839197_2018_领骥影视_2018年年度报告_2020-07-05.pdf

公告编号：2019-010 1 领 骥 影 视 NEEQ:839197 北京领骥影视文化股份有限公司 Maxima Pictures Television Co.,Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-010 2 公 司 年 度 大 事 记 公司投拍的电视剧问天录之少年钟馗于本年度拍摄完成，并于 2018 年 12 月 3 日取得 国产电视剧发行许可证，正在发行过程中。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、领骥影视 指 北京领骥影视文化股份有限公司 领骥有限、有限公司 指 北京领骥影视文化发展有限公司 天津领骥合伙 指 天津领骥文化传播合伙企业(有限合伙)领骥天津分公司 指 北京领骥影视文化股份有限公司天津分公司 天津领骥传媒 指 天津领骥影视传媒有限公司 天津格萨尔 指 天津格萨尔影视文化有限公司 天津夏骥 指 天津夏骥动漫设计有限公司 霍尔果斯领骥 指 霍尔果斯领骥影视文化有限公司 国家广电总局 指 国家广播电视总局 北京市广电局 指 北京市广播电视局 股东大会 指 北京领骥影视文化股份有限公司股东大会 报告期 指 2018 年度 报告期期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)制作许可证 指 电视剧在拍摄之前经过国家广电总局备案公示后取得的行政性许可文件,包括电视剧制作许可证(乙种)和电视剧制作许可证(甲种)两种,电视剧只有在取得该许可证后方可拍摄。发行许可证 指 电视剧拍摄完成后,经国家广电总局或省级广电局审查通过后取得的行政许可文件,只有取得该许可证后方可发行电视剧。地面频道 指 采用地面传输标准的电视频道,其信号覆盖面限于某个地区。卫星频道 指 亦称“上星频道”,采用卫星传输标准的电视频道,信号通过卫星传输覆盖多个地区。代理发行 指 代理发行方式是指电视剧版权所属方在一定期限及一定区域内,将电视剧的播映权、信息网络传播权以及音像版权等财产权委托代理方实现对外销售,代理方按照发行收入获取一定比例的代理费收入。播映权 指 公司将一定时间一定区域内剧目的播出权授予给各个电视台、视频网站及音像出版社等,受让方亦可将播映权再转让给其他方。公告编号：2019-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏梅、主管会计工作负责人夏梅及会计机构负责人（会计主管人员）任书青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事夏大营、李宸孝因个人原因无法出席董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 随着文化体制改革的不断深入,我国文化经济发展迅速,电视剧行业亦因此受益,保持着高速发展的状态。根据国家广电总局发布的消息,我国取得广播电视节目制作经营许可证的制作机构数量上升趋势较为明显。电视剧制作机构数量的增加及大量资本的涌入,进一步扩大了电视剧市场规模,促进了电视剧行业的充分竞争,但因此也导致了普通电视剧供大于求,而精品电视剧供不应求的现象。尽管报告期内,公司凭借较好的客户资源渠道,代理发行剧目销售良好,也形成了较稳定的客户群体,但随着我国人民文化水平的提高和电视剧产业化进程的加速,行业内众多机构纷纷抢占市场资源以提高自身竞争力,公司仍面临着市场竞争加剧的风险。政策监管风险 随着我国生活水平的提高,影视剧成为大众最主要的消费品之一,由于影视剧以电视台与网络媒体为媒介对外播出,直接面向大众,对大众的工作生活影响较大。因此,政府部门对影视剧行业的监管力度也日益加大,近年来,广电总局发布了一系列法律法公告编号：2019-010 6 规,从资格准入到剧本内容核查,以及对影视剧制作、发行、放映、进出口资格等方面均做出了相应规定。目前,相关部门对广播电影电视行业的监管贯穿于整个业务流程中,若企业在影视剧制作过程中违反了相关监管规定,将有可能受到国家广播电影电视行政部门的处罚甚至被吊销相关许可证及市场禁入。因此虽然公司正在不断加强自身业务运行的合法合规性,但仍然面临着在日趋严格的政策监管下受到行政处罚的可能或者作品未通过审核的风险。影视适销性风险 影视剧作为一种艺术文化消遣,与日常的物质消费不同,其作品质量的好坏主要取决于观众的主观体验,而观众的主观体验和判断标准受社会环境文化的影响较大,并具备很强的第一感特征。因此,影视作品不仅要吻合广大消费者的主观喜好,而且需在吻合的基础上不断创新,以不断扩大受众群体。同时,剧本的题材也是影响适销性的重要因素之一,只有编剧的剧本得到观众的一致认可,影视公司才能在好剧本的基础上,拍摄出精良优质的影视剧,取得良好的收视率。相反,如果题材选择不当,推出时机不佳甚至主创人员受到社会舆论谴责,都会给公司影视作品带来不良影响,收视率有可能因此受到巨大的冲击,公司的投资回报也会因此受到不利影响。成本结转采用“计划收入比例法”带来净利润波动风险 由于影视行业的特殊性,其成本结转通常采用“计划收入比例法”,即指企业从首次确认销售收入之日起,在成本配比期内(不超过 5 年),以当期已实现的销售收入占计划总收入的比例为权数,计算确定当期应结转的销售成本。因此影视公司成本结转的准确程度主要依赖于对影视剧发行计划值预测的准确性,而对发行计划值的预测则主要是基于主创人员以往的数据和经验作出,是在对市场销售状况和效益的把握下进行合理预测,具有一定的主观性。尽管公司管理层在影视剧行业具有丰富的从业经验,但仍然存在对经济环境、市场环境发生重大变化或者判断失误、非人为的偶发性因素等原因,导致公司因预测收入与实际收入差异较大而调整销售成本率,从而可能导致公司净利润发生波动的风险。制作成本上升的风险 近年来,随着国家对文化产业的支持和我国消费水平的提高,影视剧行业快速发展,行业资金的大量涌入及大众对精品电视剧的需求共同推动了影视剧制作成本的不断攀升,各影视制作机构对编剧、导演、拍摄所需摄影、美术、配音等各类专业人才及制作资源的争夺力度大大加强。尽管现阶段各电视台为提升收视率不断加大对精品电视剧的采购力度,新媒体网络的影视剧的消费水平也处于快速上升阶段,但公司若未能严格进行成本控制,导致影视剧的制作成本持续攀升而发行销售价格不能获得同比上涨,则依然面临投资制作的电视剧利润率下滑的风险。知识产权纠纷的风险 影视剧作品的核心即为知识产权。根据中华人民共和国著作权法第十五条规定,“电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品的著作权由制片者享有,但编剧、导演、摄影、作词、作曲等作者享有署名权,并有权按照与制片者签订的合同获得报公告编号：2019-010 7 酬。电影作品和以类似摄制电影的方法创作的作品中的剧本、音乐等可以单独使用的作品的作者有权单独行使其著作权。”因此,无论是在与公司联合摄制的制作单位,还是各类小说版权、改编权等素材提供方以及公司聘用的编剧、导演等人员,都存在与公司主张知识产权权利的,尽管公司在经营过程中均依法与相关人员签署了合同并明确约定了各自的权利义务,但仍然存在合作方向公司主张知识产权权利,发生知识产权纠纷的风险。客户集中及收入波动导致的风险 报告期内,公司收入主要来自代理发行收入及购买其他剧目播映权再转让获得发行收入,虽经过近年来的市场开拓,公司已与主要客户建立了紧密的合作关系,业务具有较好的稳定性和持续性,但同时也导致了公司报告期内的客户集中度较大。未来,若公司主要客户的经营状况或财务状况出现不良变化,或者公司与客户发生业务摩擦,将可能对公司经营状况和经营业绩产生不利影响。此外,影视公司收入主要在发行许可证取得并开始首轮发行当期体现,若公司投资的电视剧因拍摄进度、发行许可证获取等原因不能及时确认收入,则可能导致公司营业收入在年度间波动的风险。集中采购及波动导致的风险 报告期内,公司投资拍摄电视剧,比起以前年度公司的采购规模相对有所扩大。发生采购主要系剧本编剧费用支出、剧组主创演职人员劳务支出等,此阶段的采购耗费大量资金,因此公司采购金额及占比均存在波动风险。同时供求关系和宏观经济波动等多方面因素的影响,若未来拍摄成本陆续上升,公司的生产经营也将因此受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-010 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京领骥影视文化股份有限公司 英文名称及缩写 Maxima Pictures Television Co.,Ltd.证券简称 ST 领骥 证券代码 839197 法定代表人 夏梅 办公地址 北京市朝阳区广顺北大街 16 号院 2 号楼 15 层 1502 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 夏大营 职务 副总经理 电话 010-59780590 传真 010-59780306 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区广顺北大街 16 号院 2 号楼 15 层 1502 单元 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R8630 电影和影视节目制作-R8640 电影和影视节目发行 主要产品与服务项目 影视剧的投资、制作与发行业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,050,000 优先股总股本（股）0 控股股东 夏梅 实际控制人及其一致行动人 夏梅、天津领骥文化传播合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105051449748B 否 注册地址 北京市朝阳区广顺北大街 16号院 2 号楼 15 层 1502 单元 否 注册资本 5,050,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。公告编号：2019-010 9 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周玉薇、王涛 会计师事务所办公地址 北京建外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-010 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,815,833.38 162,234,022.63-81.01%毛利率%-72.15%48.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-54,459,523.27 46,152,737.18-218.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-56,307,574.15 46,152,737.18-222.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-142.49%108.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-147.33%108.92%-基本每股收益-10.78 9.14-217.94%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 192,026,276.12 230,342,643.41-16.63%负债总计 181,036,158.04 164,893,002.06 9.79%归属于挂牌公司股东的净资产 10,990,118.08 65,449,641.35-83.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 12.96-83.21%资产负债率%（母公司）95.19%71.58%-资产负债率%（合并）94.28%71.59%-流动比率 105.00%139.00%-利息保障倍数-7.39 79.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-31,957,379.06-103,406,077.33 69.10%应收账款周转率 72.00%425.00%-存货周转率 37.00%64.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.63%50.77%-营业收入增长率%-81.01%4,136.92%-净利润增长率%-218.00%724.77%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,050,000 5,050,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 所得税滞纳金-112,128.12 赔偿款-35,000.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,995,179.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,848,050.88 所得税影响数 462,012.72 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,386,038.16 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 应收账款 61,404,917.61 0.00 应收票据及应收账款 0.00 61,404,917.61 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 432,553.81 432,553.81 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产 655,567.57 655,567.57 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 13,341,294.95 0.00 应付票据及应付账款 0.00 13,341,294.95 应付利息 3,490,000.00 0.00 公告编号：2019-010 12 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 98,729,908.48 102,219,908.48 专项应付款 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 管理费用 6,252,070.02 6,252,070.02 研发费用 0.00 0.00 财务费用 4,259,820.20 4,259,820.20 利息费用 0.00 4,278,075.00 利息收入 0.00 28,963.48 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 0.00 0.00 设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 0.00 公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要从事影视剧的投资、影视剧制作与发行及广告植入等影视衍生业务，具备独立的影视剧创作、制片、宣传及发行能力。公司在国内影视剧行业具有一定的品牌知名度和市场地位，主要业务包括自制影视剧的发行收入、影视剧的代理发行收入、外购影视剧播映权再转让获取的发行收入及广告植入业务收入。公司以影视剧的“内容制作”为核心，通过影视剧本的开发与储备、影视剧制片业务实现内容开发与制作。公司拥有具备丰富影视剧作品开发经验、制片管理经验及发行经验的管理层和专业人才队伍，具有较强的集聚和整合知名编剧、著名导演、一线演员等外部资源的能力，具备成熟的影视剧投资制作风险控制能力及充足的业务资源。公司的客户主要包括电视台、网络平台、代理发行公司、广告公司等，公司通过版权、广告收入、付费分成等方式获取收益，电视剧版权收入是公司收入的主要来源。1.1.主营业务主营业务 公司目前主要从事影视剧的投资、制作与发行。报告期内，所获取的收入主要来自于自制影视剧的发行收入、影视剧的代理发行收入及外购影视剧播映权再转让获取的发行收入。报告期内，公司主营业务没有发生重大变化，业务结构较为稳定。2.2.主要产品和服务主要产品和服务 公司主要产品为适合于电视台、新媒体播放的影视剧作品。报告期内，公司业务收入主要来自于自制电视剧一路繁花相送的销售收入和外购影视剧发行收入。1）自制电视剧发行业务 报告期内，公司主要创收电视剧为一路繁花相送。该剧已于 2017 年 6 月 21 日取得发行许可证，并于 2018 年 2 月 7 日正式上星首轮播出，网络同步更新播出。本年度该剧收入主要为二轮发行收入及商务植入收入。2）外购影视剧发行业务 报告期内，公司通过采购已拍摄完成并实现首轮甚至二轮发行的优秀影视作品，对该电视剧已实现发行收入及以往收视率进行全面综合分析，利用自身的发行渠道进一步拓展客户群体，实现电视剧的多轮销售以扩大市场份额。公告编号：2019-010 14 3）代理发行业务 代理发行方式是指凭借代理发行方完善的销售渠道，影视剧版权所属方在一定期限及一定区域内，将电视剧的播映权、信息网络传播权以及音像版权等财产权委托代理方实现对外销售，代理方按照发行收入获取一定比例的代理费收入。报告期内，公司主要与影视剧版权或播映权拥有方签订代理发行协议，约定公司代理发行费用的具体计提比例。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入 30,815,833.38 元，比上年同期减少 81.01%；实现净利润-54,459,523.27 元，比上年同期减少 218.00%；报告期内，经营活动现金流量净额为-31,957,379.06 元，比上年同期增加 69.10%；截至报告期末，公司总资产 192,026,276.12 元，比年初减少 16.63%；归属于母公司的净资产 10,990,118.08 元，比年初减少 83.21%。报告期内，公司完成了电视连续剧问天录之少年钟馗的制作并开展了首轮发行工作；公司孵化的项目小巷名流、红妆御史、长安督武司等，题材涵盖广泛，兼顾新老媒体，辐射各类受众，在紧锣密鼓的推进。电视剧美丽的日子在筹备开拍。2018 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，做好内容孵化，扩大储备项目的题材覆盖，立足原创，打造核心竞争力；同时，不断完善销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，促进公司持续快速稳定发展。随着国家文化发展战略的不断深入，文化市场特别是影视业的不断发展。公司上一年度预计创收的首部电视连续剧一路繁花相送在业内获得了巨大反响，使得公司品牌知名度进一步扩大。报告期内，公司通过加快进入影视制作市场，提升自身造血机能，加强项目研发和储备，扩大专业公告编号：2019-010 15 人才的吸纳优势，加强团队建设，完善公司各项规章制度，建立项目评估体系，同时进一步拓展业务领域，兼顾新老媒体的诉求，在把握政策的前提下提高市场占有率。1、项目发行：做好已完成剧首轮发行工作，加大其他剧目二轮发行及外购剧的发行新剧预售工作。2、项目制作：正在积极筹备拍摄制作新项目。3、项目研发 正在积极孵化涵盖广泛题材的新项目,兼顾新老客户，辐射各类受众。4、市场开拓 稳固传统市场，开拓新市场。公司在保持原有电视台等传统市场客户的同时，通过扩展题材，瞄准新媒体诉求，为后期进一步开拓市场奠定基础。5、体系建设 公司拥有优秀稳定的专业团队和强大的制片团队。公司不断优化项目管理机制，建立项目制片人负责制和项目研发评估体系。（二）（二）行业情况行业情况 1 1、行业概述、行业概述 公司主要从事影视剧投资、制作与发行业务。根据中国证监会颁布上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所属“R 文化、体育和娱乐业”大类下的“R86 广播、电视、电影和影视录音制作业”；根据国民经济行业分类码（GB/T 4754-2011），公司所属“R86 广播、电视、电影和影视录音制作业”大类下的“8630 电影和影视节目制作”、“8640 电影和影视节目发行”，根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属“R86 广播、电视、电影和影视录音制作业”大类下的“R8630 电影和影视节目制作”、“R8640 电影和影视节目发行”。2 2、行业基本情况、行业基本情况 1)1)行业主管部门和行业监管体制行业主管部门和行业监管体制 目前，电视剧行业的主管部门是中宣部和国家广电总局。中共中央宣传部是中共中央主管意识形态方面工作的综合职能部门。负责指导全国理论研究、学习与宣传工作；负责引导社会舆论，指导、协调中央各新闻单位的工作；负责从宏观上指导精神产品的生公告编号：2019-010 16 产；负责规划、部署全局性的思想政治工作任务，配合中央组织部做好党员教育工作，负责编写党员教育教材，会同有关部门研究和改进群众思想教育工作；负责提出宣传思想文化事业发展的指导方针，指导宣传文化系统制定政策、法规，按照党中央的统一工作部署，协调宣传文化系统各部门之间的关系。国家广播电影电视总局，简称“广电总局”，主要负责广播电影电视和信息网络视听节目服务的法律法规草案、宣传创作的方针政策、舆论导向和创作导向的把握、事业产业发展规划、节目的进口和收录管理、活动宣传交流监管等一系列与影视娱乐相关的业务。国家广播电视总局在地方设置地方管理机构即省级广电局（省、自治区、直辖市），主要负责对所在地的文化广播影视事业实行行业管理，并履行国家广电总局赋予的行政审批权。2)2)行业相关产业政策及主要法律法规行业相关产业政策及主要法律法规 伴随我国国民素质和生活质量的全面提升，人民群众对影视文化作品的品质要求也相应提高。我国电视剧行业法律法规以广播电视管理条例、中华人民共和国著作权法、广播电视设施保护条例为基础，对行业资质管理、行业业务标准审查、行业质量管理、产业体制改革等进行全方面的指导和监管。目前，相关产业政策列举如下：序号序号 产业政策产业政策 发布时间发布时间 文件编号文件编号 1 广播电视管理条例 1997年9月 国务院令1997 第228 号 2 广电总局、文化部关于加强影视摄制活动管理的通知 2002年8月 广发影字2002 第886 号 3 关于调整重大革命和历史题材电影、电视剧立项及完成片审查办法的通知 2003年7月 广发编字2003756 号 4 广播电视节目制作经营管理规定 2004年8月 国家广电总局令2004 第34 号 5 中外合作制作电视剧管理规定 2004年10月 国家广电总局令2004 第41 号 6 广电总局关于进一步加强广播电视节目制作经营机构管理的通知 2005年3月 广发社字2005329 号 7 广电总局关于印发“十一五”时期广播影视科技发展规划的通知 2006年12月 广电总局 8 关于进一步加强广播影视节目版权保护工作的通知 2007年9月 广发200798 号 9 中华人民共和国著作权法 2010年4月 国家主席令2010 第26 号 10 广电总局电视剧司关于进一步2010年5月 剧规字2009 第56 号 公告编号：2019-010 17 规范卫视综合频道电视剧编播管理的通知 11 电视剧内容管理规定 2010年7月 国家广电总局令2010 第63 号 12 广电总局关于进一步加强广播电视广告播出管理的通知 2011 年 10 月 广发2011 第79 号 13 广电总局关于进一步加强和改进境外影视剧引进和播出管理的通知 2012年2月-14 国家“十二五”时期文化改革发展规划纲要 2012年2月 中共中央办公厅、国务院办公厅印发 15 文化部“十二五”时期文化产业倍增计划 2012年2月 文产发20127号 16 文化部关于鼓励和引导民间资本进入文化领域的实施意见 2012年6月 文产发201217号 17 中华人民共和国著作权法实施条例 2013年3月 国务院令2010 第633 号 18 信息网络传播权保护条例 2013年3月 国务院令2013 第634 号 19 关于深入推进文化金融合作的意见 2014年3月 文产发201414号 20“一剧两星”2014年4月 广电总局“全国电视剧播出工作会议”21 关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见 2014年8月 中央全面深化改革领导小组第四次会议 22 关于发布电视台融合媒体平台建设技术白皮书、广播电台融合媒体平台建设技术白皮书的通知 2016年3月 新广电发201623号 23 专网及定向传播视听节目服务管理规定 2016年5月 总局令(第 6 号）24 中华人民共和国电影产业促进法 2016年11月 中华人民共和国主席令（第 五十四 号）25 出版物进口备案管理办法 2017年2月 国家新闻出版广电总局，中华人民共和国海关总署令（第 12 号）26 关于支持电视剧繁荣发展若干政策的通知 2017年9月 新广电发2017191号 27 音像制品管理条例 2017年12月 中华人民共和国国务院令第 341号 28 国家新闻出版广电总局关于废止、修改和宣布失效部分规2017年12月 国家新闻出版广电总局令 第13 号 公告编号：2019-010 18 章、规范性文件的决定 29 点播影院、点播院线管理规定 2017年12月 国家新闻出版广电总局令第 14号 30 广播电视设备器材入网认定管理办法 2018年7月 国家广播电视总局令第 1 号 31 国家广播电视总局关于进一步加强广播电视和网络视听文艺节目管理的通知 2018年11月 广电发201860号 32 关于取消部分规章和规范性文件设定的证明事项材料的决定 2018年11月 国家广播电视总局令第 2 号 （三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,552,211.29 1.33%2,714,147.97 1.18%-5.97%应收票据与应收账款 13,583,367.33 7.07%61,404,917.61 26.66%-77.88%存货 142,943,602.86 74.44%142,808,831.94 62.00%0.09%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 13,309.86 0.01%16,440.39 0.01%-19.04%固定资产 578,872.50 0.30%655,567.57 0.28%-11.70%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 55,000,000.00 28.64%25,000,000.00 10.85%120.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款比上期减少了77.88%，主要系公司收回并核销部分应收账款。2、短期借款比上期增加了120.00%，主要系公司偿还借款，并新增短期借款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 公告编号：2019-010 19 营业收入 30,815,833.38-162,234,022.63-81.01%营业成本 53,049,980.06 172.15%83,813,003.88 51.66%-36.70%毛利率-72.15%-48.34%-管理费用 6,604,388.20 21.43%6,252,070.02 3.85%5.64%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%销售费用 8,520,543.01 27.65%1,740,999.08 1.07%389.41%财务费用 14,136,869.01 45.88%4,259,820.20 2.63%231.87%资产减值损失 507,825.95 1.65%4,379,368.86 2.70%-88.40%其他收益 1,995,179.00 6.47%0.00 0.00%投资收益-3,130.53-0.01%-2,953.75 0.00%-5.98%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-50,098,386.48-162.57%61,752,220.86 38.06%-181.13%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业外支出 147,128.12 0.48%0.00 0.00%净利润-54,459,523.27-176.73%46,152,737.18 28.45%-218.00%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入比上期减少了81.01%，主要系公司本年度新项目处于制作周期，未产生营业收入，其他项目处于二轮发行销售阶段，导致主营业务收入下降。2、营业成本比上期减少了36.70%，主要系公司本年度处于制作期的新项目未结转营业成本。3、销售费用比上期增加了389.41%，主要系本公司新项目宣传费用增加。4、财务费用比上期增加了231.87%，主要系本公司短期借款增加，财务费用相应增加。5、营业利润比上期减少了181.13%，主要系公司新项目处于制作期，本期营业收入减少以及费用增加，营业利润相应减少。6、净利润比上期减少了218.00%，主要系公司新项目处于制作期，本期营业收入减少以及费用增加净利润相应减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,815,833.38 162,234,022.63-81.01%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 53,049,980.06 83,813,003.88-36.70%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%公告编号：2019-010 20 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收占营业收入比例入比例%影视剧版权收入 12,681,324.06 41.15%158,490,566.31 97.69%影视剧代理发行收入 6,190,358.50 20.09%3,743,456.32 2.31%策划服务收入 943,396.23 3.06%0.00 0.00%广告收入 11,000,764.59 35.70%0.00 0.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%北京 9,638,544.83 31.28%162,234,022.63 100.00%天津 20,243,153.38 65.69%0.00 0.00%新疆 934,135.17 3.03%0.00 0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，按产品分类，主营业务收入主要是创收影视剧的版权收入及广告收入，创收影视剧首轮及二轮播出，2017 年创收电视剧首轮发行确认收入，销售金额较大，占比较大；2018 年创收电视剧二轮发行及广告确认收入，较首轮发行的销售金额会有所降低，占比相应降低。其他收入为外购剧及代理发行剧目的影视剧代理发行收入和策划服务收入，因上述剧目均多轮播出，相应的销售金额会有所降低，收入占比相应较小。按地区分类，2017 年创收电视剧的首轮发行的收入集中确认在领骥影视即北京地区，收入金额大，且占比大；2018 年创收电视剧的二轮发行及广告收入均确认在领骥影视天津分公司即天津地区，收入金额比北京地区相应增加，占比增加；部分外购剧及代理发行剧目的收入确认在新疆子公司，故新疆地区本期收入增加。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 广东卫视文化传播有限公司 3,895,000.00 12.64%否 2 河北电视台 3,045,283.02 9.88%否 3 成都广播电视台 1,592,830.19 5.17%否 4 无锡广播电视集团 1,218,396.23 3.95%否 5 北京中视华阳国际文化传播有限公司 1,059,424.53 3.44%否 公告编号：2019-010 21 合计合计 10,810,933.97 35.08%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 天津椰子文化传播有限公司 16,037