838874_2018_晶茂科技_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 晶茂科技 NEEQ:838874 浙江晶茂科技股份有限公司（ZHEJIANG JINGMAO TECHNOLOGY CORP.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司投资一、公司投资 42004200 万元新建万元新建 4000040000 平米标准厂房平米标准厂房 公司在绍兴市柯桥区安昌街道大山西村新建厂房及配套设施，用地 21.31 亩，总建筑面积约 40,000 平方米，项目建设总投资约 4,200 万元。该项目已于 2018 年 12 月竣工，2019 年初公司将搬迁至新厂房。二、公司成功参加二、公司成功参加 20182018 年年 SNECSNEC 上海国际光伏展上海国际光伏展 2018 年 5 月 28 日至 30 日“SNEC（2018）光伏国际大会暨(上海)展览会”在上海新国际博览中心盛大开幕，公司携各型号太阳能电池背板（KPK、KPE、KPF 等）亮相本次展会。三、公司太阳能电池背板通过知识产权管理体系认证三、公司太阳能电池背板通过知识产权管理体系认证 2018 年 2 月 27 日，我司获得中知（北京）认证有限公司颁发的知识产权管理体系认证证书，证书编号：165IP180745ROS，有效期至 2021 年 2 月 26日。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 晶茂科技、股份公司、公司 指 浙江晶茂科技股份有限公司 公司章程 指 浙江晶茂科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止 背板 指 太阳能电池背板 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国盛证券、主办券商 指 国盛证券有限责任公司 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 正欣金属 指 绍兴正欣金属物贸有限公司 爱宝电器 指 绍兴县爱宝电器电动车有限公司 绍兴港 指 绍兴港现代物流有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵伟良、主管会计工作负责人胡伟祥及会计机构负责人（会计主管人员）胡伟祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重【重要风险提示表】要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.产品单一风险 报告期内，公司主导产品为复膜型太阳能电池背板，太阳能电池背板是应用在太阳能电池组件上的关键封装材料之一，对光伏组件的寿命起到关键性作用。尽管公司已在进行新产品的研发工作，但短期内无法实现新产品的投产，如未来出现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，将会对公司的经营产生不利影响，因此公司存在产品单一风险。2.客户集中风险 报告期内，公司存在业务收入对部分客户较为集中的情况，如果这些客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响，因此公司存在客户集中的风险。3.公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但股份公司设立时间较短，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。4.应收账款回收风险 2018 年末应收账款为8,806,954.90 元，较2017年有所下降。虽然公司与客户建立了良好的合作关系，业务持续稳定，但较长账龄将增加公司的运营成本，可能对公司的资金管理形成压6 力。因此，若应收账款无法及时收回或形成坏账，可能对公司的生产经营造成不利影响。5.政策风险 目前，光伏发电较火力发电成本仍然较高。虽然随着技术进步光伏发电成本在过去几年实现了大幅下降，且未来随着转换率提高、使用寿命延长、原材料成本下降等多重因素的影响，其成本将逐渐下降，但短期内其成本仍高于火电成本，光伏行业发展仍将依赖于产业政策的扶持力度和政策的可持续性。6.控股股东不当控制风险 公司第一大股东赵伟良持有公司 50%的股份，在公司担任董事长职务，同时为公司的法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。7.原材料价格波动的风险 公司主要产品太阳能电池背板的原材料为聚酯薄膜、PE 膜、PVDF 薄膜和 PVC 树脂，原材料占生产成本的比重较高，报告期内，在背板的生产成本中，原材料成本占比均超过 80.00%，因此，原材料价格的变动对公司生产成本的影响较大，上游原材料价格的快速上升和下跌会对导致毛利率的明显波动，从而对公司业绩产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期发生变化的重大风险：1.非经营性损益占比较大风险 本年度公司非经营性损益合计193,476.29元，占全年净利润比重为-4.34%，上年度为2,310,868.66，占全年净利润比重为 257.08%。原因为收到补贴大幅减少。故认为已不存在非经营性损益占比较大风险。2.生产经营场所存在拆迁的风险 公司在绍兴市柯桥区安昌街道大山西村新建厂房及配套设施，用地 21.31 亩，总建筑面积约 40,000平方米，项目建设总投资约 4,200 万元。该项目已于 2018 年 12 月竣工，2019 年初公司搬迁至新厂房。故认为已不存在生成经营场所存在拆迁的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江晶茂科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG JINGMAO TECHNOLOGY CORP.,LTD 证券简称 晶茂科技 证券代码 838874 法定代表人 赵伟良 办公地址 浙江省绍兴市柯桥区安昌镇九鼎村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 倪军星 职务 董事会秘书 电话 0575-81107658 传真 0575-81107658 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市柯桥区安昌镇九鼎村/312080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）橡胶和塑料制品业塑料制品业塑料薄膜制造，行业代码C2921 主要产品与服务项目 复膜型太阳能电池背板 KPF、KPE 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵伟良 实际控制人及其一致行动人 赵伟良 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91330621585018379E 否 注册地址 浙江省绍兴市柯桥区安昌镇九鼎村 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全、曹伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 3 月 12 日、2019 年 3 月 27 日分别召开第二届董事会第二次会议和 2019 年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于变更会计师事务所的议案，聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，原审计机构为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）。公司于 2019 年 3 月 12 日、2019 年 3 月 27 日分别召开第二届董事会第二次会议和 2019 年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于变更注册地址及修订的议案，变更注册地址为浙江省绍兴市柯桥区安昌街道大山西村。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,677,468.18 26,289,597.92-21.35%毛利率%5.08%16.28%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,453,931.23 898,893.14-595.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,647,407.52-1,411,975.52 229.14%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-45.92%6.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.93%2.98%-基本每股收益-0.45 0.09-600%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 67,996,946.15 43,384,690.78 56.73%负债总计 58,297,599.11 29,231,412.51 99.43%归属于挂牌公司股东的净资产 9,699,347.04 14,153,278.27-31.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 1.42-31.69%资产负债率%（母公司）85.74%67.38%-资产负债率%（合并）85.74%67.38%-流动比率 0.3255 0.9645-利息保障倍数-4.97 4.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,382,156.91-2,649,094.58-416.42%应收账款周转率 1.44 1.43-存货周转率 2.88 2.76-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%56.73%26.30%-营业收入增长率%-21.35%-9.16%-净利润增长率%-595.49%642.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）289,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 50,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-111,380.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 227,619.17 所得税影响数 34,142.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 193,476.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 11 应收账款 20,563,683.45 应收票据及应收账款 20,563,683.45 应付票据 0 应付账款 7,487,596.75 应付票据及应付账款 7,487,596.75 其他应付款 21,151,268.47 21,151,268.47 管理费用 3,797,570.26 2,224,650.55 研发费用 1,572,919.71 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业生产太阳能电池背板的高新技术企业，主营业务立足于太阳能光伏行业。目前，公司掌握胶粘剂组合物及其制备技术、低温等离子处理技术、太阳能电池背板工艺优化与改进技术等关键技术，以先进的技术和品质可靠的太阳能背板满足不同环境下光伏组件封装材料的需求。公司始终追求高品质、高服务，不断提高太阳能背板的科技研发能力，努力为国内外光伏组件制造商提供复膜型 KPF、KPE 结构的太阳能背板，并通过直接销售模式实现营业收入。（一）采购模式（一）采购模式 公司的主要生产原料为太阳能背材用聚酯薄膜（PET）、聚氯乙烯（PVC）、聚偏二氟乙烯膜（PVDF）、聚乙烯（PE）或 PEVA 薄膜、胶粘剂等。目前公司采购的原料主要来自国内供应商，部分原料根据客户需求直接从阿科玛（上海）化工有限公司采购。此外，公司采购时会参考多家供应商的报价，选择最优的供应商以及采购数量。目前，公司设立了独立的采购部门，负责原材料的采购工作。采购部根据客户订单或供货合同以及库存情况对原材料进行采购，采购价格根据订单下达时的市场价格确定。同时，公司在与供应商签订采购合同时，会对原材料抽样检测，具体流程为抽取样品性能测试（如外观、耐老化、绝缘性能等）出具化验报告，如果检测结果合格，通知仓库收货；若检测不合格，则通知采购部按合同进行降级处理或直接退货。此外，公司存在部分客户指定特定供应商提供的原材料，并对特定供应商采取资质认定，则由采购部门根据客户要求，选择客户指定的供应商采购原材料。公司已建立了稳定可靠的原材料供应体系，保证原材料供应渠道畅通、供应量充足、价格合理。（二）生产模式（二）生产模式 公司的生产模式主要采用“以销定产”方式，根据销售订单来安排生产。公司对于已经开发的产品，按照技术质量部确立的生产流程。具体而言，公司生产的复膜型背板，其结构如同“三明治”形状，由三层膜、两层胶组合而成，因此整个生产过程需要在基材（中间层）上进行两次涂布，进行两次贴合，制成半成品。由于背板中有胶水成分，需要通过熟化程序进行固化定性，根据客户要求进行宽度裁切（分切），再对产品进行检查，将不良部分挑拣剔除，最后进行产品包装工序。此外，公司对于客户要求的新产品，主要根据客户要求进行自主设计、研发和生产。具体而言，客户向销售部提出产品要求，技术质量部根据客户的需求，对产品的进行开发和试验，并出具试验报告，若报告结果可行，则生产部进行产品试生产，进而对产品进行批量生产。同时，生产部根据销售部提供的客户订单或供货合同及库存情况制定生产计划，确保交货有保障，品质有保证。（三）销售模式（三）销售模式 公司产品以直接销售为主，客户主要集中在长三角地区。公司设立了销售部，主要负责两个方面的工作，一是负责客户的开发与维护，包括处理订单、签订合同、执行销售政策和信用政策、催收货款等；二是参加行业展销会，与客户及光伏行业内公司进行交流，收集最新市场信息，不断增强公司的市场拓展能力，促进销售量的提升；同时，公司技术质量部协同销售部负责产品售前、售后的技术服务工作。（四）新产品开发模式（四）新产品开发模式 公司拥有自己的产品研发队伍，建立了技术质量部，根据市场和客户的需求和反馈，利用材料配方选择、材料老化性能测试等方面的研究参数，改进原产品，并进行新产品、新工艺的研发。具体而言，技术质量部根据客户需求，对新产品进行开发试验，并进行性能测试，召开会议评审，若通过评审，则制作工艺流程文件，然后交由生产部试生产，对产品进行改进，进而批量生产。同时，公司实施全面质量控制管理，由公司技术质量部负责，对生产的每一批次产品的各个环节进行全面检测。检测内容主要是太阳能电池背板的外观、性能、恒定湿热处理等。检测合格后，产品才能13 包装并入库；对于检测不合格的产品，按废品或降级处理，部分废品销售给废品公司。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:随着工艺的改进、技术的成熟，光伏企业对降本的要求进一步提升。公司紧跟行业发展趋势积极研发新产品，以适应市场环境，满足客户需求。2018 年公司主要产品为 KPF 型背板和 KPE 型背板，其中KPF 型背板为新研发产品。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司经营情况 2018 年，公司实现营业收入为 20,677,468.18 元，较上年同期下降 21.35%；净利润为亏损 4,453,931.23元，较上年同期下降 595.49%；总资产 67,996,946.15 元，较上年同期上升 56.73%；经营活动现金流量净额 8,382,156.91 元，较上年同期大幅流入。报告期内，公司经营业绩大幅下降主要是 1.客户抵债电池片亏损 2.产品毛利率下降。总资产上升原因是公司新建厂房及配套设施。2、报告期内公司业务情况（1）业务拓展情况 公司与原有客户保持良好的合作关系，另积极开发新客户，拓展销售渠道，巩固原来市场份额的情况下，同时积极开拓新市场。（2）公司研发情况 公司紧跟行业发展趋势，积极研发新产品，2018 年 KPF 背板成主要产品，另公司正在研发新型背板为未来布局。(二二)行业情况行业情况 光伏电池背板是光伏产业链中不可或缺的辅助材料，是保护光伏组件在户外使用 25 年以上的关键封装材料，其主要功能为在户外环境下保护太阳能电池组件抵抗光、湿、热等环境影响因素对电池片等材料的侵蚀，起到绝缘、耐候、保护、支撑等作用。光伏电池背板作为直接与外界自然环境大面积接触的封装材料，其性能的优劣直接决定了光伏组件的性能和使用寿命，因此光伏电池组件对背板的厚度、抗张强度、断裂伸长率、收缩率、层间附着力、与 EVA 粘结强度等性能指标有着很高的要求。由于光伏电池背板需具备诸多优异特性，其原材料大多采用绝缘性良好的 PET 基膜和阻隔性、耐候性优良的含氟材料，其中 PET 基膜主要提供绝缘性能和力学性能，但耐候性能较差，需要含氟材料的附14 加以提供耐候、耐划、耐腐蚀等性能。随着中国光伏产业的发展，国内涌现出数十家太阳能背板生产企业。目前太阳能背板市场以含氟背板为主，结构及材料由原来的多样化向少数几种主流结构集中，由原来的多国争霸向国产集中。早期由于材料及工艺限制，国内背板企业发展较慢。但是，在光伏产业向国内迁移和光伏发电平价上网和降本增效趋势的背景下，传统国外背板企业由于不适应快速降本的需要，利润率下降，市场份额正逐步降低并逐步退出市场，国内企业正迅速占领市场。2016 年相继有日本凸版和 3M 公司退出背板市场，2017 年日本东丽公司也逐步退出背板市场。随着国产背板供应整体崛起，市场集中度也在逐年提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额末金额变动比例变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 379,813.98 0.56%63,787.26 0.15%495.44%应收票据与应收账款 8,271,162.45 12.16%20,563,683.45 47.40%-59.78%存货 7,922,569.90 11.65%5,699,933.37 13.14%38.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 38,483,508.76 56.60%4,003,338.65 9.23%861.29%在建工程 148,699.76 0.34%短期借款 7,000,000.00 10.29%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较 2017 年增加 495.44%；原因为向银行贷款补充流动资金；报告期内，应收票据与应收账款较 2017 年减少 59.78%，主要原因为去年大部分客户欠款已收回；报告期内，存货较上年增加 38.99%，主要原因为去年 KPK 备货致库存增加；报告期内，固定资产较上年增加 861.29%，主要原因为新建厂房及配套设施致固定资产大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 20,677,468.18-26,289,597.92-21.35%营业成本 19,626,598.11 94.92%22,009,876.23 83.72%-10.83%毛利率%5.08%-16.28%-管理费用 3,190,807.54 15.43%2,224,650.55 8.46%43.43%研发费用 1,096,582.68 5.30%1,572,919.71 5.98%-30.28%15 销售费用 375,764.87 1.82%481,426.99 1.83%-21.95%财务费用 722,402.45 3.49%296,754.48 1.13%143.43%资产减值损失-44,978.81-0.22%1,410,333.67 5.36%-103.19%其他收益 179,000.00 0.87%980,000.00 3.73%-81.73%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-4,265,203.17-20.63%-853,488.44-3.25%399.74%营业外收入 112,594.90 0.54%1,740,127.41 6.62%-93.53%营业外支出 113,975.73 0.55%1,458.40 0.01%7,714.12%净利润-4,453,931.23-21.54%898,893.14 3.42%-595.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内公司管理费用较上年度同比增长 43.43%，主要原因为工资及日常支出额增长；报告期内公司财务费用较上年度同比增长 143.43%，主要原因为利息支出；报告期内公司其他收益较上年度同比减少 81.73%，主要原因为收到的补贴奖励减少；报告期内公司营业利润较上年度同比减少 399.74%，主要原因为：1.客户抵债电池片亏损 2.产品毛利率下降；报告期内公司净利润较上年度同比减少 595.49%，主要原因为：1.客户抵债电池片亏损 2.产品毛利率下降。（2）收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,271,653.52 26,224,293.75-22.70%其他业务收入 405,814.66 65,304.17 521.42%主营业务成本 19,626,598.11 22,009,876.23-10.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%KPF 型背板 9,247,739.65 44.72%0 0%KPE 型背板 7,043,332.75 34.06%5,355,070.72 20.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入占比 98.04%，公司主营产品为 KPF 型背板和 KPE 型背板。其中 KPF 型背16 板为今年的新产品，营业收入占比达 44.72%，KPE 型背板营业收入占比上升至 34.06%。原因主要根据客户的订单需要产品收入结构也相应变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西瑞安新能源有限公司 7,041,882.29 34.06%否 2 江苏爱多能源科技股份有限公司 5,646,378.60 27.31%否 3 上海硕日新能源科技有限公司 2,383,416.05 11.53%否 4 湖南诺诚光伏科技有限公司 1,020,224.70 4.93%否 5 台虹科技（昆山）有限公司 721,066.21 3.49%否 合计合计 16,812,967.85 81.32%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州百佳年代薄膜科技股份有限公司 7,091,400.58 29.54%否 2 阿科玛（上海）化工有限公司 4,306,796.50 17.94%否 3 杭州福膜新材料科技有限公司 2,316,132.56 9.65%否 4 中天科技精密材料有限公司 1,758,616.68 7.33%否 5 浙江南洋科技股份有限公司 833,172.48 3.47%否 合计合计 16,306,118.80 67.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,382,156.91-2,649,094.58-416.42%投资活动产生的现金流量净额-783,730.39-10,880,473.46-92.80%筹资活动产生的现金流量净额-7,306,752.38 13,480,240.49-154.20%现金流量分析现金流量分析：本年度内，公司经营活动现金流量净额大幅流入，主要原因为今年应收款数目较小；本年度内，公司投资活动产生的现金流量小幅流出，主要原因为 2017 年购买土地导致上期投资活动产生的现金流量大幅流出。本年度内，公司筹资活动现金流量出现大幅流出，主要原因为归还关联借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据及应收账款合并列示 应收票据及应收账款 8,271,162.45 20,563,683.45 应收账款：20,563,683.45 2.应付票据及应付账款合并列示 应付票据及应付账款 42,751,848.81 7,487,596.75 应付账款：7,487,596.75 3.其他应付款、应付利息和应付股利合并列示 其他应付款 7,629,336.45 21,151,268.47 其 他 应 付 款：21,151,268.47 4.管理费用列报调整 管理费用 3,190,807.54 2,224,650.55 管理费用：3,797,570.26 5.研发费用单独列示 研发费用 1,096,582.68 1,572,919.71 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）合理的股权结构及较为完善的治理结构：公司的股东结构较为合理；公司建立了较为完善的18 治理机构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。（二）主营业务突出市场前景较好，公司主营业务突出，光伏行业前景向好。（三）优秀的管理团队：公司的管理团队一直从事太阳能电池背板产品的研发、生产和销售，具有较强的行业经验及市场经验。（四）较强的创新能力：公司持续加大产品创新、管理创新方面的投入，创新能力较强，为公司的持续经营奠定了基础。基于以上几点，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）产品单一风险 报告期内，公司主导产品为复膜型太阳能电池背板，太阳能电池背板是应用在太阳能电池组件上的关键封装材料之一，对光伏组件的寿命起到关键性作用。尽管公司已在进行新产品的研发工作，但短期内无法实现新产品的投产，如未来出现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，将会对公司的经营产生不利影响，因此公司存在产品单一风险。应对措施：随着公司营业收入和净利润规模的上升,公司将不断加大对新产品的研发投入,实现新产品的投产,从而拓宽公司的产品线。（二）客户集中风险 报告期内，公司存在业务收入对部分客户较为集中的情况，如果这些客户经营情况不利，从而降低对公司产品的采购，公司的营业收入增长将受到较大影响，因此公司存在客户集中的风险。应对措施：公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下,坚持进行市场和客户培育,不断拓展新的销售区域和新的销售客户,未来有望减轻对主要客户的依赖程度,降低客户集中风险。（三）公司治理风险 股份公司设立之后，虽然制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、董事会秘书工作细则、总经理工作细则等公司治理规则，建立了股东大会、董事会、监事会等治理结构，但股份公司设立时间较短，公司管理层对上述规则的理解和执行尚需要在公司运营过程中不断完善。若公司治理欠佳，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：提高决策机构(股东大会、董事会)的效率和效果，解决董事会的兼职问题，建立有效的监督机构和监督程序并使监督机构有效履行职能，规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制。（四）应收账款回收风险 2018 年末应收账款为 8,806,954.90 元，较 2017 年有所下降。虽然公司与客户建立了良好的合作关系，业务持续稳定，但较长账龄将增加公司的运营成本，可能对公司的资金管理形成压力。因此，若应收账款无法及时收回或形成坏账，可能对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：建立应收货款催收制度，在加大对外推销产品的同时，及时向客户催收货款；其次，在签订销售合同前，加强对合同审批的管理，对客户的资信情况进行调查，挖掘优质客户。（五）政策风险 目前，光伏发电较火力发电成本仍然较高。虽然随着技术进步光伏发电成本在过去几年实现了大幅下降，且未来随着转换率提高、使用寿命延长、原材料成本下降等多重因素的影响，其成本将逐渐下降，19 但短期内其成本仍高于火电成本，光伏行业发展仍将依赖于产业政策的扶持力度和政策的可持续性。应对措施：公司将不断加大新产品的研发和机器设备投入，强化核心竞争力，注重渐进性创新，加强对产品性能改进和产品系列不断拓展的能力，以满足不同层次的市场需求。（六）控股股东不当控制风险 公司第一大股东赵伟良持有公司 50%的股份，在公司担任董事长职务，同时为公司的法定代表人；若本公司控股股东利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。应对措施：公司建立了一整套公司治理制度，公司设立有监事会，可以提出对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正。（七）原材料价格波动的风险 公司主要产品太阳能电池背板的原材料为聚酯薄膜、PE 膜、PVDF 薄膜和 PVC 树脂，原材料占生产成本的比重较高，报告期内，在背板的生产成本中，原材料成本占比均超过 80.00%，因此，原材料价格的变动对公司生产成本的影响较大，上游原材料价格的快速上升和下跌会对导致毛利率的明显波动，从而对公司业绩产生较大的影响。应对措施：公司按照“以销定产、以产定购”的模式经营，公司采购部、生产部和销售部之间做好协调沟通，保证原材料的成本和供货周期，公司针对主要原材料设置合理的安全库存，以防原材料价格上涨风险。(二二)报告期内报告期内新增的风险因素新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事诉讼、仲裁事项项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内