839346_2018_盛邦建设_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 盛邦建设 NEEQ:839346 四川盛邦建设工程股份有限公司 Sichuan Sunbonny Construction CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司通过万科地产的考察入库，已相续施工的项目有：新疆万科四季花城、新疆万科中央公园、万科都会传奇等精装项目。2018 年，公司与融创集团签订战略合作协议书，并从融创观澜壹号项目开始合作。2018 年，公司荣获红星地产集团专业分包优秀供应商。2018 年，公司荣获第八届中国国际设计大赛年度佳作奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、盛邦建设 指 四川盛邦建设股份有限公司 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、高级管理人员 公司章程 指 四川盛邦建设股份有限公司章程 股东大会 指 四川盛邦建设股份有限公司股东大会 董事会 指 四川盛邦建设股份有限公司董事会 监事会 指 四川盛邦建设股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人寇永聪、主管会计工作负责人彭坚根及会计机构负责人（会计主管人员）彭坚根保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为寇永聪和刘晓芳，寇永聪担任公司董事长，刘晓芳担任公司副董事长，持有公司股份占比 69.28%，可以通过行使表决权或其他方式对公司人事、生产经营、利润分配和管理决策等产生重大影响，形成有利于控制重大经营决策的行为，股权的相对集中在一定程度上削弱了中小股东对公司管理决策的影响力，有可能影响中小股东的利益。工程质量的风险 公司主要承接高档写字楼、酒店、商业综合体、政府机关及企事业单位办公大楼等大型商业及公共建筑的建筑装饰、建筑幕墙的设计及施工，投资规模大，社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题，但是随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题，将会对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影响。劳务分包的风险 由于建筑装饰行业劳务用工较多的行业特征，实际施工中针对专业性较强、用工较多的砌筑、焊接、油漆、木工、幕墙安装等工种，通常采用劳务分包方式发包给具有相应资质的专业劳务分包公司。公司虽然通过与劳务公司签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳6 务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼风险。应收账款占比较高且不能及时收回的风险 公司属于建筑装饰行业，行业内企业普遍存在应收账款金额较大且占比较高的情况。随着公司业务规模持续增长，公司应收账款可能会继续增加。公司大部分应收账款账龄在 1 年以内，且公司大部分客户信用较好，双方合作多年。但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况可能会出现资金紧张甚至恶化，导致应收账款不能按期收回甚至出现坏账，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川盛邦建设工程股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Sunbonny Construction CO.,LTD 证券简称 盛邦建设 证券代码 839346 法定代表人 寇永聪 办公地址 成都市高新区天府三街 218 号 1 栋 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨飞 职务 副总经理 电话 028-83331601 传真 028-83331602 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区天府三街 218 号 1 栋 17 层/610041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司监事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 5 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50-建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 公司集建筑幕墙施工、建筑幕墙设计、建筑装饰施工、建筑装饰设计于一体的企业，主营业务是建筑装饰的设计与施工、建筑幕墙工程的设计与施工 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,576,571.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 寇永聪 刘晓芳 实际控制人及其一致行动人 寇永聪 刘晓芳 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510000728070095D 否 注册地址 成都市高新区天府三街 218 号 1 栋 1单元 17 楼 1701 号 否 注册资本（元）64,576,571.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李元良 李青松 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 374,779,835.36 326,195,558.65 14.89%毛利率%15.26%11.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,350,938.99 4,766,334.76 389.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,109,303.37 2,933,821.18 785.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.80%8.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.32%5.45%-基本每股收益 0.38 0.11 245.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 367,701,998.92 340,881,090.99 7.87%负债总计 266,205,611.44 291,343,062.87-8.63%归属于挂牌公司股东的净资产 101,496,387.48 49,538,028.12 104.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.10 43.42%资产负债率%（母公司）72.40%85.47%-资产负债率%（合并）72.40%85.47%-流动比率 130.99%111.82%-利息保障倍数 44.82 11.65-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-15,456,670.39 3,138,512.42-592.48%应收账款周转率 1.93 0.45-存货周转率 3.17 6.34-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.87%61.76%-营业收入增长率%14.89%5.73%-净利润增长率%389.91%-69.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,576,571 45,203,600 42.86%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 稳岗补贴 29,580.35 债务重组利得 220,000.00 其他 262,699.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 512,279.54 所得税影响数 76,841.93 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 435,437.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同上上年同期期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,782,855.90-应收账款 279,154,100.79-11 应收票据及应收账款-196,728,839.15-存货 6,372,496.54 91,580,614.08-应付账款 232,237,339.87-应付票据及应付账款-232,237,339.87 应付利息 22,865.51-其他应付款 14,730,997.54 14,753,863.05-管理费用 14,420,901.54 11,075,481.34-研发费用-3,345,420.20-收到其他与投资活动有关的现金 2,114,321.63-收到其他与经营活动有关的现金-2,114,321.63-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是建筑装饰工程、建筑幕墙工程的施工和设计。主要承接高档写字楼、酒店、商业综合体、政府机关及企事业单位办公大楼等大型商业及公共建筑的建筑装设计与施工、建筑幕墙设计与施工。公司利用自身研发技术，结合客户需求，提供幕墙工程的施工与设计、公共建筑装饰施工与设计以及住宅精装修等服务。公司成立以来一直致力于技术的研发，以高于行业标准打造精品工程，充分发挥技术创新优势，注重科技成果转化，积极主动研发符合行业发展趋势的新技术。公司主要按项目承接模式进行业务扩展，公司市场部人员通过查阅相关资源、实地拜访客户、电话沟通等方式获得客户需求信息，并与设计部门、施工部门一起通过和客户的深入沟通，形成满足客户需求的技术解决方案，最后当客户启动招投标流程后，由招投标部通过招投标获取业务，技术、工程部对售后提供技术支持服务。1、销售渠道 通过与大型地产公司（全国 100 强开发商）、高档酒店管理公司等积极合作，建立长期稳定的业务渠道；通过政府招标平台获取项目信息来源，通过招投标获得工程施工合同。2、采购模式 公司属建筑装饰行业，主要对外采购各种建筑装饰材料。公司承担的施工项目所需材料均由公司自主采购。公司自行采购材料的主要模式为：（1）集中采购：公司根据供货商提供的材料按照价格、质量和数量建立了材料采购数据库，通过规模采购控制材料的成本和质量。对于与公司签有长期合作协议的供应商的产品，需求量较大或金额较大的各类建筑材料，公司实行集中采购。公司采购部按照优质优价原则，通过询价、比价选择供应商进行采购。（2）分散采购：小额零星材料或属因地制宜材料，由公司采购部授权项目部进行采购。项目部在通过询价、比价、议价后确定采购价格和数量，报采购部审批后自行采购。（3）向甲方（或业主）指定的供货方采购：公司按照甲方（或业主）指定的供货方、材料品牌、价格进行采购。公司主要原材料市场供应充分，供应商数量众多，完全能够满足公司生产经营需求。3、施工模式 公司在承接业务后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，包括项目经理和施工员、质量员、预算员、材料员、安全员等。项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全等要求。公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与有资质的劳务分包公司签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团13 队对劳务分包的工作过程和结果进行监督检查。公司质量安全部、工程部、成本控制部等部门不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求，防止施工安全事故发生。公司设有成本控制部，负责在合理的基础上控制工程项目总成本，提升工程利润空间。具体成本控制方式包括：编制项目预算并持续监督执行情况、参与工程项目劳务和材料的招标工作、审核项目所发生的费用、检查施工现场是否存在浪费材料、采购材料质量与报审材料品牌规格是否一致、审核施工班组人工费和工程量等。报告期内公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营成果：1.1 工程收入：实现收入 374,779,835.36 元，较去年同期增长 14.89%。公司充分发挥品牌、管理、技术等优势，强力推进 2018 年开工的在建项目工程的进度及完工结算，2018 年，公司新开发战略合作客户，选择优质项目，为实现 2018 年产值目标打下了坚实的基础。1.2 公司重点开发设计带动施工高毛利项目，当期设计收入 4,873,327.13 元。1.3 公司净利润 23,350,938.99 元，比去年同期增长 389.91%，同比大幅提升，公司持续推动科技创新，在施工项目中运用 BIM 施工管理技术，提高作业精准度；公司加强内部管理，完善内部控制流程，推动项目预算管理、信息化管理，提高了工作效率，从而降低费用成本。通过战略供应商合作，提升成本竞争优势，有效降低主材采购成本，实现低成本、高质量。2、资产状况：2018 年，公司总资产达人民币 367,701,998.92 元，同比增长 7.87%，净资产达101,496,387.48 元，同比增长 104.89%，净利润人民币 23,350,938.99 元，同比增长 389.91%。14 3、现金流量情况：经营活动产生的现金流量:净额是-15,456,670.39 元，同比变化原因主要系缴纳 2017 年所得税 2,258,210.82 元，春节期间项目付款大量增加，往来单位借款 5,000,000.00 元，职工薪酬增加 4,558,267.79 元，大量支付应付材料、劳务款项，导致经营活动现金流出大量增加。4、应收账款：2018 年，公司应收账款账面价值为 190,885,284.81 元，应收账款周转率为 1.93，比去年同期 0.45 同比增长 334.14%。公司对内加强应收账款管理，实行账龄分析，收款激励机制，明确收款人的权利和责任；对外部客户信用实行差异化管理，加强对业主方实力的考察，建立科学的信用评价体系，以客户付款时效进行动态信用评级，择优投标，严格管控信用风险客户。从而从源头上降低因业主资金紧张造成的应收账款回收困难的风险。5、内控层面：公司根据实际情况，建立了法务监察部、合约数据部和成本控制部，形成良好的内部控制环境，制定出一系列行之有效的内部控制制度、操作细则和相应的管理制度，实现规范化经营，降低公司经营风险。(二二)行业情况行业情况 2018 年，国际环境发生巨大变化，中美经贸摩擦复杂演变，国内改革进入攻坚期，在防范金融风险的大背景下，结构调整阵痛释放。在错综复杂的国际国内环境下，国内经济运行保持总体平稳、稳中有进的发展态势。我国建筑装饰行业整体表现平稳，国家固定资产投资相比上年增幅 5.9%。公共建筑装饰方面，受益于我国固定资产投资的持续增长，建筑装饰市场仍保持稳步扩大态势。根据中投股份产业研究中心预计，2018 年中国建筑装饰工程总产值达到 4.21 万亿元，未来五年年均复合增长率约为 6.81%，2022 年中国建筑装饰工程总产值将达到 5.48 万亿元,未来市场还将有较大的增长空间。近年来为促进区域产业结构调整，国家陆续出台了多项区域经济振兴规划，如西部大开发、中部崛起、成渝新特区建设等。该等规划的实施直接拉动大型公共建筑的建设，并对建筑幕墙形成较大的市场需求，市场中心逐步由京、沪、广等特大型城市向中西部转移，盛邦建设作为西部率先挂牌的装饰、幕墙设计与施工企业，将承担引领西部同行企业的责任，积极参与到西部大开发的建设中去。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,029,811.85 5.18%12,143,371.37 3.56%56.71%应收票据与应收账款 190,885,284.81 51.91%196,728,839.15 57.71%-2.97%存货 108,577,461.65 29.53%91,580,614.08 26.87%18.56%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,015,200.76 3.81%15,003,008.59 4.40%-6.58%在建工程-短期借款-13,990,000.00 4.10%-100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加56.71%，是由于筹资活动产生现金流量净额13,845,727.07元。2、2018 年将短期银行借款全部还清，故短期借款同比降低-100.00%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 374,779,835.36-326,195,558.65-14.89%营业成本 317,577,431.68 84.74%290,101,394.40 88.93%9.47%毛利率%15.26%-11.07%-管理费用 16,023,100.58 4.28%11,075,481.34 3.40%44.67%研发费用 3,939,235.71 1.05%3,345,420.20 1.03%17.75%销售费用 3,374,231.76 0.90%2,567,596.40 0.79%31.42%财务费用 516,764.38 0.14%678,962.54 0.21%-23.89%资产减值损失 10,389,553.93 2.77%12,313,279.72 3.77%-15.62%其他收益 29,580.35 0.01%537,421.63 0.16%-94.50%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 22,431,638.85 5.99%5,610,999.91 1.72%299.78%16 营业外收入 414,922.01 0.11%1,732,330.06 0.53%-76.05%营业外支出 202,866.74 0.05%113,853.36 0.03%78.18%净利润 23,350,938.99 6.23%4,766,334.76 1.46%389.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年综合毛利率为 15.26%，同比 2017 年毛利率 11.07%增加 37.85%，原因是由于 2017 年个别项目亏损，造成 2017 年综合毛利率较低，2018 年恢复正常毛利率。2、2018 年公司管理费用同比增加 44.67%，由于公司扩大规模，员工数量同比增加 13.30%，且公司员工计提涨薪，增加员工薪酬福利，导致管理费用增加。3、2018 年公司销售费用同比增加 31.42%，主要原因系公司为了获得更多优质的项目，不断加大了市场开发的力度，市场人员的差旅费用、业务招待费和员工薪酬明显增长，导致公司销售费用增加。4、其他收益同比降低 94.50%，营业外收入同比降低 76.05%，由于公司今年未申请相关政府补贴，故其他收益及营业外收入降低。营业外支出同比增加 78.18%，是由于发生工伤赔偿。5、2018 年公司营业利润同比增加 299.78%，净利润同比增加 389.91%，是由于 2017 年个别项目亏损，造成 2017 年综合毛利率较低，公司从 2018 年 3 月增设成控部，从战略上加强了项目过程动态管控，提升了项目整体管理能力，从而恢复了项目正常毛利率。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 374,779,835.36 326,127,558.65 14.92%其他业务收入-68,000.00-100.00%主营业务成本 317,577,431.68 290,100,434.40 9.47%其他业务成本-960.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%工程施工 369,906,508.23 98.70%320,096,360.69 98.15%工程设计 4,873,327.13 1.30%6,031,197.96 1.85%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%四川省内 170,683,594.38 45.54%177,218,453.18 54.34%其他地区 204,096,240.98 54.46%148,909,105.47 45.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司为了扩大市场增加营收，新开辟华北市场，拓展了银川、太原、绍兴、郑州、周口、新疆等地的项目。增加省外收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 红星美凯龙项目 84,494,459.29 22.55%否 2 碧桂园项目 57,349,678.76 15.30%否 3 万达项目 35,640,453.26 9.51%否 4 重庆中迪禾邦实业有限公司 33,730,929.27 9.00%否 5 西昌合信房地产开发有限公司 18,490,972.98 4.93%否 合计合计 229,706,493.56 61.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川盛利源劳务工程有限公司 18,020,168.54 8.13%否 2 四川华一劳务有限责任公司 16,425,068.54 7.41%否 3 重庆精华建筑工程有限公司 10,339,862.88 4.67%否 4 四川天泽顺劳务有限公司 10,048,374.60 4.53%否 5 重庆楚创装饰材料有限公司 8,228,363.33 3.71%否 合计合计 63,061,837.89 28.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-15,456,670.39 3,138,512.42-592.48%投资活动产生的现金流量净额-20,531.97-70,479.27-70.87%筹资活动产生的现金流量净额 13,845,727.07 356,907.75 3,779.36%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量:同比变动-592.48%，主要系缴纳 2017 年所得税 2,258,210.82 元，春节期间项目付款大量增加，往来单位借款 5,000,000.00 元，职工薪酬增加 4,558,267.79 元，大量支付18 应付材料、劳务款项，导致经营活动现金流出大量增加。2、投资活动产生的现金流量净额：同比变动-70.87%，主要系新购固定资产减少。3、筹资活动产生的现金流量净额：同比变动 3779.36%，主要系 2018 年发行普通股 13,560,971.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高资金使用效率，合理利用公司资金周转中产生的闲置资金，在不影响公司正常经营的情况下，更好的实现公司资金的保值增值，保障公司股东的利益。公司购买了随时可赎回的低风险理财投资产品，金额为 500 万元，已于 2018 年 12 月 26 日已赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度，公司实现营业收入 374,779,835.36 元。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的19 能力；本年度内公司不存在无法偿还到期债务的情况，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业竞争虽有加剧，但公司具有核心竞争力，所以主要财务、业务等经营指标健康；公司控股股东、实际控制人、经营管理层、核心业务人员队伍稳定，未发生重大不利变化；公司具有开展业务所需的相关资产、人员、技术等，没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收款回收的风险：公司所处建筑装饰行业普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入的比例偏高的特点。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款为 190,885,284.81 元，占总资产的比例为 51.91%。随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况导致应收账款不能按合同约定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：（1）增强完工项目的结算工作拟订回款计划，减少因结算时间过长导致的应收账款账龄增长；（2）公司制定应收款分类管理与奖励机制，加大催收力度；（3）加强对业主方实力的考察，建立科学的信用控制体系，降低因业主资金紧张造成的应收账款回收困难。2、现金保障不足的风险：2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为-15,456,670.39 元。目前公司主要通过间接融资增加经营性负债，能够保持营运资金基本满足业务发展需求，未来随着公司业务规模的快速扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求。此外，部分大型工程项目在项目承接及施工过程中，需要较大金额的资金垫付，对资本金或营运资金规模要求较高。如果未来公司不能多渠道及时筹措资金，公司业务拓展将受到局限。应对措施：（1）加大应收账款催收，降低项目款项积压；（2）通过资本市场进行融资促进发展；（3）加强与银行等金融机构的合作，通过间接融资保障日常运营；（4）充分使用承兑汇票、保函、保证金保险等金融工具，减少资金占用；（5）深化与供应商的合作，适当延长付款周期。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)对外提供借款情况对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 33,652,208.38 33,652,208.38 33.16%21 债务人债务人 借款期间借款期间 期期初初余余额额 本期新本期新增增 本期本期减少减少 期末余额期末余额 借款利借款利率率 是否履是否履行审议行审议程序程序 是否是否存在存在抵质抵质 押押 债务人债务人与公司与公司的关联的关联关系关系 成都亦可实业有限公司 2018 年 4月 19 日-2019 年 7月 30 日-5,000,000.00-5,000,000.00 4.7%已事前及时履行 否 无 总计 -5,000,000.00-5,000,000.00-对外对外提供提供借款借款原因原因、归还归还情况及情况及对公司的影响对公司的影响：公司对外提供借款原因是利用公司闲置资金，增加公司理财收益。截至报告期末，借款尚未到期。该对外借款经公司第一届董事会第十五次会议决议通过（公告编号：2018-051）。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 为避免与公司之间的同业竞争，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函。公司全体股东、董事、监事、高级管理人员承诺：本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接从事、参与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。报告期内未发生同业竞争情况，未发生违反承诺、规定的情况。2、关于关联交易决策程序执行情况的承诺 公司管理层承诺，将在未来的关联交易实践中严格按照上述制度的规定，履行相关的董事会或股东大会审批和决策程序，加强交易关联性的审查及责任追究，做到公司信息披露的真实、准确、及时和完整，减少和规范关联交易的发生。报告期内公司未发生新的关联交易事项，未发生关联方资金占用情况，未发生违反承诺、规定的情况。22 (四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 成都银行天仙桥支行 冻结 1,594,527.00 0.43%诉讼 总计总计 -1,594,527.00 0.43%-23 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 11,672,700 25.82%15,316,971 26,989,671 41.79%其中：控股股东、实际控制人 9,873,500 21.84%1,312,250 11,185,750 17.32%董事、监事、高管 312,000 0.69%39,750 351,750 0.54%核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 33,530,900 74.18%4,056,000 37,586,900 58.21%其中：控股股东、实际控制人 936,000 2.07%119,250 1,055,250 1.63%董事、监事、高管-核心员工-总股本总股本 45,203,600-19,372,971 64,576,571-普通股股东人数普通股股东人数 (二二)普通股普通股前前五五名名或或持股持股 1010%及以上股东情况及以上股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股期初