839399_2018_瑞普科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 瑞普科技 NEEQ:839399 广东瑞普科技股份有限公司 Guangdong Ruipu Technology Co,.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司的信息安全服务受到客户和各界的认可，2018 年 9 月 25 日，公司获得了中国网络安全审查技术与认证中心颁发的信息安全服务资质认证证书二级资质。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、瑞普科技 指 广东瑞普科技股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华广西分所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所 广州证券 指 广州证券股份有限公司 公司章程 指 广东瑞普科技股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 治理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 深圳分公司 指 广东瑞普信息科技有限公司深圳分公司 贵州分公司 指 广东瑞普信息科技有限公司贵州分公司 长沙分公司 指 广东瑞普信息科技有限公司长沙分公司 股东大会议事规则 指 广东瑞普科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广东瑞普科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广东瑞普科技股份有限公司监事会议事规则 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元，人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢涛、主管会计工作负责人黄海龙及会计机构负责人（会计主管人员）翟秀菊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人谢涛直接和间接的持股比例合计超过 50%，同时担任公司董事长。虽然公司已建立健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件和日常经营管理规则降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。2、人才流失风险 公司主营业务的开展需要具备较强研发能力的技术人员，也需要行业实践经验丰富和掌握销售渠道的营销人员。报告期内，虽然公司核心技术人员未发生明显变动，技术团队人员整体保持稳定。但随着行业的快速发展和市场竞争的加剧，行业对技术人才的需求将增加，会加剧人才的相互争夺。为了应对这一风险，公司通过提高核心技术人员和关键管理人员的待遇，包括实施激励计划；同时加大人才引进、内部培养、扩充人才，调整人才结构，优化薪酬体系，为公司业务的发展储备丰富的人力资本，保障公司持续发展。3、技术进步风险 信息系统集成服务行业属于高新技术行业，技术更新换代速度较快，软件企业必须能够顺应技术变革的潮流，准确把握市场需求。如果公司不能准确把握行业的技术发展趋势，在技术开发上出现失误或者不能及时将新技术运用于产品开发、升级维护及运营维护之中，公司则可能无法保持技术优势，将直6 接或间接影响企业的经营状况和面临着因市场反应不及时导致竞争力下降的风险。4、软件行业竞争加剧的风险 公司主要为通信、政府、教育、医疗、司法、大中型企事业单位提供系统集成服务，目前从事前述业务的企业日益增多，市场竞争逐渐激烈。经过多年经营，虽然公司已在行业中积累了丰富的客户资源和多项核心技术及产品，建立了比较稳定的市场地位和客户群体，但随着国家对企事业单位信息化在产业政策上的扶持以及各行业对信息化需求的提升，未来将会有更多企业参与制造业信息化行业的竞争，导致行业竞争加剧。若公司不能在业务发展中把握行业发展变化和客户需求，则存在公司市场竞争能力下降的风险。5、税收优惠政策变化风险 2018 年 11 月 28 日，经全国高新技术企业认定管理工作组网上公示，本公司继续被认定为高新技术企业。因此，公司 2018年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。若未来公司不能满足高新技术企业认定管理办法中所规定的条件，则公司企业所得税法定税率将从现在的 15%上升至 25%，从而对公司税后净利润水平造成不利影响。同时，公司 2009 年取得符合进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定管理办法的软件企业认定证书，享受关于软件产品增值税政策的通知（财税 2011100 号）所规定的“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司 2014 年、2015 年、2017 年均享受了增值税退税优惠。目前软件企业的税收优惠资格认定等非行政许可审批已经取消。每年汇算清缴时应按照规定向税务机关备案，同时提交规定的备案资料。如国家对认定的软件企业税收政策有所变化，可能存在对公司利润总额以及净利润的不利影响。6、业务区域分布集中风险 公司销售收入主要集中在广东省内，随着未来广东省内市政、教育、商业信息化市场规模增速下降，或者行业内竞争的加剧和市场进一步饱和，可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影响。公司将通过新地区、新客户的拓展，进入新领域等方式在未来逐渐规避业务和客户集中的风险。7、应收账款及存货减值风险 虽然公司已经对应收账款计提了坏账准备，并对存货进行了减值测试，发现存货不存在减值迹象。但是仍然存在未来由于市场环境波动，导致客户付款或履约能力发生变化，应收账款及存货存在一定的减值风险。8、收入季节性波动风险 政府机关、事业单位是公司的重要客户来源。此类客户对外采购一般遵循预算、招标、采购、付款等流程，其中预算、立项、招标一般在上半年进行，项目实施和验收付款一般在下半年完成，公司收入一般在项目验收后确认。因此，公司下半年的营业收入一般高于上半年，存在季节性波动风险。9、社保、住房公积金被追缴的风险 报告期内，公司对于试用期员工亦未能及时缴纳社保和住房公积金。因此，公司未缴纳的社保、住房公积金部分可能存在被追缴的风险。公司实际控制人作出承诺，如果公司因未能7 依法全额缴交社保、住房公积金事由而受到相关部门行政处罚并被要求补缴相关款项的，愿意全额承担公司因此承担的全部费用并补偿公司受到的损失。10、项目执行风险 公司部分系统集成项目执行周期长、环节多，虽然公司已建立了较为完善的项目管理体系，但仍存在因不可预见的因素或某个环节控制不当而造成项目延期，或出现质量、安全等问题，从而给公司造成经济损失或给公司后续业务的开展造成不利影响。11、资产负债率上升且过高风险 2018 年末母公司和公司合并层面的资产负债率分别为89.79%和 89.81%，在去年 81%的基础上再次增加。如果公司在业务发展过程中不能解决资金问题，可能会导致流动性风险。12、公司治理风险 由于部门规章制度建立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东瑞普科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Ruipu Technology Co,.Ltd.（Ruipu Technology）证券简称 瑞普科技 证券代码 839399 法定代表人 谢涛 办公地址 广州市天河区天河路 228 号之一 810 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄海龙 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 020-38330668 传真 020-38350053 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市天河区天河路 228 号之一 810 房 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-8-30 挂牌时间 2016-10-18 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息系统基础设施服务、信息管理软件开发与销售、信息化解决方案、以及相配套的硬件销售、数据管理、云应用等服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）60,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢涛 实际控制人及其一致行动人 谢涛 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101766118790Q 否 注册地址 广州市天河区天河路 228 号之一810 房 否 注册资本（元）60,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤孟强、党添章 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 315,281,331.31 399,709,643.84-21.12%毛利率%12.26%8.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 531,224.30 3,110,882.29-82.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-366,972.59-107,747.81-240.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.66%3.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.45%-0.14%-基本每股收益 0.0089 0.0518-82.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 796,327,503.00 430,899,903.72 84.81%负债总计 715,199,283.29 350,297,867.35 104.17%归属于挂牌公司股东的净资产 81,153,026.17 80,621,801.87 0.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.34 0.75%资产负债率%（母公司）89.79%81.26%-资产负债率%（合并）89.81%81.29%-流动比率 1.11 1.21-利息保障倍数 1.50 21.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 17,702,230.85 14,422,540.82 22.74%应收账款周转率 5.69 6.06-存货周转率 1.55 3.42-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%84.81%64.01%-营业收入增长率%-21.12%10.08%-净利润增长率%-86.92%-29.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 60,000,000 60,000,000-计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,056,531.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 160.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目-7.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,056,685.54 所得税影响数 158,521.76 少数股东权益影响额（税后）-33.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 898,196.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据 482,500.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 48,001,393.82 0.00 83,940,626.90 0.00 应收票据及应收账款 0.00 48,483,893.82 0.00 83,940,626.90 应付账款 86,342,564.97 0.00 105,499,214.48 0.00 应付票据及应付账款 0.00 86,342,564.97 0.00 105,499,214.48 管理费用 22,283,851.95 8,577,379.33 29,290,618.11 14,341,747.69 研发费用 0.00 13,706,472.62 0.00 14,948,870.42 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为软件与信息行业，主营业务为信息系统集成、信息化解决方案以及相配套的硬件销售、运维管理和信息管理软件开发与销售，公司的这种集硬件、系统集成、技术服务三位一体的业务模式促进了公司业务不断成长。公司自成立以来掌握了行业集成类及开发类通用技术，并拥有数据治理、数据利用、税务预测系统、纳税评估管理系统、案情分析系统、无线通信等自主核心技术。公司依托富有经验的研发和业务团队，以自主研发产品和专业服务能力为核心，整合各类产品和资源，利用上述技术研发新产品，为政府、教育、医疗、司法、通信等大中型企事业单位等提供专业的智能信息服务。公司的主要产品或服务包括信息系统集成服务，即包括软件集成、硬件集成和网络集成在内的系统集成业务；商品销售，即信息管理软件开发与销售，服务器、交换机、存储设备等信息化设备及联想、奔图等厂商的国产自主可控产品销售；技术服务，即信息系统运行保障和 IT 技术升级优化服务。公司通过为客户提供上述产品或服务实现收入。公司目前采用直销模式，同时，公司积极发展合作伙伴作为销售渠道的补充，在已有客户群体中推广服务，挖掘潜在需求。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情报告期内变化情况：况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司在既有基础上不断优化调整管理机制，进行优质项目布局，大力推动国产自主可控产品的销售，在市场检验中取得了很大的市场名气和客户认可；公司自 2016 年 10 月 18 日在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，知名度进一步提升，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。报告期内，公司实现营业总收入 31,528.13 万元，比上年度下降 21.12%，营业成本 27,664.30 万元，比上年下降 24.48%，归属于挂牌公司股东的净利润 53.12 万元，比上年下降 82.92%。净利润下降的主要原因是公司大项目的实际结算进度不及预期。14 (二二)行业情况行业情况 1.行业发展 根据国民经济行业分类，公司属于软件和信息技术服务业。国家工信部软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）提出，到 2020 年，软件和信息技术服务业业务收入突破 8 万亿元，年均增长 13%以上。同时，人工智能的国家战略也在影响着公司所服务的行业和客户，随着公司所服务的行业和客户对智能化的要求越来越高，行业加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进。软件信息行业处于快速发展的阶段，信息系统集成行业作为其中重要的一环，在未来的较长时期中也将持续增长，主要驱动因素在于：一方面，信息化与工业化融合战略正在加快实施，国有企事业单位、政府等部门的信息化程度不断加深，以及民营企业的快速发展，对信息化的需求越来越高，利用信息技术改造提升传统产业成为普遍共识；另一方面，技术更新周期加快，包括金融、电信、政府、医疗、教育和建筑在内的多个行业需要通过信息化应用提高自动化、智能化程度，从而推动了我国信息系统集成市场的稳步增长。2.周期波动 随着我国信息化的发展，信息系统集成行业发展前景广阔，没有明显的周期性。3.市场竞争的现状 随着我国信息化产业的飞速发展，信息系统集成服务的应用日益广泛。信息系统集成服务的市场规模快速扩大，其行业前景广阔。但与此同时，越来越多的企业进入信息系统集成市场，且各企业纷纷引进人才、扩大产能、增加研发支出。这将加剧行业竞争程度，进而影响行业整体利润水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 83,340,611.39 10.47%60,634,793.22 14.07%37.45%应收票据与应收账款 62,857,694.50 7.89%48,483,893.82 11.25%29.65%存货 265,264,991.18 33.31%141,645,295.11 32.87%87.27%投资性房地产 长期股权投资 300,007.00 0.07%-100.00%固定资产 1,475,390.28 0.19%1,736,788.71 0.40%-15.05%在建工程 短期借款 11,280,000.00 1.42%6,257,498.00 1.45%80.26%15 长期借款 预付款项 351,019,032.99 44.08%159,727,218.26 37.07%119.76%其他应收款 27,479,626.59 3.45%14,462,166.20 3.36%90.01%递延所得税资产 2,440,902.15 0.31%1,276,211.56 0.30%91.26%应付票据及应付账款 114,857,295.24 14.42%86,342,564.97 20.04%33.03%预收款项 567,429,735.15 71.26%238,807,414.44 55.42%137.61%应交税费 8,362,811.32 1.05%12,687,914.29 2.94%-34.09%其他应付款 13,195,569.16 1.66%5,440,800.91 1.26%142.53%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末数比期初数增长 37.45%，主要是预收项目款、公司借款增加导致。（2）预付账款期末数比期初数增长 119.76%，主要是预付北讯项目供应商广东文一朝阳集团有限公司 3.26 亿元导致。（3）存货期末数比期初数增加 87.27%，主要是公司在执行大项目如北讯无线基站项目、黄阁镇视频监控项目等项目已发货但尚未完成验收导致。（4）应付票据及应付账款期末数比期初数增加 33.03%，主要是公司在建项目增多所致。（5）预收款项期末数比期初数增加 137.61%，主要是公司因北讯项目预收客户 3.38 亿元所致。（6）短期借款期末数比期初数增加 80.26%，主要是公司 2018 年新增的广发银行 928 万元所致。（7）资产总额期末数比期初数增加 64.01%，主要是公司货币资金、预付账款和存货增加导致。2018 年底，公司的资产负债率为 89.81%,处于较高水平，资产中以存货和预付账款为主，公司的负债中以预收款项为主，并不存在对外紧急支付事项，负债对日常经营的现金流影响较小，因此公司负债水平可控。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 315,281,331.31-399,709,643.84-21.12%营业成本 276,642,973.60 87.74%366,334,514.24 91.65%-24.48%毛利率%12.26%-8.35%-管理费用 9,008,798.26 2.86%8,577,379.33 2.15%5.03%研发费用 13,685,507.54 4.34%13,706,472.62 3.43%-0.15%销售费用 7,423,125.78 2.35%7,165,504.80 1.79%3.60%财务费用 665,243.02 0.21%170,206.63 0.04%290.84%资产减值损失 7,764,603.93 2.46%2,442,464.88 0.61%217.90%其他收益 1,056,531.71 0.34%3,492,468.01 0.87%-69.75%投资收益-7.00 0.00%7.00 0.00%-200.00%16 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 -135,911.07-0.03%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 358,247.18 0.11%3,948,869.53 0.99%-90.93%营业外收入 280.00 0.00%719,780.00 0.18%-99.96%营业外支出 119.17 0.00%136,197.87 0.03%-99.91%净利润 404,219.46 0.13%3,091,116.79 0.77%-86.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）公司的营业成本2018年比2017年下降24.48%，主要是随着收入的减少相应的成本也减少；营业成本下降比例高于营业收入下降比例是因为2018年公司代理的计算机产品利润提高导致。（2）公司的财务费用2018年比2017年增长了290.84%，主要是公司2018年借款和保理增加、利息支出相应增加导致。（3）公司的资产减值损失2018年比2017年增长了217.90%，主要是公司根据谨慎性原则，2018年计提的坏账增加导致。（4）公司的净利润2018年比2017年下降了86.92%，主要是公司在2018年收入下降、坏账计提增加、政府补助减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 315,281,331.31 399,709,643.84-21.12%其他业务收入 0 主营业务成本 276,642,973.60 366,334,514.24-24.48%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%系统集成 206,396,551.81 65.46%343,378,560.09 85.91%商品销售 66,529,192.25 21.10%43,357,225.39 10.85%技术服务 42,355,587.25 13.43%12,973,858.36 3.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的系统集成收入 2018 年比 2017 年减少了 38.89%，主要是公司 2017 年新开拓了通信行业客户北讯电信，该单一客户给公司贡献了 2.07 亿元的系统集成收入，而 2018 年与该客户的收入只有 0.48亿元，连同其他行业的系统集成收入，导致公司系统集成收入占比下降。公司的商品销售收入 2018 年比 2017 年增加了 53.44%，主要是公司新增了联想计算机、奔图打印机17 等国产自主可控产品的销售。公司的技术服务收入 2018 年比 2017 年增加了 226.47%，主要是公司验收的技术服务项目增多导致，如验收了广州市食品药品监督管理局信息中心服务项目、广州市司法局服务项目、广东省公安厅服务项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北讯电信（深圳）有限公司 48,554,376.65 15.40%否 2 青海省柴达木监狱 9,427,396.60 2.99%否 3 阳江市阳东区教育局 8,310,173.34 2.64%否 4 平远县财政局 7,630,841.76 2.42%否 5 广州市食品药品监督管理局信息中心 6,175,471.70 1.96%否 合计合计 80,098,260.05 25.41%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东文一朝阳集团有限公司 163,532,799.74 20.44%否 2 广州市柏沣数码科技有限公司 129,668,482.96 16.2%否 3 联想长风科技（北京）有限公司 23,196,647.19 2.9%否 4 珠海奔图电子有限公司 17,384,834.52 2.17%否 5 深圳市依格欣计算机技术有限公司 14,798,523.58 1.85%否 合计合计 348,581,287.99 43.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 17,702,230.85 14,422,540.82 22.74%投资活动产生的现金流量净额 163,836.66-240,597.86 168.10%筹资活动产生的现金流量净额 4,430,812.77 5,171,519.63-14.32%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金净流量净额比 2017 年增加了 22.74%，主要原因是公司预收大型项目的款项和销售商品的款项增加所致。2.投资活动产生的现金流量净额比 2017 年增加了 168.10%，主要原因是 2018 年公司对外转让持有的参股公司广州瑞普信息安全科技有限公司股权导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2017 年 6 月 22 日成立全资子公司广州瑞普科技有限公司；于 2017 年 9 月 5 日成立控股子18 公司广州法普软件有限公司，持股比例 51%；于 2017 年 9 月 28 日成立控股子公司广州金普软件有限公司，持股比例 51%；于 2017 年 11 月 27 日成立参股公司广州瑞普信息安全科技有限公司，持股比例为40%；上述全资子公司、控股子公司、参股公司在 2017 年给公司带来的净利润未达 10%以上。公司在 2018年 7 月 31 日发布公告（2018-023 号公告）宣布出售所持有的参股公司广州瑞普信息安全科技有限公司，该出售在 2018 年已完成。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 2017年12月31日之前列报金额 影响金额 2018年1月1日经重列后金额 备注 应收票据 482,500.00 -482,500.00 应收账款 48,001,393.82 -48,001,393.82 应收票据及应收账款 48,483,893.82 48,483,893.82 应付账款 86,342,564.97 -86,342,564.97 应付票据及应付账款 86,342,564.97 86,342,564.97 管理费用 22,283,851.95 -13,706,472.62 8,577,379.33 研发费用 13,706,472.62 13,706,472.62 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 19 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司积极推进研发工作，在原有产品销售基础上补充新产品，为持续经营奠定基础。公司注重核心技术人员的稳定，努力从制度和保障方面为技术人员提供良好的工作环境，同时提供各种培训机会，使他们能够不断学习新知识、提高技能。加大产品研发投入，提高公司产品技术含量，提高公司产品性能，保持并扩大公司产品在业内的领先优势。公司后续将加大市场的开拓，努力提高公司的经营利润。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人谢涛直接和间接的持股比例合计超过 50%，同时担任公司董事长。虽然公司已建立健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件和日常经营管理规则降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。2、人才流失风险 公司主营业务的开展需要具备较强研发能力的技术人员，也需要行业实践经验丰富和掌握销售渠道的营销人员。报告期内，虽然公司核心技术人员未发生明显变动，技术团队人员整体保持稳定。但随着行业的快速发展和市场竞争的加剧，行业对技术人才的需求将增加，加剧人才的相互争夺。为了应对这一风险，公司通过提高核心技术人员和关键管理人员的待遇，包括实施激励计划；同时加大人才引进、内部培养、扩充人才，调整人才结构，优化薪酬体系，为公司业务的发展储备丰富的人力资本，保障公司持续发展。3、技术进步风险 信息系统集成服务行业属于高新技术行业，技术更新换代速度较快，软件企业必须能够顺应技术变革的潮流，准确把握市场需求。如果公司不能准确把握行业的技术发展趋势，在技术开发上出现失误或者不能及时将新技术运用于产品开发、升级维护及运营维护之中，公司则可能无法保持技术优势，将直接或间接影响企业的经营状况。4、软件行业竞争加剧的风险 公司主要为通信、政府、教育、医疗、司法、大中型企事业单位提供系统集成服务，目前从事前述业务的企业日益增多，市场竞争逐渐激烈。经过多年经营，虽然公司已在行业中积累了丰富的客户资源和多项核心技术及产品，建立了比较稳定的市场地位和客户群体，但随着国家对企事业单位信息化在产业政策上的扶持以及各行业对信息化需求的提升，未来将会有更多企业参与制造业信息化行业的竞争，导致行业竞争加剧。若公司不能在业务发展中把握行业发展变化和客户需求，则20 存在公司市场竞争能力下降的风险。5、税收优惠政策变化风险 2018 年 11 月 28 日，经全国高新技术企业认定管理工作组网上公示，本公司继续被认定为高新技术企业。因此，公司 2018 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。若未来公司不能满足高新技术企业认定管理办法中所规定的条件，则公司企业所得税法定税率将从现在的 15%上升至 25%，从而对公司税后净利润水平造成不利影响。同时，公司 2009 年取得符合进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定管理办法的软件企业认定证书，享受关于软件产品增值税政策的通知（财税 2011100 号）所规定的“增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司 2014 年、2015 年、2017 年均享受了增值税退税优惠。目前软件企业的税收优惠资格认定等非行政许可审批已经取消。每年汇算清缴时应按照规定向税务机关备案，同时提交规定的备案资料。如国家对认定的软件企业税收政策有所变化，可能存在对公司利润总额以及净利润的不利影响。6、业务区域分布集中风险 公司销售收入主要集中在广东省内，随着未来广东省内市政、教育、商业信息化市场规模增速下降，或者行业内竞争的加剧和市场进一步饱和，可能对公司的营业收入和应收账款回收产生不利影响。公司将通过新地区、新客户的拓展，进入新领域等方式在未来逐渐规避业务和客户集中的风险。7、应收账款及存货减值风险 虽然公司已经对应收账款计提了坏账准备，并对存货进行了减值测试，发现存货不存在减值迹象。但是仍然存在未来由于市场环境波动，导致客户付款或履约能力发生变化，应收账款及存货存在一定的减值风险。8、收入季节性波动风险 政府机关、事业单位是公司的重要客户来源。此类客