839703_2018_维度线_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018年度报告 维度线 NEEQ:839703 贵州维度线网络科技股份有限公司 Guizhou Worldsum Network Technology 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 维度线、股份公司、公司 指 贵州维度线网络科技股份有限公司 有限公司 指 贵安新区金智网络科技有限公司（股份公司前身）股东大会 指 贵州维度线网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 贵州维度线网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 贵州维度线网络科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让行为 元 指 人民币元 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)IOS 指 由苹果公司开发的移动操作系统 安卓 指 一种基于Linux开发的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动设备，如智能手机和平板电脑 App Store 指 苹果公司的移动分发平台为，苹果用户可以在其上购买收费项目和免费项目，将应用程序直接下载到iPhone、iPod touch、iPad、Mac 等苹果硬件终 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周奕弘、主管会计工作负责人刘青及会计机构负责人（会计主管人员）刘青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 周奕弘直接持有公司 7,466,000 股，占 49.77%的股权，为公司第一大股东，并同时作为天智龙投资的合伙事务执行人，控制天智龙投资持有的公司 9%股权，因此周奕弘合计控制公司 58.77%的股权，所控制的股份数量远超过公司其余股东单独所持公司股份数量，所控制的股份能够决定公司股东大会的决议。同时周奕弘担任公司董事长，对公司日常经营决策、生产活动管理具有决定性影响，因此周奕弘是公司控股股东、实际控制人。若实际控制人利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东的利益。公司治理风险 2016 年 4 月 1 日，公司由有限公司整体变更为股份公司，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间尚短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，因此在 公司治理中存在一定的风险。产品持续研发风险 公司主要从事移动终端游戏的研发与运营，手游企业要保持竞 争优势需要不断提高自身对各类型游戏的研发能力、不断推出 优秀的游戏产品，而一款游戏产品从策划到成型需要大量的人 力财力投入，大型手游的开发周期往往在半年至一年以上，游 戏产品最终能否受到市场的认可也存在较大不确定性；随着人 5 们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣 转变也越来越快；随着硬件技术与操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特征才能开发出高品质的游戏产品。目前，公司主要游戏产品类型为棋牌类游戏和捕鱼系列轻度休闲游戏，游戏类型相对单一，公司需要不断推出新的游戏产品以满足玩家用户的兴趣爱好和消费意愿，如公司不能及时跟进技术进步及用户偏好的转变，则公司经营可能会受到不利影响。人才流失风险 游戏行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应 求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是游戏公司 生存和发展的关键之一，也是公司的核心竞争力所在。公司目 前管理人员和技术人员经验丰富，而随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展 和稳定人才的需要，公司可能面临专业人才缺乏和流失的风险。客户相对集中风险 从报告期内主要客户情况来看，公司对苹果公司的销售比例较 高，存在客户相对集中的风险，原因在于公司的主要产品为移 动端游戏软件，手游的客户导入主要通过分发渠道商实现，而 苹果 ios 系统和安卓系统是目前应用覆盖率最高的两大移动端 系统，因此，公司对苹果公司的销售比例较高主要体现了手游 企业依赖于平台渠道商的行业特点。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 贵州维度线网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guizhou Worldsum Network Technology Co.Ltd.证券简称 维度线 证券代码 839703 法定代表人 周奕弘 办公地址 贵州省贵安新区黔中路电子信息产业园泰豪 E 时代 14 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈海丽 职务 董事会秘书 电话 0851-88902069 传真 0851-88902069 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 贵州省贵安新区黔中路电子信息产业园泰豪 E 时代 14 层 550000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动游戏研发、移动游戏发行、移动手机阅读发行 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周奕弘 实际控制人及其一致行动人 周奕弘、贵安新区天智龙投资中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 91520900070974003X 否 注册地址 贵州省贵安新区电子信息产业园内 否 注册资本（元）15,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱佳雯 汪轶民 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司经 2019 年 1 月 11 日召开的第一届董事会第二十次会议和 2019 年 1 月 28 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过，拟将公司的持续督导工作由方正证券股份有限公司转至中国民族证券有限责任公司，目前正在办理相关事宜。2、因第一届董事会、第一届监事会任期于 2019 年 3 月届满，公司于 2019 年 3 月分别召开了 2019年第一次职工代表大会、2019 年第二次临时股东大会，分别审议通过关于选举聂丽为公司第二届监事会职工代表监事的议案和关于选举第二届董事会董事议案、关于选举公司第二届监事会非职工代表监事议案，完成了第二届董事会、第二届监事会换届。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 45,159,285.18 51,028,949.61-11.50%毛利率%62.20%68.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,663,307.20 10,246,901.97-74.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,229,389.80 6,604,430.15-81.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.23%68.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.18%44.26%-基本每股收益 0.18 0.76-76.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,690,119.50 25,269,269.21 13.54%负债总计 3,169,113.13 5,222,890.80-39.32%归属于挂牌公司股东的净资产 25,521,006.37 20,046,378.41 27.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 1.48 14.86%资产负债率%（母公司）5.76%14.68%-资产负债率%（合并）11.05%20.67%-流动比率 5.79 4.34-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,232,631.31 14,543,072.33-91.52%应收账款周转率 16.96 26.79-存货周转率-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.54%78.36%-营业收入增长率%-11.50%134.93%-净利润增长率%-74.01%446.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 13,500,000 11.11%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 81,155.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,536,462.47 其他营业外收入和支出 18,652.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,636,271.16 所得税影响数 202,353.76 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,433,917.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 2,105,244.43 10 应收票据及应收账款 2,105,244.43 应付账款 879,022.83 应付票据及应付账款 879,022.83 管理费用 13,719,246.76 7,172,009.51 研发费用 0 6,547,237.25 营业外收入 4,312,453.97 4,301,806.08 其他收益 0 10,647.89 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于轻度休闲类移动游戏的开发、运营及相关服务，坚持研运一体的运作模式，游戏产品主要为轻度休闲类和 RPG 移动端网络游戏。这些游戏开发周期短、开发成本相对较低、游戏内容轻松易上手，用户利用碎片化时间即可以达到休闲娱乐的目的，因此这类游戏用户基础广，深受广大移动游戏爱好者的欢迎。公司与国内各大移动游戏渠道，如 Appstore、百度游戏、360 游戏、小米互娱等渠道均有良好合作，并通过这些渠道为玩家提供游戏下载、升级、充值等服务。公司基于先进成熟的技术优势、稳定及不断拓展的客户优势、可靠的服务质量优势，通过加大研发力度，提高游戏产品娱乐性，精确游戏产品定位，从而确保获得持续稳定发展，不断扩大经营规模和盈利水平。报告期内，公司新增受托开发业务及移动端数字阅读业务。受托开发业务主要是接受其他游戏开发厂商委托进行游戏软件的开发业务。移动端数字阅读业务主要以原创作品为内容来源进行编辑制作，面向移动端互联网发行数字阅读产品，收入模式主要为数字阅读服务业务。将依托内容生产，从数字内容阅读、数字内容传播、粉丝经济等多个角度出发，打造集多媒体阅读、漫画、游戏等一体的互动平台，为用户提供多元化、多类型、多内容的丰富娱乐体验。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司新增受托开发业务及移动端数字阅读业务。受托开发业务主要是接受其他游戏开发厂商委托进行游戏软件的开发业务。移动端数字阅读业务主要以原创作品为内容来源进行编辑制作，面向移动端互联网发行数字阅读产品，收入模式主要为数字阅读服务业务。将依托内容生产，从数字内容阅读、数字内容传播、粉丝经济等多个角度出发，打造集多媒体阅读、漫画、游戏等一体的互动平台，为用户提供多元化、多类型、多内容的丰富娱乐体验。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 28,690,119.50 元，本期期初资产总额为 25,269,269.21元，较期初增长 13.54%；负债总额为 3,169,113.13 元，本期期初负债总额为 5,222,890.80 元，较期初12 减少 39.32%；期末资产负债率为 11.05%，本期期初资产负债率为 20.67%；期末净资产总额为25,521,006.37 元，本期期初净资产总额为 20,046,378.41 元，较期初增长 27.31%。报告期内公司实现营业收入 45,159,285.18 元，比上年同期减少 11.50%，减少幅度较高的原因主要系游戏行业增速大幅下滑、用户获取难度提升及苹果下架事件和游戏版号暂停审核的政策影响。报告期内公司实现净利润 2,663,307.20 元，比上年同期减少 74.01%，主要系本期营业收入减少,推广成本增加所致。报告期内，公司进一步打造基于休闲娱乐游戏为基础的泛娱乐平台，为玩家提供更加专业和优质的体验和更加周到的客户服务，为公司持续健康的发展奠定良好的基础。经营活动产生的现金流量净额为 1,232,631.31 元，去年同期的现金流量净额 14,543,072.33 元，较去年同期减少 13,310,441.02 元，公司经营性现金流减少的主要原因系主要系本期收入的下降导致现金流入减少，同时购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致。(二二)行业情况行业情况 2018 年中国移动游戏市场依然保持增长，实际销售收入达 1339.6 亿元，同比增长 15.4%，移动游戏用户规模为 6.05 亿人，同比增长 9.2%。对比上年，增速出现快速下滑，销售收入增长放缓。这主要受用户需求发生改变、用户数量增量有限、用户获取难度提升、新产品竞争力减弱等因素影响 产业信息网发布的2015-2020 年中国网络游戏行业深度调研及市场前景预测报告显示，移动游戏的持续增长主要原因在于：1）智能移动设备不断更新换代，中国移动设备普及率持续提升；2）宽带中国战略在官方高层推动下中国移动宽带基础设施建设进一步加强，推进移动宽带相关业务的普及；3）游戏厂商战略转移，从客户端和网页端游戏转型开发移动游戏相关业务。国务院在 2015 年颁布三网融合推广方案，鼓励各类网络文化企业生产提供弘扬主旋律、激发正能量、宣传社会主义核心价值观的信息内容产品。未来随着人口红利的逐渐消失殆尽，将会导致用户增长放缓，中国移动游戏市场的增长率也将同步下降，而今后公司的发展重点将是放在内外部资源平台整合能力的建设上，从而打造泛娱乐平台，通过运营深度挖掘用户的消费能力，拉长产品生命周期是保证公司业务继续增长的关键点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,586,117.11 12.49%10,584,114.71 41.89%-66.12%应收票据与应收账款 3,049,256.12 10.62%2,105,244.43 8.33%44.84%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,377,098.79 4.80%1,894,187.11 7.50%-27.30%在建工程 短期借款 长期借款 13 其他流动资产 7,546,633.66 26.28%223,664.60 0.89%3,274.08%长期待摊费用 7,639,925.74 26.63%5,848,181.13 23.14%30.64%资产总计 28,690,119.50 25,269,269.21 13.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数较期初数减少 66.12%，主要系游戏行业增速大幅下滑、用户获取难度提升及苹果下架事件和游戏版号暂停审核的政策影响导致本期收入的下降，从而导致现金流入减少所致。2、应收账款期末数较期初数增长 44.84%，主要系报告期内因非同一控制下企业合并，导致本期数据增加。3、长期待摊费用期末数较期初数增长 30.64%，主要系报告期内因非同一控制下企业合并，导致本期数据增加。4、其他流动资产较期初增长 3,274.08%，主要原因系，报告期内，为提高闲置资金的使用效率，购买理财产品 650 万所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 45,159,285.18-51,028,949.61-11.50%营业成本 17,069,349.11 37.80%15,872,878.05 31.11%7.54%毛利率%62.20%-68.89%-管理费用 7,126,577.16 15.78%7,172,009.51 14.05%-0.63%研发费用 7,100,847.41 15.72%6,547,237.25 12.83%8.46%销售费用 13,383,714.69 29.64%14,394,776.40 28.21%-7.02%财务费用 97,534.35 0.22%400,310.25 0.78%-75.64%资产减值损失-1,865.56 0.00%-24,233.19-0.05%-92.30%其他收益 1,536,462.47 3.40%10,647.89 0.02%14,329.74%投资收益-0.00%221,181.50 0.43%-100.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益 81,155.87 0.18%252,955.99 0.50%-67.92%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 1,860,848.91 4.12%7,022,827.68 13.76%-73.50%营业外收入 19,083.09 0.04%4,301,806.08 8.43%-99.56%营业外支出 430.27 0.00%400,806.24 0.79%-99.89%净利润 2,663,307.20 5.90%10,246,901.97 20.08%-74.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本：本期比上年同期相比，营业收入下降 11.50%，营业成本增长 7.54%的主要原因系：（1）市场竞争激烈，公司开发的游戏产品所获得的用户数量存在下滑的趋势，同时，苹果商店在报告期因审核政策影响下架大量游戏 APP 产品，导致公司在苹果商店推广的游戏产品也被下架，市场推广取得的收入效应下降，导致公司成本上升，毛利率降低。（2）受行业政策的影响，报告期内，国14 家新闻出版广电总局对游戏产品版号审核趋严并一度暂停，导致公司推入市场的游戏产品放缓，影响了公司的收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,159,285.18 51,028,949.61-11.50%其他业务收入-主营业务成本 17,069,349.11 15,872,878.05 7.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%互联网游戏行业 35,182,101.33 77.91%46,076,119.56 90.29%广告代理 3,925,112.32 8.69%4,952,830.05 9.71%阅读 3,675,762.15 8.14%受托开发 2,367,924.47 5.24%技术转让 8,384.91 0.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：根据公司经营发展需要，报告期内公司已下架所有棋牌游戏产品，并停止棋牌游戏的研发和推广，因此游戏收入下降幅度较大，同时报告期新增移动端数字阅读业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Apple Inc.30,020,980.43 66.48%否 2 北京汉普在线文化发展有限公司 3,433,358.41 7.60%否 3 杭州傲天科技有限公司 2,740,359.37 6.07%否 4 杭州快定网络股份有限公司 2,290,020.66 5.07%否 5 杭州米典科技有限公司 2,136,439.48 4.73%否 合计合计 40,621,158.35 89.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 毅诺网络科技（上海）有限公司 5,056,572.65 13.36%否 2 杭州很赞科技有限公司 4,040,355.58 10.68%否 3 北京齐欣互动科技有限公司 3,820,150.94 10.10%否 15 4 北京京东世纪贸易有限公司 3,425,317.49 9.05%否 5 杭州掌动科技股份有限公司 3,385,423.01 8.95%否 合计合计 19,727,819.67 52.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,232,631.31 14,543,072.33-91.52%投资活动产生的现金流量净额-11,041,949.67-6,037,563.91 82.89%筹资活动产生的现金流量净额 2,811,320.76-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额大幅下降的主要原因是：（1）本期收入的下降导致现金流入减少；（2）取得的政府补助减少；（3）为获取更多的游戏用户资源，公司增加市场推广，但报告期内，公司未取得良好效应。投资活动产生的现金流量净额大幅下降的主要原因是报告内，为提高闲置资金的使用效率，购买 650万元理财产品。筹资活动产生的现金流量净额大幅增加的原因是本期公司以每股 2 元的价格向周奕弘新增发行股票150 万股。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有三家全资子公司。全资子公司基本情况：1、杭州玮星源科技有限公司，注册资本 101 万元，经营范围为：计算机软硬件、游戏软件的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；计算机系统集成；网络工程的设计及施工；第二类增值电信业务的信息服务业务（仅限互联网信息服务、移动网信息服务）；利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）；计算机及配件、办公自动化设备、工业自动化设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司的市场定位：为我公司研发、运营维护提供技术支持和服务。2018 年度该子公司营业收入为1,487.72 万元、净利润为 63.28 万元。2、杭州价美网科技有限公司，注册资本 100 万元，经营范围为：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机软硬件、计算机网络技术、教育软件、多媒体技术、游戏软件；服务：第二类增值电信业务中的信息服务业务。该公司的市场定位：为我公司研发、运营维护提供技术支持和服务。2018 年度该子公司营业收入为 479.26万元、净利润为 106.15 万元。3、杭州福盈通科技有限公司，注册资本 100 万元，经营范围为：服务：计算机软硬件、网络信息技术、游戏软件、影视制作的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，计算机系统集成，承接网络工程（涉及资质证凭证经营），第二类增值电信业务的信息服务业务（仅限互联网信息服务、移动网信息服务），利用信息网络经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）；批发、零售：计算机及配件，电子产品、通信器材（除专控），普通机械，五金交电；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）该公司的市场定位：为我公司研发、运营维护提供技术支持和服务。2018 年度该子公司营业收入为16 752.69 万元、净利润为 158.96 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 12 月 29 日，子公司利用闲置资金购买中国农业银行理财产品 650 万元，截至报告期末，公司尚未赎回，暂未取得投资收益。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、公司因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更 1)执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”6,547,237.25 元，减少“管理费用”6,547,237.25 元；对 2017 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为增加“研发费用”8,003,035.01 元，减少“管理费用”8,003,035.01 元。2)执行财政部发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于 2018 年 9 月 5 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017 年度比较财务报表已重新表述。对 2017 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“其他收益”10,647.89 元，减少“营业外收入”10,647.89 元。2会计估计变更或重大会计差错更正说明 本期公司无会计估计变更或重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新增两家全资子公司：杭州价美网科技有限公司和杭州福盈通科技有限公司。具体情况为：1、2018 年 8 月 17 日召开第一届董事会第十八次会议审议通过了关于拟收购资产暨关联交易的议案，公司分别以人民币 42.5 万元、22.5 万元和 20 万元现金购买徐振华、汪太平、杭州乾贲晋科技有限公司所持有的杭州美价科技有限公司（以下简称“美价科技”）57.5%、22.5%、20%的股权。2018年 8 月 22 日，完成工商变更登记，同时美价科技新的董事会于 2018 年 8 月 22 日成立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在 2018 年 8 月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将17 2018 年 8 月 31 日确定为购买日，自 2018 年 9 月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。2、2017 年 11 月 17 日召开第一届董事会第十三次会议审议通过了关于公司拟收购资产的议案，公司以人民币 400 万元现金购买张宇、杭州动玩投资管理合伙企业（有限合伙）所持有的杭州甲森科技有限公司 100%股权。2018 年 1 月 24 日，完成工商变更登记，同时杭州福盈通科技有限公司新的董事会于 2018 年 1 月 24 日成立，在新一届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在 2018 年 1 月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将 2018 年 1 月 31 日确定为购买日，自 2018 年 2 月 1 日起将其纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康。公司实现营业收入 45,159,285.18 元；净资产25,521,006.37 元；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 1,229,389.80 元，连续两个会计年度盈利。公司流动资金充足，不存在违约、债务无法按期偿还；拖欠员工资或者无法支付供应商货款的情况。公司建立了完善的治理机制，拥有持续经营所需的资源，所属细分行业将在“十三五”期间成为国家政策重点扶持行业并步入高速发展期。未来互联网及相关服务行业拥有广阔的市场前景和发展机遇。公司产品市场占有率稳定，随着新产品的推出、新市场的开拓，公司经营业绩将会有更大提升，公司目前资产负责结构合同，研发团队及管理团队人员稳定，具备持续经营能力，发展前景良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 周奕弘直接持有公司 7,466,000 股，占 49.77%的股权，为公司第一大股东，并同时作为天智龙投资的合伙事务执行人，控制天智龙投资持有的公司 9%股权，因此周奕弘合计控制公司 58.77%的股权，所控制的股份数量远超过公司其余股东单独所持公司股份数量，所控制的股份能够决定公司股东大会的决议。同时周奕弘担任公司董事长，对公司日常经营决策、生产活动管理具有决定性影响，因此周奕弘是公司控股股东、实际控制人。若实际控制人利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东的利益。针对上述风险，公司采取的措施：报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。18 2、公司治理风险 2016 年 4 月 1 日，公司由有限公司整体变更为股份公司，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间尚短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，因此在公司治理中存在一定的风险。针对上述风险，公司采取的措施为：公司严格按照公司法、证券法等法律、法规及全国中小企业股份转让系统公司相关规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度。3、产品持续研发风险 公司主要游戏产品类型为捕鱼系列轻度休闲游戏，游戏类型相对单一，公司需要不断推出新的游戏产品以满足玩家用户的兴趣爱好和消费意愿，如公司不能及时跟进技术进步及用户偏好的转变，则公司经营可能会受到不利影响。为了推出一款新游戏，公司需要在前期投入大量的研发费，若新游戏开发运营不成功，新游戏产生的收益可能不能抵补上述支出，将会使公司在产品竞争中处于不利地位会，削弱公司未来的盈利能力及增长前景。针对上述风险，公司采取的措施为：公司不断完善新游戏开发的流程管控，大力引进经验丰富的业内人才，在游戏产品开发及发行方面不断增加投入，保证游戏产品开发的经济效益性。4、人才流失风险 游戏行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是游戏公司生存和发展的关键之一，也是公司的核心竞争力所在。公司目前管理人员和技术人员经验丰富，而随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展和稳定人才的需要，公司可能面临专业人才缺乏和流失的风险。针对上述风险，公司采取的措