873207_2018_昂科技术_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 昂科技术 NEEQ:873207 深圳市昂科数字技术股份有限公司 Acroview technolog CO.,Ltd 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 29 日，公司取得了股票在全国中小企业股份转让系统挂牌函。2018 年度，公司获得了 5 项计算机软件著作权，截至 2018 年末，公司共取得计算机软件著作权 13 项。深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、昂科股份 指 深圳市昂科数字技术股份有限公司 有限公司 指 深圳市昂科数字技术有限公司 昂佑投资 指 上海昂佑投资管理合伙企业（有限合伙）泽夏投资 指 上海泽夏投资有限公司 泽夏咨询 指 上海泽夏投资咨询有限公司 艾鹏投资 指 上海艾鹏投资有限公司 昱珂汽车 指 昱珂汽车部件（上海）有限公司 鑫鹏投资 指 扬州鑫鹏投资管理合伙企业（有限合伙）昂科系统/子公司 指 深圳昂科数字系统有限公司 昂科有限/子公司 指 深圳市昂科技术有限公司 源悦电子科技 指 上海源悦电子科技有限公司 源悦电子 指 上海源悦电子有限公司 无锡泽夏 指 无锡泽夏信息科技有限公司 泽祁投资 指 上海泽祁投资有限公司 英迪迈 指 英迪迈智能驱动技术无锡股份有限公司 鑫琼投资 指 上海鑫琼投资管理合伙企业（有限合伙）源悦汽车 指 上海源悦汽车电子股份有限公司 股东大会 指 深圳市昂科数字技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市昂科数字技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市昂科数字技术股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市昂科数字技术股份有限公司章程“三会”议事规则 指 股份公司之 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 原主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 律师事务所、协力 指 上海市协力律师事务所 律师事务所、申浩 指 上海申浩（昆山）律师事务所 会计师事务所、利安达 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期/报告期末 指 2018 年度/2018 年 12 月 31 日 上期/上期末 指 2017 年度/2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元，中华人民共和国法定货币单位 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IC 指 集成电路（integratedcircuit），是一种微型电子器件或部件。采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 5 块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。嵌入式系统 指 嵌入式系统是一种专用的计算机系统，作为装置或设备的一部分。BIOS 指 指英文BasicInputOutputSystem的缩略词，直译过来后中文名称就是基本输入输出系统。在 IBMPC 兼容系统上，是一种业界标准的固件接口。SMT 贴片 指 SMT是 表 面 组 装 技 术（表 面 贴 装 技 术）（SurfaceMountedTechnology 的缩写），是目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺。EPROM 指 EPROM 是一种断电后仍能保留数据的计算机储存芯片 Flash 指 flash 是存储芯片的一种，通过特定的程序可以修改里面的数据。FLASH 在电子以及半导体领域内往往表示FlashMemory 的意思，即平时所说的“闪存”，全名叫FlashEEPROMMemory。PLD 指 可编程逻辑器件,英文全称为：programmablelogicdevice即 PLD。PLD 是做为一种通用集成电路产生的，它的逻辑功能按照用户对器件编程来确定。NANDFlash 指 Nand-flash 存储器是 flash 存储器的一种，其内部采用非线性宏单元模式，为固态大容量内存的实现提供了廉价有效的解决方案。深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄斌华、主管会计工作负责人宗霞及会计机构负责人（会计主管人员）宗霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制尚有欠缺。2018 年 7 月整体变更为股份有限公司，在未来短期内，公司将存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当风险 张鹏程、徐惟夫妇合计间接持有公司 6,100,000 股股份，持股比例为 100%，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响，是公司的共同实际控制人。存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制，可能对公司治理机制、内部管理制度等产生不利影响。市场竞争加剧风险 集成电路行业已经聚集了数量众多的企业和从业人员，大小企业并存，行业竞争激烈。同时，编程器高端市场为欧美和台湾厂商所垄断，且近年来我国从事编程器生产的公司陆续增多，使得国内市场的竞争进一步加剧，如果公司不能在未来的发展中迅速扩大规模、提高品牌影响力，并不断进行技术创新，将可能导致其在市场竞争中面临淘汰。技术变革风险 编程器的研发制造为技术密集型行业。行业发展日新月异，具有产品生命周期短、技术升级频繁的特点。随着信息化的快速发展，各行业对信息化的需求不断增长，对所应用的技术不断提出更高、更新的要求，尽管公司始终以创新为发展前提，但如果公司产品所使用的技术不能按要求进行更新换代或升级，将削深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 7 弱公司已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和持续发展。产品质量风险 国内编程器设备研发起步较晚，高端市场主要由欧美和台湾厂商所垄断，且对我国进行技术封锁。国产编程器整体自动化水平低，测试烧录效率低，且技术、流程、配套不完善，系统集成度差，一旦发生烧录错误可能对芯片造成不可逆的影响。因此编程器设计制造，包括软件算法的编写和适配等环节拥有核心技术，对于产品质量非常重要。虽然公司拥有核心技术和相关软件专利，一向重视产品质量管理，但在产品不断迭代更新过程中仍存在因管理纰漏、技术瑕疵或软件更新不当导致质量事件发生的风险。供应商集中度较高的风险 2018 年、2017 年，公司对前五名供应商采购额占当期采购总额的比重分别为 66.60%、82.21%，其中 2018 年对第一名供应商上海卓己贸易发展有限公司的采购金额为 24.94%，第二名供应商上海源悦汽车电子股份的采购金额为 16.91%。同比上年，公司供应商集中程度有所降低，但比例仍然较高。核心技术人员流失及技术失密的风险 公司所处行业领域技术壁垒较高，主营业务和产品具有较高的技术含量，编程器产品在行业中具有一定特色，持续保持技术应用创新能力是公司的核心竞争力之一，相关技术人员也是企业核心竞争力。如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将会对公司持续的技术创新能力产生负面影响。实际控制人变更的风险 2018 年 2 月 10 日，有限公司通过股东会决议，同意昱珂汽车将其所持 45 万元出资、黄斌华将其所持 40 万元出资、李志军将其所持 10 万元出资、林示麟将其所持 5 万元出资平价转让给鑫鹏投资，其他股东放弃优先购买权。2018 年 2 月 22 日，公司完成工商变更登记。本次转让完成后，张鹏程、徐惟夫妇间接持有公司 100%股权，实际控制人由黄斌华变更为张鹏程、徐惟夫妇。实际控制人变更后，虽然以黄斌华为核心的管理团队未发生变化，公司主营业务、管理风格，经营方针未发生重大调整，且经营业绩还有所上升，但仍不排除因实际控制人变化对公司未来经营带来一定影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市昂科数字技术股份有限公司 公司英文名称 Acroview technolog CO.,Ltd 证券简称 昂科技术 证券代码 873207 法定代表人 黄斌华 办公地址 深圳市南山区高新中区麻雀岭工业区 M-7 栋中钢大厦 3 层 A1 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宗霞 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 0755-26971006 传真 0755-26971258 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区高新中区麻雀岭工业区 M-7 栋中钢大厦 3 层 A1区；518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区高新中区麻雀岭工业区 M-7 栋中钢大厦 3 层 A1 区 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 2 月 26 日 挂牌时间 2019 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C3990 其他电子设备制造”。主要产品与服务项目 编程器设备的设计、研发和销售,并提供相关的维护升级服务和元器件销售服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 上海昂佑投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 张鹏程、徐惟 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300062735141H 否 注册地址 深圳市南山区科技园汇景豪苑海欣阁 20A 否 注册资本（元）6,100,000 是 1、2018 年 2 月 26 日，有限公司通过股东会决议，同意注册资本由 600 万元增加至 610 万元。2、2018 年 6 月 22 日，有限公司通过股东会决议，全体股东一致同意将有限公司整体变更为股份有限公司，并以截至 2018 年 4 月 30 日经审计确认的净资产 6,627,254.91 元为基数，按照 1：0.9204 的折股比例折为股份有限公司股本 6,100,000 股，净资产中超过注册资本部分 527,254.91 元计入股份资本公积。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 河北省石家庄市自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 石卫红、纪圣吉 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司对会计师事务所、注册地址、主办券商进行了变更，详细情况如下：一、第一届董事会第四次会议、一、第一届董事会第四次会议、20192019 年第一次临时股东大会审议通过会计师事务所变更议案年第一次临时股东大会审议通过会计师事务所变更议案 根据公司发展需要，经董事会综合评估，公司聘请具有证券、期货业务资格的利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年度报告的审计机构，负责公司 2018 年度财务报告审计工作。（公告编号：2019-002）二、第一届董事会第四次会议、二、第一届董事会第四次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过关于变更公司注册地址年第一次临时股东大会审议通过关于变更公司注册地址议案议案 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 10 同意公司将注册地址从“深圳市南山区科技园汇景豪苑海欣阁 20A”变更为“深圳市南山区高新中区麻雀岭工业区 M-7 栋中钢大厦 3 层 A1 区”，并办理相应工商变更登记手续。（公告编号：2019-004）截至本报告披露日，注册地址变更工商手续尚未完成。三、第一届董事会第四次会议、三、第一届董事会第四次会议、20192019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司与东吴证券股份年第一次临时股东大会审议通过关于公司与东吴证券股份有限公司解除持续督导协议议案、有限公司解除持续督导协议议案、关于公司与财达证券股份有限公司签署持续督导协议关于公司与财达证券股份有限公司签署持续督导协议 因公司战略发展需要，经与东吴证券充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就终止相关事宜达成一致意见。公司经与财达证券股份有限公司充分沟通和友好协商，公司聘请财达证券股份有限公司为公司的持续督导券商。（公告编号：2019-007）四、2019 年 3 月 26 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司向昂科技术出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函(昂科技术)，后续将由财达证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。（公告编号：2019-008）深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,017,875.46 6,988,823.38 71.96%毛利率%60.89%50.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,702,620.01 709,581.00 280.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,784,583.45 624,581.00 185.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.32%20.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.96%17.84%-基本每股收益 0.44 0.12 266.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,877,650.71 9,690,971.46 32.88%负债总计 4,319,452.52 5,835,393.28-25.98%归属于挂牌公司股东的净资产 8,558,198.19 3,855,578.18 121.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 0.64 118.75%资产负债率%（母公司）33.33%60.21%-资产负债率%（合并）33.54%60.21%-流动比率 2.88 1.55-利息保障倍数 39.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-152,113.81 175,464.23-186.69%应收账款周转率 2.86 3.01-存货周转率 1.09 1.19-深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%32.88%192.09%-营业收入增长率%71.96%126.26%-净利润增长率%280.88%139.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,100,000 6,000,000.00 1.67%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,080,000.00 公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 43.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,080,043.01 所得税影响数 162,006.45 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 918,036.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 13 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于服务世界各地的电子设备制造商，提供创新的编程解决方案和产品，努力提高编程设备的可靠性、安全性。针对各类可编程器件，以及定制化 IC，或各种 IC 封装的半导体器件，公司都可提供成熟先进的编程解决方案，并且通过经验丰富的现场支持团队，可直接向客户提供快速、专业、本地化的服务。公司拥有与业务经营相匹配的技术能力和员工队伍，凭借着良好的研发实力和技术积累，公司推出了多款高性能产品，赢得了业内的广泛认可，终端用户已经包含电子设备领域各类大型公司。报告期内公司营业收入增长较快，取得了良好的经济收益，毛利率较高，这主要源于公司主营产品的技术壁垒较高和独有的创新性。未来，公司计划进一步加强研发创新，丰富产品种类并提高产品性能，扩大公司品牌知名度，增强公司市场影响力。（一）采购模式（一）采购模式 公司由研发部门根据项目需要，填写采购申请，并经适当审批后，根据申请内容进行采购询价、合同谈判。通过合同评审后签订采购合同。器件到货进行验收入库，最后进行采购资金的结算。对于供货稳定、质量优良的供应商，综合管理部门负责建立供应商档案，并进行长期的采购合作。（二）生产模式（二）生产模式 公司主要进行编程器产品的设计和研发，未涉及生产环节，因此产品涉及的硬件主要由市场化采购和委托外协厂商加工完成。公司主要进行编程软件的研发、编码、测试和运行，硬件部分由公司设计选型后，进行市场化采购或委托供应商生产加工，最终由公司嵌入自主设计的编程软件后构成公司编程器系列产品。（三）销售模式（三）销售模式 公司的销售模式为代理销售和直接销售结合的模式。公司编程烧录器产品经过推介获得认可后，把产品销售给代理商。代理商主要为编程烧录行业的大型烧录服务及设备供应商，其购买公司产品不仅可以自用并为其客户提供烧录服务，亦作为代理商将公司产品最终销售给终端用户。代理销售时，公司直接与代理商结算，不与终端客户发生结算关系。此外公司也会通过直接销售的方式将烧录器产品直接销售给终端客户，包括烧录器的相关耗材。（四）研发模式（四）研发模式 公司产品的研发模式主要为自主研发和合作研发相结合的方式。在进行自主研发的同时，公司积极与国内外主要半导体 IC 芯片供应商、烧录服务提供商等加强技术合作和沟通，积极推进公司产品不断匹深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 14 配新型 IC 产品和烧录软硬件的升级改造和完善；同时，公司研发部根据客户产品使用的反馈意见不断对产品进行优化改进，并逐渐形成适应市场发展、客户需求的新型产品。首先，公司对研发项目进行市场需求调研，寻找用户痛点。根据需求调研情况来制作设计方案。方案成型后，进行硬件选型和设计，确保系统设计能满足需求。详细设计完成后，研发部门召开评审会议，对详细设计方案进行确认。根据设计方案制定详细的开发方案，依据开发方案进行软件的编码、测试和运行，硬件部分由公司设计选型后，进行市场化采购或对接供应商生产加工，最后公司嵌入自主设计的编程软件后构成公司编程器产品原型。经过调试和软件的优化，最后进行项目的验收和产品的定型。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 国内外集成电路及电子信息产业的迅猛发展给编程器产品带来了广阔的市场应用前景。汽车电子、消费类电子等产品的迅速启动及飞速发展，将极大地带动编程器及烧录服务市场的发展。汽车电子虽目前仅占全球半导体下游应用的 7%左右，国内市场只有 3.1%左右，但是随着汽车往智能化、无人驾驶趋势发展以及电子化程度较高的新能源汽车的普及，将会为汽车半导体市场带来巨大的增量空间和相应的烧录需求。随着可测试烧录 IC 的普及度愈来愈高，让 IC 测试烧录器的生态产生急剧的变化。另外，中国作为世界的制造工厂必然是测试烧录器的重要竞争区域，其中 MCU 及 Flash 两类主要 IC 的巨量测试烧录更是决战关键点。基于市场需求的新特点，编程烧录测试技术正在向智能化、系统化、高稳定化、高自动化方向发展。目前行业的国内外厂家都纷纷进入自动化烧录领域，在自动化、智能化程度，以及集成化上投入重要的研发力量。公司于 2013 年成立，但成立初期资本规模很小，产品研发进展较慢。公司2015 年末增资至 600 万元后，加快了产品的研发力度，逐步推广了公司产品在终端客户中的应用，打开深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 15 了销售渠道。公司目前正处于创业期发展阶段，产品研发成功后开拓了行业内的主要烧录服务公司及设备供应商为主要客户，在终端客户中亦积累了较好的口碑。2016 年、2017 年、2018 年公司实现营业收入分别为 308.88 万元、698.88 万元、1,201.79 万元，增长幅度明显。但由于市场开拓仍需进一步加强，品牌知名度仍需进一步提高，因此，现阶段业务规模仍然较小。现阶段，公司正处于业务拓展阶段，一方面公司将前期开发的产品进行销售获得收入利润，通过自身的积累实现业务规模的增长；另一方面公司通过股票在全国股份转让系统挂牌，改善公司的融资渠道，助力公司快速发展，实现业务规模的壮大。(二二)行业情况行业情况 1、行业分类行业分类 公司主营业务为编程器设备的设计、研发和销售，并提供相关的维护升级服务和元器件销售服务。按照全国中小企业股份转让系统制定的挂牌公司管理型行业分类指引，归类为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C3990 其他电子设备制造”。2、行业市场规模、行业市场规模 2016 年中国生产集成电路 1318 亿块，同比大幅增长 21.2%。中国集成电路进口额高达 2271 亿美元，集成电路出口额为 613.8 亿美元，贸易逆差 1657 亿美元。2015 年中国集成电路进口金额 2307 亿美元，出口集成电路金额 693 亿美元，进出口逆差 1613 亿美元。较大的逆差凸显半导体市场供需不匹配，严重依赖进口的局面亟待改善。国内是全球半导体第一大市场，但自给率仅 27%，中国提出十三五计划，在中国制造 2025中明确制定目标为至 2020 年，晶圆自给率将达到 40%，2025 年达 50%，在政府战略的推动导下，超大规模资金投入，高端技术人才聚集，长产业链相互协同，未来几年半导体建设将进入蓬勃发展期，半导体产业发展进入超高景气周期，需要测试烧录的芯片不断增长。深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 16 中国集成电路市场规模保持稳定增长态势（单位：亿元）数据来源：中国产业信息网 下游需求方面，编程器产品主要针对中大型电子企业，提供 IC 测试烧录等服务，其应用非常广泛，包括手机电子、汽车电子、消费电子、物联网等领域的各类电子设备。上述领域给编程器产品带来各种芯片如 NANDFlash、NORFlash、eMMC、EPROM、Micro-controller、CPLD、CMOSPLD、FPGA、Anti-fuse 以及其他定制化芯片的烧录需求，应用面极其广泛。下游行业的规模较大，带动上游编程器产品的应用需求。据国际数据公司 IDC 发布 2016 年全球智能手机出货数据统计，2016 年手机出货量超过 14.7亿台；据中商产业研究院数据统计，2016 年全球汽车产销量分别为 9497.66 万辆和 9385.64 万辆，增速分别为 4.5%和 4.7%；Gartner 预计 2020 年将有超过 260 亿个各类设备接入物联网，涉及工农业、金融保险、交通运输、汽车、家居、医疗健康等各个领域，从应用到芯片都酝酿巨大市场。其中智能硬件、工业互联网和智能汽车有望接力传统移动互联网终端，成为拉动芯片需求新的增长点。随着消费类电子产品、物联网、汽车等领域的持续性增长，带动了测试烧录行业的迅猛发展。芯片市场规模将保持稳定增长态势。一方面，传统移动终端虽然增速放缓，但对存储空间的要求越来越大；另一方面，云计算、物联网等新领域将创造新的需求空间，芯片市场规模有望保持稳定增长态势。并带动对于快速、批量和稳定性要求很高的芯片烧录需求。3、行业基本风险特征、行业基本风险特征（1）市场竞争加剧风险 集成电路行业已经聚集了数量众多的企业和从业人员，大小企业并存，行业竞争激烈。同时，编程器高端市场为欧美和台湾厂商所垄断，且近年来我国从事编程器的公司陆续增多，使得国内软件开发市场的竞争进一步加剧，如果公司不能在未来的发展中迅速扩大规模、提高品牌影响力，并不断进行技术创新，将可能导致其在市场竞争中面临淘汰。深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 17 （2）技术变革风险 编程器的研发制造为技术密集型行业。行业发展日新月异，具有产品生命周期短、技术升级频繁的特点。随着信息化的快速发展，各行业对信息化的需求不断增长，对所应用的技术不断提出更高、更新的要求，尽管公司始终以创新为发展前提，但如果公司产品所使用的技术不能按要求进行更新换代或升级，将削弱企业已有的竞争优势，从而影响公司的竞争能力和持续发展。（3）产品质量风险 国内编程器设备研发起步较晚，高端市场主要由欧美和台湾厂商所垄断，且对我国进行技术封锁。国产编程器整体自动化水平低，测试烧录效率低，且技术、流程、配套不完善，系统集成度差，一旦发生烧录错误可能对芯片造成不可逆的影响。因此编程器设计制造，包括软件算法的编写和适配等环节拥有核心技术，对于产品质量非常重要。虽然公司拥有核心技术和相关软件专利，一向重视产品质量管理，但在产品不断迭代更新过程中仍存在因管理纰漏、技术瑕疵或软件更新不当导致质量事件发生的风险。4、行业未来发展趋势、行业未来发展趋势 国内外集成电路及电子信息产业的迅猛发展给编程器产品带来了广阔的市场应用前景。汽车电子、消费类电子等产品的迅速启动及飞速发展，将极大地带动编程器及烧录服务市场的发展。汽车电子虽目前仅占全球半导体下游应用的 7%左右，国内市场只有 3.1%左右，但是随着汽车往智能化、无人驾驶趋势发展以及电子化程度较高的新能源汽车的普及，将会为汽车半导体市场带来巨大的增量空间和相应的烧录需求。随着可测试烧录 IC 的普及度愈来愈高，让 IC 测试烧录器的生态产生急剧的变化。另外，中国作为世界的制造工厂必然是测试烧录器的重要竞争区域，其中 MCU 及 Flash 两类主要 IC 的巨量测试烧录更是决战关键点。基于市场需求的新特点，编程烧录测试技术正在向智能化、系统化、高稳定化、高自动化方向发展。目前行业的国内外厂家都纷纷进入自动化烧录领域，在自动化、智能化程度，以及集成化上投入重要的研发力量。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,693,086.50 20.91%183,311.60 1.89%1,369.13%应收票据与应收账款 4,725,965.38 36.70%3,674,393.09 37.92%28.62%存货 3,891,274.05 30.22%4,715,913.34 48.66%-17.49%深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 18 投资性房地产 0 0 0 0 0%长期股权投资 0 0 0 0 0%固定资产 387,277.23 3.01%392,080.55 4.05%-1.23%在建工程 0 0 0 0-短期借款 950,000.00 7.38%0 0 100%长期借款 0 0 0 0-应付票据及应付账款 2,362,418.39 18.35%5,419,534.02 55.92%-56.41%预收款项 130,299.98 1.01%54,124.48 0.56%140.74%应付职工薪酬 211,960.00 1.65%108,141.67 1.12%96.00%应交税费 296,407.60 2.30%13,688.67 0.14%2,065.35%其他应付款 368,366.55 2.86%239,904.44 2.48%53.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金为 2,693,086.50 元，较上期增加了 2,509,774.90 元，变动比例为 1,369.13%。主要原因是：（1）报告期内，公司取得银行贷款 150 万元；（2）收到公司股东昂佑投资增资款 200 万元；（3）报告期末，公司应收账款回款金额较大；（4）报告期内，公司加强了货币资金的管理。2、应收票据与应收账款 报告期末，公司应收票据与应收账款为 4,725,965.38 元，较上期增加了 1,051,572.29 元,变动比例为28.62%。其中：（1）报告期末应收票据为 384,926.82 元，比上年期末增加了 295,873.72 元，变动比例为332.24%，应收票据全部为银行承兑汇票。2018年11-12月收深圳富睿晨电子科技有限公司合计134,926.82元，12 月收苏州永创智能科技有限公司合计 25 万元，截至 2019 年 2 月已全部背书转让；（2）报告期末，公司应收账款为 4,341,038.56 元，较上年期末增加了 755,698.57 元，变动比例为 21.08%。主要原因是：报告期内，公司加强市场开拓力度，开发新的客户，扩大客户群体，报告期内增加了较多的新客户，因为公司收入大幅度增加，同时，大多采取分期收款的结算方式，导致公司应收账款较上年末有所增加。3、存货 公司存货主要由原材料、库存商品、发出商品构成。报告期末，公司存货为 3,891,274.05 元，比上年期末减少了 824,639.29 元，变动比例为-17.49%。主要原因是：（1）公司在报告期内注重对库房的管理，加大力度处理积压商品；（2）做好采购规划，根据各个项目进度购买原材料；（3）采取积极与供应商沟通，在保证生产顺利进行的基础上，尽量减少原材料备货量等举措。4、应付票据及应付账款 报告期末，公司应付账款及应付票据为 2,362,418.39 元，比上年期末减少了 3,057,115.63 元，变动比例为 56.41%。主要原因是：报告期内，公司货币资金较为充足，及时偿付了部分应付账款。深圳市昂科数字技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-015 19 5、应付职工薪酬 报告期末，公司应付职工薪酬为 211,960.00 元，比上年增加了 103,818.33 元，变动比例为 96.00%。主要原因是：（1）报告期内，公司招聘了部分新员工，同时，部分员工工资上调，导致应付员工工资期末预提金额较上年同期增加约 10 万元；（2）2018 年第四季度，公司销售收入、应收账款回收金额同比增加，员工绩效预提金额增加。6、应交税费 报告期末，公司应交税费为 296,407.60 元，比上年增加了 282,718.93 元，变动比例为 2,065.35%。主要原因是：（1）2018 年第四季度，公司销售收入同比增加，计提的增值税、印花税随之增加；（2）员工工资增加，计提的员工个人所得税随之增加。7、其他应付款：报告期末，公司其他应付款为 368,366.55 元，比上年增加了 128,462.11 元，变动比例为 53.55%。主要原因是：2018 年度公司从上海艾鹏投资有限公司拆入资金 368,366.55 元，尚未归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 12,017,875.46-6,988,823.38-71.96%营业成本 4,700,317.00 39.11%3,462,602.43 49.54%35.75%毛利率%60.89%-50.46%-管理费用 1,723,732.29 14.34%837,737.63 11.99%105.76%研发费用 3,127,391.68 26.02%1,636,909.67 23.42%91.05%销售费用 393,743.65 3.28%190,749.91 2.73%106.42%财务费用 83,082.27 0.69%2,987.20 0.04%2,681.28%资产减值损失 77,241.55 0.64%134,276.18 1.92%-42.48%其他收益 1,080,000.00 8.99%100,000.0