8.08%35.46%研发费用 21,359,186.41 13.30%9,865,085.06 4.75%116.51%销售费用 4,119,174.42 2.56%3,287,166.94 1.58%25.31%财务费用 8,112,493.96 5.05%6,025,119.46 2.90%34.64%资产减值损失 8,063,134.00 5.02%2,807,846.03 1.35%187.16%其他收益 2,433,616.48 1.51%1,353,116.13 0.65%79.85%投资收益 48,658.27 0.03%13,282.39 0.01%266.34%公允价值变动收益 0.00%0.00%-资产处置收益-8,362,536.17 -5.21%-78,932.70 -0.04%-10,494.51%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-64,048,684.10-39.87%4,944,307.11 2.38%-1,395.40%营业外收入 0 0.00%26,347.27 0.01%-100.00%营业外支出 1,690,175.60 1.05%360,156.38 0.17%369.29%净利润-66,438,175.55-41.36%7,442,150.70 3.59%-992.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本年度营业收入较上年同期减少 22.6%。主要原因是：1、2018 年国内手机市场总体出货量 4.14 亿部，同比下降 15.6%。公司受市场经济环境的影响，出货量下降；2、公司 2018 产品结构优化取得成效，5M 以上产品占比 76.07%，其中 8M 产品占比 49.6%。但8M 产品技术日趋成熟，市场竟争激烈导致产品单价下降。营业成本：本年度营业成本较上年同期减少 5.84%，营业成本未能与营业收入同比例下降主要原因是：1、本年度在国家经济整体下行的大背景下，加上中美贸易战的影响，手机行业也受到了一定的冲击和影响，本年度 3、4 月份因订单不充足，被迫减少生产一线人员储备。5、6 月份订单增加时，由于人力资源严重短缺，在国内大型企业采用提高单价抢人的情况下，我司通过高价从劳务派遣公司聘用一线生产员工。2018 年 7 月 1 日东莞政府上调当地最低工资标准，同步上调社保购买基数，加上手机行业核心技术性人才人工成本的大幅上涨，以上两个原因造成人力成本较大幅度的提高；2、生产员工的对生产的熟练程广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 17 度直接影响的生产效率及产品良率，劳务派遣员工流动性大，生产流程不够熟练，导致我司本年度生产效率以及产品良率较低；3、固定成本较高，本年度产量较上年减少，但固定成本不变，导致单位成本较高。管理费用：本年度管理费用较上年同期增加 35.46%,主要原因是：1、本年度贵州旭业已正投产，管理较上年同期增加 454.68 万元；2、管理人员薪资增加 39.75 万元；2、为减少企业员工的流动性，提高员工福利，增加福利费 51.22 万元。研发费用：本年度研发费用较上年同期增加 116.51%,主要原因是：1、贵州旭业的成立增加 375.97 万元的研发投入；2、为抢占 2019、2020 年度的市场份额，加大 5G 新产品的研发投入。营业利润：本年度营业利润较上年同期减少 1395.40%,主要原因是：1、营业收入较上年同期减少 22.6%；2、营业成本未能与营业收入同比例下降；3、贵州旭业的本年度已正式投入生产，管理费用较上年同期增加 35.46%；4、为提高产品的竟争性，加大研发费用的投入；5、财务费用的贷款利息较上年增加 208.73 万元，其中 2017 年 8 月 17 日，本公司与贵州大兴高新开发投资有限公司签订 借款合同，借款金额为 5000 万元，借款期限为 2017年 8 月 18 日至 2020 年 8 月 17 日；上年贷款长期贷款利息为 1,596,100.00 元，本年贷款利息为 4,225,000.00 元；6、资产减值损失较上年增加 525.53 万元，十年期间，公司经历了从低像素到高像素的产品结构调整，由于镜头行业不同产品规格迭代较快，导致较多低像素产品的库存积压不能使用，估本年计提存货跌价准备 7,221,892.44 元；7、资产处置收益较上年减少 8,283,603.47 元，部份生产低像素的设备使用时间较长，损耗过大，已无维修价值，故处置此部份资产。净利润：本期净利润较上年同期减少 992.73%，主要原因是：1、营业利润较上年同期减少 1395.4%；2、营业外支出 169.02 万元，其中，固定资产清理报废损失 165.74 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 156,636,726.80 203,756,465.32-23.13%其他业务收入 4,001,627.72 3,797,846.55 5.37%主营业务成本 150,010,725.58 160,340,395.35-6.44%其他业务成本 3,521,393.45 2,721,385.29 29.40%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%VGA 18,036,680.55 11.23%24,554,157.43 11.83%1-3M 16,412,828.75 10.22%30,432,321.53 14.66%5M 41,437,509.53 25.80%94,044,135.87 45.31%8M 79,680,951.28 49.60%54,648,288.95 26.33%13M 1,068,249.85 0.67%77,561.54 0.04%广东旭业光电科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-022 18 16M 506.84 0.00%其他 4,001,627.72 2.49%3,797,846.55 1.83%合计 160,638,354.52 100.00%207,554,311.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%出口 10,327,761.93 6.43%8,361,511.17 4.03%内销 150,310,592.59 93.57%199,192,800.70 95.97%合计 160,638,354.52 100.00%207,554,311.87 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，按产品像素构成变动分析如下：1、1-3M 像素的产品收入较上年同期减少 4.44%，主要原因是 1-3M 产品非常成熟,市场竞争过于激烈，导致销售单价及毛利率下降明显，另外客户对品质要求的逐步提升，为优化企业产品结构，提高产品市场竟争力，公司主动减少了该部分产品的业务份额。2、5M-8M 像素占收入比例为 75.4%，比上年期末增加 3.76%。8M 以上高像素产品占收入比为 50.27%，较上年同期增加 23.90%。主要原因是高像素产品市场需求量大，为提高产品竟争力，公司紧跟市场步伐，加强此部分产品的研发投入，产品得到客户认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 欧菲光电 41,737,049.48 25.98%否 2 宁波舜宇光电信息有限公司 25,769,464.60 16.04%否 3 昆山丘钛微电子科技有限公司 13,665,389.02 8.51%否 4 时捷電子科技（深圳）有限公司 12,564,217.57 7.82%否 5 正崴精密工業股份有限公司 7,442,262.33 4.63%否 合计合计 101,178,383.00 62.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东莞华港国际贸易有限公司 13,956,955.46 20.71%否 2 深圳市强基科技有限公司 8,374,840.31 12.43%否 3 东莞市旭晶光电科技有限