839452_2018_鑫雅豪_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：2019-006 1 2018年度报告 鑫雅豪 NEEQ:839452 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 Shenzhen Xinyahao Intelligent Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .4040 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4343 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4646 第九节第九节 行业信息行业信息 .4848 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4949 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5757 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、鑫雅豪公司 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 东莞劲豪、劲豪精密、子公司 指 东莞市劲豪精密五金有限公司 香港全资子公司、鑫雅豪国际 指 鑫雅豪国际（香港）有限公司 江西铭鑫荣、控股子公司 指 江西省铭鑫荣智能科技有限公司 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 章程、公司章程 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司监事会 董事会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司股东大会 消费电子 指 consumer electronics 指供日常消费者生活使用的电子产品 压铸 指 一种金属铸造工艺，其特点是利用模具腔对融化的金属施加高压 镭雕 指 镭雕也叫激光雕刻或者激光打标，是一种用光学原理进行表面处理的工艺 攻牙 指 用专用工具在物体（一般为金属）表面或者内部车出螺纹 金属结构件 指 指手机、平板电脑、笔记本电脑以及超级本等移动通信终端所采用的金属边框、外壳、金属装饰件及其他金属表面组件等，由铝、不锈钢、铝镁合金、钛合金等采取锻压/冲压/铝挤、CNC 精加工和表面处理等复杂工艺加工，为移动通信终端产品实现结构稳固，带来美感和时尚。VR 支架 指 virtual reality，即虚拟现实，具体指综合利用计算机图形系统和各种现实及控制等接口设备在计算机生成的，可交互的三维环境中提供沉浸感觉的设备 3C 指 计算机（Computer）、通讯（Communication）、和消费电子产品（ConsumErelectronics）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔小荣、主管会计工作负责人宋明香及会计机构负责人（会计主管人员）宋明香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）控股股东和实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为崔小荣，通过直接及间接持股实际支配公司 82.1110%的股份，为公司董事长、总经理，对公司的董事和高级管理人员的提名、任免以及公司的生产经营决策等重大事项有重大影响。（二）市场竞争加剧的风险 消费类电子精密结构件行业在国内发展历史较短，但由于门槛不高，行业参与主体以中小企业为主，企业资质和工艺水平参差不齐。行业内主要企业有长盈精密、宜安科技、劲胜、银宝山新等少数上市公司。公司成立多年来，深耕精密金属外观件业务，产品长期供应三星、华为、中兴、小米、魅族、OPPO等主要终端客户；同时也是美格、银宝山新、劲胜、比亚迪等知名企业的战略合作商，公司品牌被市场广泛认可。虽然公司在国内精密金属结构件领域具有较强的竞争优势，但随着进入该领域的企业逐渐增多，可能导致产品同质化等风险，从而导致市场竞争加剧，对行业的健康有序发展带来不利影响。（三）应收账款难以收回的风险 2018 年末公司应收账款净额为 34,050,544.55 元，应收账款净额占资产总额的比重为 32.15%。公司应收账款客户主要是通达、恩道、硕贝德精密等国内知名消费电子结构件厂商，财务状况良好，企业信誉度高，具有较强的支付能力，与公司保持长期稳定合作关系。公司已根据客户资信状况建立相对完善的客户评级制度，制定并实施相应的信用周期和信用额度政策。虽然公司按照审慎原则计提了一定比例的坏账准备，但随公告编号：2019-006 6 着市场规模的扩大，应收账款余额可能还会上升，如果出现应收账款不能按期甚至无法回收的情形,公司将面临应收账款坏账损失的风险。（四）下游消费类电子需求波动的风险 公司研发生产的精密结构件主要用于消费类电子、汽车配件、医疗器械等行业，产品的需求及应用受下游行业景气度波动影响。公司抓住了结构件金属化、轻薄化行业机会，金属精密结构件研发制造具备一定竞争优势。目前，随着智能手机等消费类电子的渗透率逐渐饱和，市场增速呈有放缓趋势，智能手机出货量增速放缓。如果未来因经济景气度或行业消费偏好变化导致下游消费类电子需求出现波动，将对本行业发展及本公司经营产生不利影响。（五）管理水平滞后业务发展的风险 随着公司业务规模不断扩大，人员不断增加，公司经营管理难度随之增加，对公司管理层能力提出更高的要求。公司须在战略规划、运营管理、财务管理、内部控制、人才引进等方面适时调整，建立与业务规模相适应的管理体系和经营管理团队，保障公司稳定、健康、快速的发展。（六）租赁生产厂房带来的风险 子公司东莞劲豪租赁的厂房未取得集体土地使用权证、房产证，仅有东莞市大朗镇犀牛坡村村民委员会出具的 住所（经营场所）产权证明，证明东莞市大朗镇犀牛坡村公凹二路 77号的房屋所有权人为丁婉平，即出租方东莞市军辉实业有限公司的法定代表人及实际控制人。东莞劲豪进行生产的机器设备主要为压铸机，对生产车间没有依赖性，如果需要搬迁，且公司未在短时间内找到合适的替代性厂房，将对公司的持续经营能力造成一定影响。（七）外协厂商管理风险 公司产品生产采取“以销定产”的模式制定生产计划，采用自行加工与外协加工相结合的模式组织生产，营销中心获取订单后，下达生产通知单，由公司制造中心负责安排生产。公司考虑到销售季节性波动影响，同时规避淡季订单减少、人员缩编造成的不利影响，将披锋、皮膜、CNC、镭雕等工艺环节委托第三方外协厂商进行加工。报告期内，公司委托第三方外协厂商加工所产生的委外加工费金额约 930 万元，占主营业务成本比重为 15.02%。若公司对外协厂商选择不当，外协生产工序出现品质问题，最终会影响公司销售产品的整体质量；如果外协生产供应商加工配套不能及时满足公司生产计划需要、拖延交货期，或出现安全生产及环保相关问题、泄露公司的核心技术等情形时，将对公司的生产经营造成一定不利影响。(八)流动资金不足的偿债风险 公司的偿债能力较弱，负债维持在较高水平。这主要是因为公司尚处于业务快速扩大过程中，自有资金积累不足以完全支持厂房建设、机器购买、客户信用期提供、存货储备等业绩扩张过程，主要依靠银行借款和金融机构提供设备融资租赁进行债务融资，整体来看长短期偿债能力有待进一步提高。公司未来如不能有效加强经营性资金管理，增加融资渠道等，可能会面临一定的偿债风险以及流动资金不足风险。(九)主要客户集中风险 报告期内，公司前五大客户合计销售额占比为 72.66%，目公告编号：2019-006 7 标客户主要为中大型消费电子厂商，公司依靠自身竞争优势和良好合作关系成为主要客户的战略合作伙伴。如果主要客户的销售收入下降，将会对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市鑫雅豪智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Xinyahao Intelligent Technology Co.,Ltd.证券简称 鑫雅豪 证券代码 839452 法定代表人 崔小荣 办公地址 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B 座 506 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋玲春 职务 董事会秘书 电话 0755-84080900 传真 0755-84080800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B座 506，518172 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 16 日 挂牌时间 2016 年 10 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业（C3971）主要产品与服务项目 主要产品为精密金属结构件、支架和生产用模具等。按材质主要分铝合金产品、镁合金产品和锌合金产品。主要运用领域为智能手机、平板电脑等智能消费电子类产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,138,087 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔小荣 实际控制人及其一致行动人 崔小荣 公告编号：2019-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005815809628 否 注册地址 深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B 座 506 是 注册资本（元）42,138,087.00 否 公司于 2017 年 12 月 18 日召开 2017 年第五次临时股东大会审议并通过关于公司变更公司住所的议案，变更后公司住所为：深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道 99 号正中时代广场 B 座506。公司于 2018 年 1 月 4 日已完成公司住所的工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道 1-1 号君泰国际 B 栋一层 3 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘国平、张朝铖 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 83,654,846.55 83,734,380.16-0.09%毛利率%26.00%31.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-45,997,574.89 3,432,425.20-1,440.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-49,505,174.81 133,165.48-37,275.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-101.69%5.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-109.44%0.21%-基本每股收益-1.09 0.08-1,462.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,913,262.61 146,479,515.89-27.69%负债总计 83,456,848.92 78,465,626.52 6.36%归属于挂牌公司股东的净资产 22,456,413.69 68,013,889.37-66.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 1.61-66.98%资产负债率%（母公司）75.06%53.75%-资产负债率%（合并）78.80%53.57%-流动比率 88.33%160.09%-利息保障倍数-21.14 2.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,825,103.67 1,203,497.94 799.47%应收账款周转率 1.86 1.52-存货周转率 1.12 0.97-公告编号：2019-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-27.69%-6.67%-营业收入增长率%-0.09%-20.95%-净利润增长率%-1,440.09%-53.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,138,087 42,138,087 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 11,123.30 计入当期损益的政府补助 1,621,602.96 除上述各项之处的其他营业外收入和支出 2,491,898.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,124,625.20 所得税影响数 617,025.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,507,599.91 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,934,536.01 应收账款 48,645,532.46 公告编号：2019-006 12 应收票据及应收账款 55,580,068.47 其他应收款 421,048.40 421,048.40 固定资产 22,793,716.35 22,793,716.35 应付票据 应付账款 28,514,322.43 应付票据及应付账款 28,514,322.43 应付利息 31,939.23 其他应付款 12,805,136.16 12,837,075.39 合并利润表：管理费用 19,583,679.31 8,361,700.94 研发费用 11,221,978.37 公告编号：2019-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2011 年 8 月 16 日，根据中国证监会 2012 年修订颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为制造业中的 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业；根据国家统计局发布的国民经济行业分类及代码（GB/T4754-2011），公司属于制造行业中的 C3971 计算机、通信和其他电子设备制造业-电子元件及组件制造。主要经营产品和服务：公司专注于金属结构件制造领域，为一线品牌的智能手机、平板电脑等消费电子以及新能源汽车零部件等行业提供精密模具研发、压铸制造、CNC 精密加工、金属表面处理等金属结构件产品的制造加工。公司在消费类电子产品的精密模具及精密结构件的研发、设计方面具有独特的技术优势，包括：外观件真空压铸技术、旋转式多头自动钻攻牙技术及产品变形热整形技术等。主要产品包括智能手机金属结构件、五金模具、自动化设备零部件及提供精密加工服务。客户类型：公司自成立以来即致力于精密金属产品的研发、生产、加工及销售，根据多年经营管理，目前成为国内外知名品牌手机二级的供应商，主要为客户美格、硕贝德、长盈、通达、劲胜及比亚迪等提供手机精密金属结构件及零配件；包括：华为、魅族、中兴、OPPO、小米、TCL、三星、诺基亚等知名品牌手机。关键资源：公司作为一家以技术和产品为核心的国家高新技术企业，拥有多项核心生产技术，并建立起经验丰富且稳定的技术研发团队、生产团队、营销团队和经营管理团队。报告期内，公司及子公司东莞劲豪均获得 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证及 IATF16949 汽车质量管理体系认证等多项管理体系认证，同时获得实用新型专利证书 21 项，累计拥有国家知识产权局颁发的专利证书 38 项，为公司产品创新、拓展市场奠定了坚实的基础。针对公司下游客户的不同产品服务需求，公司采用独立的“研发、采购、生产、销售”为一体的经营模式，为客户提供高质量的合格产品及各类产品解决方案，相关经营模式具体如下：（一）研发模式：公司根据目标市场和客户实际需求以及相关技术、工艺发展趋势，并结合国家产业政策及发展规划，制定公司中长期研发规划，明确各阶段研发目标，保证项目开发进度。公司 2018年研发费用为 1,074.94 万元。报告期内公司研发投入主要包括研发人员薪酬、研发材料消耗等，公司研发投入大正与公司经营特点及发展战略相匹配。（二）采购模式：公司建立完善的采购规范和制度，配备专职采购人员，制定严格的采购流程。公司采购模式为订单需求型，根据生产经营计划按公司质量标准和订单需求组织采购业务。公司制定公告编号：2019-006 14 了完善的物资采购管理规章制度并严格执行，主要有采购控制程序、供应商控制程序、进料检验控制程序等，分别规定了公司物资采购的审批决策程序、采购方式、资源部门的职责、采购物资的验收程序等，并根据公司实际情况及时修订。（三）生产模式：公司实行“订单生产”和“合理储备”相结合的生产经营模式。通过对订单合同涉及的相关法律、法规，量产后物料库存状况，采购能力，及技术条款的满足能力，生产能力，交货期限以及生产过程中的质量控制等进行综合的评审，确保公司相关部门充分了解客户的期望，在产品性能、规格、特殊要求、交货日期及数量等方面满足客户的需求,将客户提供合格样品或产品相关资料，公司制定了生产计划控制程序、生产过程控制程序、制程检验控制程序、APQP 控制程序等相关制度。（四）销售模式：公司销售模式是以订单生产直销模式，即根据客户的订单要求，组织产品开发、模具设计及产品制造服务，销售力量主要集中在产品生产前，通过向客户传递公司现有的生产规模、业绩、产品质量等多样化的信息，获取客户订单。经过多年的发展，目前为华为、三星、魅族、中兴、OPPO、小米等知名品牌手机的二级供应商。我司作为终端品牌客户的二级供应商，通过国内外智能手机零部件品牌商的认证，作为二级供应商对国内外智能手机零部件等产品生产商供货，形成长期稳定的合作关系，可以对用户快速及便捷服务越来越强的需求作出响应。目前公司在不断积极提升自身综合能力，持续尽快导入成为智能手机制造行业终端品牌一级供应商。公司建立了完善的销售服务管理制度，主要包括产品制造过程开发程序、订单评审控制程序、客户服务与抱怨处理程序等。收入来源：主要收入来源为智能手机支架及外观件，音响部件，VR 支架，模具，自动化设备零部件等产品加工和销售收入以及模具开发技术服务费收入。为了稳定和提高产品利润率，公司一方面持续开发适合客户需求的产品，在保持产品科技含量、市场竞争力的同时，加强前瞻性的技术研发与产品设计投入，系统化为客户提供整体解决方案，寻求更为广阔的发展空间；另一方面，注重加强工艺流程控制，提高产品的质量，增强客户满意度。报告期内，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期末至报告披露日，商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2019-006 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层专注于电子产业领域精密模具及精密结构件的研发、设计、生产及销售，以局部技术突破带动整体业务发展；以客户需求为导向，由产品经营进步到服务品牌经营；以价值链为核心，由产业经营进步到产业经营与资本经营的共同经营；以人力资本释放为第一撬动点，技术创新驱动,人力资本、知识产权、产业资本和金融资本相结合，学习、成长、跨越，持续创新、夯实平台，推进企业专业化、规模化、精益化、国际化。根据中国制造 2025，结合精密压铸行业发展，制定出符合公司发展战略规划。不断强化公司的自主创新能力，大力推进原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新，以创新驱动来实现行业结构调整和转型升级；引导公司不断运用和推广新材料、新技术、新工艺、新装备，对现有落后的工艺条件、装备、设施进行改造，并将其同产品升级、流程再造、品牌建设有机结合起来，提升公司市场竞争力；强力推动建立各项管理体系，确保公司平稳持续发展壮大，成为精密压铸行业技术解决方案的优质提供商和服务商。报告期内，公司年度经营情况如下：（1）财）财务状况务状况 报告期末，公司的资产总额 105,913,262.61 元，比期初下降 27.69%，负债总额 83,456,848.92 元，比期初增加 6.36%，净资产总额为 22,456,413.69 元，比期初下降 66.98%，截止报告期末，公司的资产负债率为 78.80%，比期初下降 25.23%；净资产总额同比下降 45,557,475.68 元，主要是根据韩国 IM Tech Inc.，艾恩特信韩精密电子（惠州）有限公司东莞分公司及本公司三方和解协议全额计提未实现销售的原材料、成品、半成品及退货产品的存货跌价准备 46,208,504.61 元，计入资产减值损失所致；同步导致资产总额减少及资产负债率过高。（2）经营成果经营成果 报告期内，公司实现营业收入 83,654,846.55 元，比去年同期下降 0.09%，实现销售毛利 21,749,818.32 元，比去年同期下降 5.2%；实现净利润-45,997,574.89 元,比去年同期下降 1，440.09%，其中归属母公司所有者的利润为-45,997,574.89 元。报告期内，净利润下降主要原因同上。（3）现金流量现金流量 报告期内，经营活动现金流量净额为 10,825,103.67 元，较上年同期净流入增加9,621,605.73 元，主要原因是报告期内，公司加大客户应收账款回款力度，同时票据贴现大幅增加，同公告编号：2019-006 16 比销售商品收到的现金增加约 40,657,426.2 元，故经营活动的现金流入净额增加；报告期内,投资活动产生的现金流量净额为-336,624.00 元，较上年同期降低 89.35%，主要原因是本年度仅添加少量机器设备；报告期内,筹资活动产生的现金流量净额为-9,262,293.76 元，同比较上年同期降低 3,028.82%，主要原因是本期未引入战略投资者，导致筹资活动同比上期减少 5,000,000.00 元，及银行短期借款和融资租赁借款同比增加 7,564,725.79 元所致。(二二)行业情况行业情况 1 1、精密金属结构件行业概况、精密金属结构件行业概况 精密金属结构件广泛应用于机械工业中所涉及的各个产业链。根据不同机械器材所需的功能以及适用的外部环境不同，其所需的精密金属结构的连接性、散热性、抗腐蚀性、防干扰性和抗静电性等功能也可随之调整。放眼全球，精密金属结构件制造服务企业主要集中在欧美、日本等工业发达国家，一方面由于上述国家该行业发展较早，另一方面由于强大的科技研发和制造业生产能力为精密金属结构件制造服务业提供了强有力的发展动力。近年来，我国台湾地区不断自主创新，诞生了一批工艺高超的精密金属制造服务企业，目前我国本土企业也在精密金属结构件制造领域占有一席之地。同时传统金属结构件逐步向着精密化的方向发展。目前市场中精密金属结构件制造服务企业主要适用行业包括但不限于电子、通信、汽车、港口、家电、机床、交通等领域，其应用之广几乎涵盖了机械工业中所能涉及的各个产业链。2 2、行业未来趋势、行业未来趋势 精密金属结构件（连接器、内构件和外观件等）是现代消费类电子产品的重要组成部分，主要起着保护和支撑电子产品的作用。铝合金，镁合金，以及锌合金因具有金属质感、强度高、散热好等特性，被广泛应用于制造精密金属结构件中，最终用于终端高端智能手机、平板电脑、蓝牙耳机、新能源汽车零部件、医疗器械及单车零部件等。随着人们对智能手机、平板电脑等电子产品的外观，质感及机身强度的要求越来越高，消费电子的外观件、中框等这类结构件也在趋向于金属化。其中部分电子产品品牌以金属结构件为一卖点。围绕精密金属制造行业供给结构性改革，公司在优化传统产品结构、扩大主导产品优势的基础上，主动适应智能制造模式和消费多样化需求，增强为消费升级配套服务的能力。通过创新设计方式、生产工艺以及技术手段等，大力研发新技术、新工艺、新材料、新产品，推动产品品种增加和供给服务能力提升，重点发展精密金属结构件产品制造生产力，服务应用各相关行业领域中，以满足市场发展公告编号：2019-006 17 需求。3 3、行业市场环境、行业市场环境 公司主营业务为精密五金、精密模具、设备零部件的研发、生产和销售，主要用于智能手机、平板电脑、医疗机械部件、及新能源汽车零部件生产，以手机行业、汽车行业为例简要说明如下：（1 1）手机行业方面）手机行业方面 根据IDC 数据显示，2018 年全球智能手机出货量共计 14.049亿台，相比于2017 年下滑约 4.1%。上图为2018年度全球智能手机出货量前五大品牌。以华为、OPPO和小米为代表的中国手机品牌一路高歌猛进，出货量继续增长。华为2018年整体出货量为2.06亿台，同比2017年大幅增长了33.6%，远远高于整体市场表现。小米2018年仅次于华为的手机品牌，2018年整体出货量为1.226亿台，同比2017年大幅增长32.2%。排名第五的OPPO出货量也出现小幅增长，同比2017年上升1.3%。近年来，公司和国内知名品牌手机生产厂家建立良好的合作关系，如华为、魅族、中兴、OPPO、海信、小米、诺基亚等。随着国产手机出货量增加，市场分额也不断上升，公司生产制造的智能手机金属结构件，基本保持平稳增长，同时伴随智能手机渗透率与更新换代速度不断提升以及平板电脑的快速发展，预计后续手机制造行业对手机金属中框、支架、卡托、摄像头组件零部件等需求仍将保持稳定增长。（2 2）汽车行业方面）汽车行业方面 公告编号：2019-006 18 根据国务院发布的国家节能与新能源汽车产业发展规划(20122020年)明确表示将重点推进纯电动汽车和插电式混合动力等新能源汽车的产业化。规划明确，到 2020 年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力达 200 万辆、累计产销量将超过 500 万辆。所以在这种情况下，新能源汽车成为国家的重要发展战略，当前新能源汽车在国内非常热，以电动汽车为代表的新能源汽车是我国汽车产业提升国际地位的重要举措。来自美国 IHS 分析公司最新的一份最新报告认为，中国电动汽车每年的复合增长率预计会超过 40%，最近几年政府为了鼓励电动汽车、新能源汽车的发展，相继出台了一批扶持措施，如此优良的政策环境和市场预期下，我国目前的电动汽车产业化发展热情不断高涨，这也带动了上游供应商关键零部件制造、整车组装和配套设施建设为主的电动车体产业系的孵化。对于公司而言，顺应行业的东风，经过近几年不懈的努力，不断完善公司体系认证及生产能力，为公司未来大力发展电动汽车及新能源汽车零部件领域打下坚实的基础。4 4、行业的区域性、行业的区域性 长三角和珠三角地区是我国通信设备、汽车制造、医疗器械、消费电子等产业较为集中的区域，因此对压铸行业，精密金属铝合金产品、镁合金产品、锌合金产品需求较大。本公司及子公司东莞劲豪经营住所分别位于深圳、东莞，优越的地理位置，便于公司更好、更快地为下游客户提供优质的产品及服务。5 5、行业主要法律、法规及政策：、行业主要法律、法规及政策：依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要和中国制造2025战略部署，智能制造成为主攻方向，推进高端智能装备制造行业的自主品牌为发展主要发展目标。精密金属制造行业属于高端制造业，国家出台的“中国制造业2025”是实施制造强国的纲领性文件，这为精密金属结构件制造行业快速发展提供有力的支持。2015年“十三五规划”提出的制造业全面升级，将为传统制造业转型中高端制造业提供有力的政策基础。基于国家上述发展规划，预计“十三五”和“中国制造2025”期间，公司所处行业将会继续保持较高的增长速度。公司将继续利用现有的研发优势和技术创新优势等竞争优势，借助精密金属制造行业较快的增长趋势，继续开发新项目，拓展国内外市场，提高公司经营收益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：2019-006 19 比重比重 比重比重 例例 货币资金 8,711,764.65 8.23%7,497,696.52 5.12%16.19%应收票据与应收账款 39,423,862.45 37.22%55,580,068.47 37.94%-29.07%存货 23,169,476.12 21.88%52,932,806.22 36.14%-56.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,526,402.78 16.55%22,793,716.35 15.56%-23.11%在建工程 短期借款 17,477,000.00 16.50%19,429,200.00 13.26%-10.05%长期借款 递延所得税资产 11,168,575.33 10.55%1,433,016.55 0.98%679.38%预付帐款 720,155.28 0.68%130,859.24 0.09%450.33%其他流动资产 233,746.86 0.22%2,236,697.96 1.53%-89.55%长期待摊费用 2,241,932.36 2.12%1,373,126.18 0.94%63.27%应付票据及应付账款 42,256,869.96 39.90%28,514,322.43 19.47%48.20%应付职工薪酬 2,991,013.09 2.82%1,336,513.59 0.91%123.79%应交税费 922,745.67 0.87%4,346,103.91 2.97%-78.77%长期应付款 546,379.73 0.52%3,516,801.81 2.40%-84.46%递延收益 485,299.71 0.46%720,891.87 0.49%-32.68%递延所得税负债 0.00%19,345.11 0.01%-100%未分配利润-37,919,852.76-35.80%8,077,722.13 5.51%-569.44%所有者权益 22,456,413.69 21.20%68,013,889.37 46.43%-66.98%资产总计 105,913,262.61 146,479,515.89 -27.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据及应收帐款：期末余额 39,423,862.45 元，较期初减少 16,156,206.02 元，降幅达29.07%；主要原因是根据韩国 IM Tech Inc.，艾恩特信韩精密电子（惠州）有限公司东莞分公司及本公司三方和解协议，核销了应收帐款 11,468,948.61 元，同步转回前期已计提的应收帐款坏账准备 2,644,659.81 元，同时内部抓紧应收帐款回款力度所致。2.存货：期末余额 23,169,476.12 元，较期初减少 29,763,330.10 元，降幅 56.23%；主要原因是根据韩国 IM Tech Inc.，艾恩特信韩精密电子（惠州）有限公司东莞分公司及本公司三方和解协议全额计提未实现销售的原材料、成品、半成品及退货产品的存货跌价准备46,208,504.61 元，计入资产减值损失所致。本期已处置的在产品部分，共计 12,646,133.46元进行核销处理。公告编号：2019-006 20 3.递延所得税资产：期末余额 11,168,575.33 元，较期初增加 9,735,558.78 元，增幅 679.38%；主要系本期计提的坏账准备、存货跌价准备、可弥补亏损导致可抵扣暂时性差异大幅增加，计提的递延所得税资产增加所致。4.预付账款：期末余额 720,155.28 元，较期初增加 589,296.04 元，增幅 450.33%；主要原因是本期公司上游个别原材料供应商要求先预付部分货款再发货所致，已在寻找有账期的原材料供应商替代。5.其他流动资产：期末余额 233,746.86 元，较期初减少 2,002,951.10 元，降幅 89.55%；主要系增值税可抵扣进项税减少。6.长期待摊费用：期末余额 2,241,932.36 元，较期初增加 868,806.18 元，增幅 63.27%；主要原因是加大新品研发力度，模具开发费增加 994,957.38 元所致。7.应付票据及应付账款：期末余额 42,256,869.96 元，较期初增加 13,742,547.53 元，增幅48.20%；主要系本期整体市场经济环境较差，客户回款拖延、跳票事件时有发生，导致供应商货款付款力度相应减少所致，我司已对信用不良客户进行梳理，并将采用股东借款和银行贷款的形式进行改善。8.应付职工薪酬：期末余额 2,991,013.09 元，较期初增加 1,654,499.50 元，增幅 123.79%，主要系报告期内公司加大市场开拓，新增江西工厂于 10 月份投入量产，同时高薪引进研发和高级管理人员，人员增加导致应付工资大幅上涨。9.应交税费：期末余额 922,745.67 元，较期初减少 3,423,358.24 元，降幅 78.77%；主要系去年期末暂估艾恩特信韩精密电子（惠州）有限公司东莞分公司销售收入 11,468,948.61 元和应交增值税销项税金，在本期进行了退货和解及核销，冲回了应收帐款和暂估税金。同时可抵扣进项税额增加，导致应交税费-应交增值税同比降低。10.长期应付款：期末余额 546,379.73 元，较期初减少 2,970,422.08 元，降幅 84.46%；主要系报告期内支付融资租赁的租金所致，原有融资租赁业务即将结清。11.递延收益：期末余额 485,299.7