839616_2018_拓必拓_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-011 1 证券代码：839616 证券简称：拓必拓 主办券商：开源证券 拓必拓 NEEQ:839616 广东拓必拓科技股份有限公司广东拓必拓科技股份有限公司 GUANGDONG TUOBITUO TECHNOLOGY CORP.,LTD 年度报告 2018 20182018 年年 KIZERKIZER 获得【获得【IFIF 金金奖奖】公告编号：2019-011 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 图片图片 事件描述事件描述 【注册全资子公司：阳江拓必拓工业技术研究院有限公司】2018 年 2 月注册全资子公司阳江拓必拓工业技术研究院有限公司，有效地推动工业技术研究、搭建工业产业对接，高校产学研合作平台的实现，科技与服务，人才培养，促进企业智能制造升级，符合公司长期战略发展的需求。【注册全资子公司：刀匠部落（阳江）科技有限公司】2018 年 2 月注册全资子公司刀匠部落（阳江）科技有限公司，通过打造手工刀产品品类，丰富公司产品线，匠心精神体现，提升公司销售业绩。符合公司长期战略发展的需求，有助于公司在业务布局、股权架构管理等方面进阶【获得广东省新型研发机构认定】2018 年 11 月全资子公司阳江拓必拓工业技术研究院有限公司荣获广东省新型研发机构认定，公司在研发投入、新材料研制与智能制造保持行业领先，为公司后续持续快速发展奠定了结实的技术基础。【获得广东省拓必拓不锈钢刀具工程技术研究中心认定】2018 年 12 月获得广东省工程技术研究中心认定，标志着公司的产品检测完备性、工程技术研究进阶，为公司持续快速发展奠定了坚实的技术基础。公告编号：2019-011 3 图片图片 事件描述事件描述 【获得国家知识产权优势企业认定】2018年 8 月份获得国家知识产权优势企业，公司重视知识产权的投入及保护效果，客户及品牌建设助力于公司的高速发展以及提升企业核心竞争力。发明专利 12 项，实用新型专利 44 项，外观专利 122 项。【KIZER 获得 IF 金奖】2018 年 3 月KIZER品牌七巧板包装产品荣获IF金奖，标志着公司的设计能力及品牌得到了市场上的认可，有助于公司发挥战略优势，提升公司的企业形象。为产品设计赋能。【获得广东省创新型企业认定】2018 年11 月，公司获得广东省创新型企业认定。公司在产品、设计、知识产权等方面在同行持续保持创新的领先水平，为公司后续持续快速发展奠定了结实的技术基础。【获得广东省知识产权优势企业认定】2018 年 10 月获得广东省知识产权优势企业，公司重视知识产权的投入及保护效果，客户及品牌建设助力于公司的高速发展以及提升企业核心竞争力。发明专利 12 项，实用新型专利 44 项，外观专利 122 项。【获得广东省品牌产品认定】2018 年12 月，拓牌不锈钢刀具荣获（行业类）品名牌产品，公司持续高效投入研发、工程技术研究、检测中心的设立，追求匠心、极致产品品质，产品的质量得到了市场上高度认定，体现了公司以客户为中心，以奋斗者为本的企业精神，有助于公司发挥品牌战略优势，提升公司的企业形象。公告编号：2019-011 4 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-011 5 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 拓必拓、公司、本公司 指 广东拓必拓科技股份有限公司 股东大会 指 广东拓必拓科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东拓必拓科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东拓必拓科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东拓必拓科技股份有限公司章程 开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 注：本文中凡未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。公告编号：2019-011 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周鸿锋、主管会计工作负责人梁启帆及会计机构负责人（会计主管人员）黎俏君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 国际市场变化的风险 公司 2016 年、2017 年和 2018 年外销产品收入占营业收入的比例分别为 75.42%、73.52%及 83%，外销产品收入在营业收入中占比较高。一旦国际市场出现大幅度波动，包括国际市场所在国家、地区的政治、经济、社会形式以及贸易政策发生重大变化，国际市场当地需求发生重大变化，与我国政治、经济、外交合作关系发生变化等情况，都将对公司的海外营业收入产生较大影响。汇率波动的风险 报告期内，公司外销产品占比较高，外币收入占总收入的比例也比较高。近年来，人民币汇率呈现大幅波动趋势，如果未来人民币持续升值，将对公司的经营业绩产生重大不利影响，公司存在较大的汇率波动风险。下游客户需求波动风险 公司的下游行业客户以厨具企业、五金制品企业及贸易公司为主，公司的生产规模和产品规格主要依赖于下游行业客户的市场需求，因此下游行业的发展状况对公司的进一步发展起着关键性作用。如果下游行业受到宏观经济、行业政策等因素影响出现波动，将会对公司的盈利能力和利润水平产生较大影响。实际控制人控制不当的风险 公司董事长、总经理周鸿锋直接持有公司 90.00%的股份，通过爱拓爱拓间接持有公司 4.82%的股份，周鸿锋可对公司实施控制，为公司实际控制人。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但根据公司章程和相公告编号：2019-011 7 关法律法规规定，公司实际控制人仍然可以通过股东大会和董事会对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿选举董事和高级管理人员、修改公司章程、确定股利分配政策等行为，对公司的重大经营决策以及业务、管理、人事安排等方面施加控制和影响，从而形成有利于实际控制人的决策，有可能损害公司及其他股东的利益。人力资源不能满足公司发展的风险 公司产品设计、技术创新需要专业人员，因此，人才是公司发展的关键要素，技术人才的规模与素质对公司市场竞争力影响较大。报告期内，公司技术人才尤其是核心团队较为稳定。公司已为员工提供了稳定的发展平台，建立了较为完善的激励机制和人才储备机制，但随着行业迅速发展，市场竞争日趋激烈，行业对技术人才的需求将不断增加，人力资源竞争日趋激烈,该等因素决定了公司仍存在人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东拓必拓科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG TUOBITUO TECHNOLOGY CORP.,LTD(TBT)证券简称 拓必拓 证券代码 839616 法定代表人 周鸿锋 办公地址 阳江市阳东区珠海(阳江万象)产业转移工业园五金刀剪示范园 4 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁启帆 职务 董事、董事会秘书 电话 0662-6795033 传真 0662-6792222 电子邮箱 sales2tbt- 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 阳江市阳东区珠海(阳江万象)产业转移工业园五金刀剪示范园4 号楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 4 日 挂牌时间 2016 年 11 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造-C33 金属制品业-C332 金属工具制造-C3324 刀剪及类似日用金属工具制造 主要产品与服务项目 餐刀和户外刀的研发、设计、生产和销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 周鸿锋 实际控制人及其一致行动人 周鸿锋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441723692452381Q 否 注册地址 阳江市阳东区珠海(阳江万象)产业转移工业园五金刀剪示范园 4 号楼 否 公告编号：2019-011 9 注册资本 15,000,000.00 否 注册资本与实收资本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 周振、陈长振 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-011 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 133,846,374.37 89,383,225.66 49.74%毛利率%31.29%30.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,063,869.82 1,387,046.49 337.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,380,847.47-262,310.83 1,007.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.13%8.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.83%1.60%-基本每股收益 0.40 0.09 337.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,385,195.57 69,782,655.35-7.73%负债总计 41,226,794.98 52,688,124.58-21.75%归属于挂牌公司股东的净资产 23,158,400.59 17,094,530.77 35.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.14 35.09%资产负债率%（母公司）61.36%74.98%-资产负债率%（合并）64.03%75.50%-流动比率 132.49%110.31%-利息保障倍数 10.99 3.29-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,169,438.90 2,762,700.10 123.31%应收账款周转率 529.23%533.00%-存货周转率 488.39%407.89%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.73%87.87%-营业收入增长率%49.74%67.10%-净利润增长率%337.18%271.55%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-72,103.74 政府补助 4,458,548.00 其他-13,854.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,372,589.95 所得税影响数 689,567.60 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 3,683,022.35 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 23,990,794.83-应收票据及应收账款-23,990,794.83 应付账款 23,174,021.62-应付票据及应付账款-23,174,021.62 管理费用 13,358,586.70 7,501,860.76 研发费用-5,856,725.94 公告编号：2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要生产与销售厨房用刀和户外刀。厨房用刀核心品牌为“拓”，而户外刀核心品牌为“KIZER”，两个品牌在行业中均具有良好的美誉度和知名度。1、采购模式 公司采购的主要原材料为钢头、刀柄、刀座等。对于主要原材料供应商，采购部需到供应商实地考查。根据供应商的生产能力、供货情况、产品质量及稳定性、企业信誉、售后服务等情况，确定合格供应商。公司根据客户类型不同实施不同采购策略，针对具有稳定合作关系的客户，公司对其历史每月订单数量进行分析，根据生产需求按月提前采购，以降低缺货成本并保证交货及时性；针对新增客户及大额订单，公司采取订单式采购，根据实际需求数量，向长期合作的供应商下达订单。2、生产模式 公司现分别拥有两条专业制造厨房刀具的生产线及一条专业制造户外刀的生产线。其中，厨房刀具生产线年产能超过 150 万只（套），目前生产是根据营销部门的需求计划以及国内外客户的需求计划设定生产目标、制定生产计划，实行订单式生产。户外刀生产线高端产品产能约为 10 万只，根据营销部门的市场预测及产品规划进行产品的生产。3、销售模式 公司销售体系由国内销售及国外销售两大体系构成。在国内销售体系中，由厨刀中心对自主品牌直销业务和 ODM 业务进行管理控制。在国际销售体系中，厨刀中心负责国外 ODM 业务及“拓”品牌的国际营销，户外刀中心负责“KIZER”品牌的国际营销。厨房用刀方面，公司在以“拓”品牌为重点进行核心创建的基础上，确立中高端定位，满足中高端消费市场群体需求，随着下游客户对公司产品质量的认可，终端消费者对公司品牌认知度加深，公司通过“互联网+”的销售模式，不断增强产品覆盖范围，拉近与终端消费者的距离。户外刀方面，作为一种附加价值较高的消费品，可用于生产、生活、自卫和装饰等各个方面，目前在美国等发达地区较为流行。公司将户外刀产品销售定位于美国市场，以顶级设计（与全球顶级设计师合作）、精细加工及多元化销售渠道来增强自主品牌“KIZER”的外销竞争力。公司积极参与国际展览会，向国际设计师和消费者直观地展示“KIZER”品牌户外刀，同时通过与欧美地区知名的批发商和零售商建立很好的合作关系，很好地拓展销售市场。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期末至本报告披露之日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 公告编号：2019-011 13 （一）（一）经营计划经营计划 2016 年 11 月 21 日正式挂牌新三板，是公司五年发展计划的起步年和基础年，是公司进入全新发展阶段的里程碑。而基于 2016 年打下的扎实基础，公司仅两年实现了大跨步发展。报告期内，公司实现营业收入 13,384,6374.37 元，同比增长 49.74%，继续保持了稳定快速的增长。公司业绩保持快速增长的原因为公司在产品研发及生产能力、效率等方面的不断投入，在业界建立起了很好的美誉度和知名度，从而得到了很多新老客户的认可。同时，公司非常重视营销团队人才的招募与培训，在销售渠道的开发及营销能力上均有明显的提升，这对公司在报告期及未来的稳定快速发展打下了坚实的基础。按照公司的 5 年发展计划，公司的经营目标为实现销售 5 亿元以上，成为中国刀剪产业的领导者。为了此目标的实现，公司会在内部经营管理、生产优化、知识产权保护及新零售创新等各方面进行不断改进。（二）（二）行业情况行业情况 公司所处的餐刀行业整体容量大，外资品牌和国内大品牌占据主要市场。公司定位于国内厨房刀具行业第一梯队，目前市场占有率较小。但因厨具市场消费者需求呈现多样性且不断变化，公司可以基于对消费者心理的准确把握、通过清晰准确的品牌定位，在某些细分领域获得长足的发展，甚至取得领先地位。五金刀剪行业经过近 20 年的快速发展，涌现出国内一批具有较高知名度的刀剪制造企业。形成了拥有广东银鹰、阳江十八子、新力工业、金恒实业、金辉刀剪、三兄刀具等 20 多家产值超亿元企业的产业集群，这些企业综合实力位居全国同行前列。五金刀剪消费与居民收入水平直接相关，国民经济的持续健康发展将带来居民收入水平的显著提升，加之国家鼓励消费，以及城市化进程加快等因素，均为五金刀剪行业的快速发展提供了良好的环境和巨大的市场空间。与此同时，随着国民素质的提高和消费理念的转变，社会消费结构逐渐向发展型、享受型升级。消费者对商品和品牌附加价值的认知程度逐渐提高，消费心理和需求逐渐呈现出多样化和个性化的特点，从而为五金刀剪向细分领域发展和差异化定位提供了进一步发展空间。阳江市政府高度重视五金刀剪产业集群升级，为五金刀剪产业集群升级提供了良好的政策保障。提高行业集中度、产品附加值和国际竞争力，可以保持刀剪行业在全国的龙头地位。实施名牌带动战略与知识产权战略，加快实施刀剪技术提升工程，促进新技术、新材料和新工艺的应用，使阳江逐步完成由低价值五金刀剪产品制造中心向高端五金刀剪产品制造中心转变，拓展销售渠道，扩大国内市场份额。随着网络的发展，网络宣传和推广成本相对于传统渠道来说，口碑宣传效果好，成本较低，更容易让更多的人了解到品牌。另外，随着物流业和网络销售的快速发展，使得五金刀剪产品销售成本和运输成本降低，这些都有效地促进了五金刀剪行业的发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 11,297,903.25 17.55%9,444,150.64 13.53%19.63%应收票据与应收账款 21,094,327.42 32.76%23,990,794.83 34.38%-12.07%公告编号：2019-011 14 存货 18,203,727.08 28.27%19,457,161.47 27.88%-6.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,434,133.00 13.10%9,211,291.20 13.20%-8.44%在建工程 短期借款 9,211,859.19 14.31%10,798,151.84 15.47%-14.69%长期借款 应付票据及应付账款 12,156,324.87 18.88%23,174,021.62 33.21%-47.54%预收款项 8,256,417.73 12.82%12,451,443.35 17.84%-33.69%资产总计 64,385,195.57-69,782,655.35-7.73%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期末余额 11,297,903.25 元，同比增长 19.63%。主要是由于公司本期销售收入同比增加 49.74%，同时每年的最后一个季度为销售旺季，销售回款情况良好。2、应收票据与应收账款 本期末余额21,094,327.42元，同比减少12.07%。主要是由于公司在本期对销售端的信用政策进行了严格控制，加强了货款的回收管理，从而本期末的应收账款余额出现了减少。3、存货 本期末余额18,203,727.08元，同比减少6.44%。虽然本期销售收入增长49.74%,但由于公司加强了对存货的管理，包括原材料采购周期与订单的预测更为准确、缩短生产周期、加快销售速度等，使得期末的存货余额并没有随着销售的快速增长而明显增长，保持在一个合理的水平上。4、短期借款 本期末余额9,211,859.19元，同比下降14.69%。公司的贷款余额保持在1千万左右，可以满足日常经营所需，余额的波动主要是到期贷款的归还所致。5、应付票据及应付账款 本期末余额12,156,324.87元，同比下降47.54%。主要是由于公司本期销售收入同比增加49.74%，资金周转较为顺畅，本期偿还上期所欠货款增加。6、预收款项 本期末余额8,256,417.73元，同比下降33.69%。主要是由于公司生产订单预测准确，生产效率提高，周期缩短，加快销售速度，同时增大变现速度，从而减少预收账款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 133,846,374.37-89,383,225.66-49.74%营业成本 91,966,107.25 68.71%61,856,029.94 69.20%48.68%毛利率 31.29%-30.80%-管理费用 13,375,240.34 9.99%7,501,860.76 8.39%78.29%研发费用 6,236,502.40 4.66%5,856,725.94 6.55%6.48%公告编号：2019-011 15 销售费用 16,226,803.77 12.12%11,928,740.67 13.35%36.03%财务费用 522,204.79 0.39%947,969.15 1.06%-44.91%资产减值损失 1,729,318.02 1.29%1,241,675.48 1.39%39.27%其他收益 3,745,000.00 2.80%1,150,000.00 1.29%225.65%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-72,103.74-0.05%-19,336.58-0.02%272.89%汇兑收益 营业利润 5,957,328.87 4.45%462,507.84 0.52%1,188.05%营业外收入 713,548.94 0.53%1,013,095.57 1.13%-29.57%营业外支出 13,855.25 0.01%206,824.38 0.23%-93.30%净利润 6,063,869.82 4.53%1,387,046.49 1.55%337.18%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入 133,846,374.37 元，同比增长 49.74%。主要原因为公司持续加大新产品的研发，持续的创新给公司品牌影响力越来越大，市场占有额越来越高；另外，公司继续扩大了销售团队的规模、完善了销售渠道，公司打造的“互联网+”电商平台模式得到快速发展。2、营业成本 本期营业成本91,966,107.25元，同比增长 48.68%。主要原因为在毛利率没有大幅度波动的情况下，与营业收入的增长比例匹配。3、管理费用 本期管理费用13,375,240.34元，同比增长 78.29%。主要原因为，首先，为了进一步完善公司的管理体系，本期公司引进了更多的优秀管理人员，总人数增幅接近 60%，因此导致管理人员薪酬及相关的差旅费、招待费等有较大幅度的增加，增加额约 250 万元；其次，本期公司在整体对外宣传上投入较大，包括宣传视频的制作、公司形象策划方案等。4、销售费用 本期销售费用16,226,803.77元，同比增长 36.03%。主要原因为销售收入的增加导致销售运输费及推广费大幅增加，同时，由于销售团队的继续扩张导致销售人员薪酬增长。5、财务费用 本期财务费用 522,204.79 元，同比减少 44.91%。主要原因为从 2018 年下半年开始，美元升值明显，而公司业务集中在美国，多以美元结算，所以本期汇兑损益超过 20 万元。2017 年则相反，人民币不断升值，导致上年汇兑损失约 33 万元。汇兑损益的波动，导致了财务费用的较大幅度波动。6、资产减值损失 本期资产减值损失 1,729,318.02 元，同比增长 39.27%。主要原因为公司在本期对较长账龄的应收账款，按照会计政策进行了坏账准备计提而导致。7、其他收益 本期其他收益 3,745,000.00 元，同比增长 225.65%。主要原因为公司在本期获得了当地政府重点科技项目资金约 275 万元。8、资产处置收益 本期资产处置收益 72,103.74 元，同比增长 272.89%。主要原因为公司在本期集中处置了一批闲置已报废资产。9、营业利润 公告编号：2019-011 16 本期营业利润 5,957,328.87 元，同比增长 1,188.05%。主要原因为本期营业收入的快速增长，毛利率水平稳定略有提升，费用合理控制，同时获得政府科技项目奖励，导致了本期营业利润的明显改善。10、营业外收入 本期营业外收入 713,548.94 元，同比减少 29.57%。主要原因为公司在 2017 年获得新三板挂牌及高新技术企业入库奖励约 80 万元，所以上期的营业外收入较多。11、营业外支出 本期营业外支出 13,855.25 元，同比减少 93.30%。主要原因为本年度公司加强了内部经营管理，大大减少了导致罚款或滞纳金的事项发生。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 133,088,319.74 89,293,731.20 49.05%其他业务收入 758,054.63 89,494.46 747.04%主营业务成本 91,966,107.25 61,856,029.94 48.68%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%小刀 19,415,890.86 14.51%12,440,065.14 13.92%餐刀 113,672,428.88 84.93%76,853,666.06 85.98%其他业务 758,054.63 0.57%89,494.46 0.10%合计 133,846,374.37 100.00%89,383,225.66 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度按照产品或者区域分类，收入构成并无发生重大变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 DALSTRONG INC.45,696,626.25 34.14%否 2 AMAZON.COM INC.12,977,326.65 9.70%否 3 CHIEFEXECUTIVE OFFICER ZELITER LIMITED 5,053,580.85 3.78%否 4 BLUE RIDGE KNIVES INC 4,476,816.21 3.34%否 5 德世朗厨具（上海）有限公司 4,034,530.97 3.01%否 合计合计 72,238,880.93 53.97%-公告编号：2019-011 17 （4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 阳江市阳东区飞帆数控技术有限公司 8,679,039.93 8.22%否 2 KOIKE METAL CO.,LTD 7,904,090.13 7.49%否 3 阳江市科纳彩木工业有限公司 6,725,343.67 6.37%否 4 揭阳市锦裕贸易有限公司 5,897,893.63 5.59%否 5 阳江市江城区益众工贸有限公司 4,687,884.92 4.44%否 合计合计 33,894,252.28 32.11%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,169,438.90 2,762,700.10 123.31%投资活动产生的现金流量净额-1,445,728.42-4,236,719.70 65.88%筹资活动产生的现金流量净额-3,200,979.58 9,063,691.94-135.32%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流净额 本期经营活动产生的现金流量净额较上期增长 123.31%。主要原因为本期营业收入增长 49.74%，营业利润增长 1,188.05%，同时，公司加强了资金使用、回收等环节的管理，使得应收账款余额减少、货币资金余额增加。2、投资活动产生的现金流净额 本期投资活动产生的现金流量净额较上期增长了 65.88%。主要原因为公司基于中长期发展计划，在上期对生产线进行升级改造，增加了较多生产设备。基于上年已经投产的设备，本期公司控制和优化了生产设备的投入，通过生产管理的优化，提升效率而满足市场的需求。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 135.32%。主要原因为公司在 2017 年，通过银行融资的方式，扩大市场推广、加强研发及布局新精益生产线，可以满足 3 年的发展需求。在本期，公司没有重大的战略调整，无需投入大量资金，故控制和优化银行的融资规模。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子主要控股子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 2015 年 12 月 23 日，公司设立全资子公司：广州拓必拓电子商务有限公司，注册资本 500.00 万元人民币；2016 年 12 月 7 日，公司设立全资孙公司：广州吾创吾傲产品设计有限公司，注册资本 100.00 万元人民币；2016 年 12 月 8 日，公司设立全资孙公司：广州众仕拓网络科技有限公司，注册资本 100.00 万元人民币；2016 年 12 月 29 日，公司投资设立子公司：广东凯泽户外用品有限公司，注册资本 1,000.00 万元人民币；2017 年 7 月 7 日，公司投资设立子公司：TUOBITUO.INC，注册资本 20,000.00 美元；公告编号：2019-011 18 2018 年 1 月 8 日，公司投资设立子公司：香港新拓国际贸易有限公司，注册资本为 10,000.00 港元；2018 年 2 月 5 日，公司投资设立子公司：阳江拓必拓工业技术研究院有限公司，注册资本为 500万人民币；2018 年 2 月 7 日，公司投资设立子公司：刀匠部落（阳江）科技有限公司，注册资本为 500 万人民币；报告期内，以上八家公司的净利润或单个公司的投资收益均未对公司净利润影响达 10%以上。2 2、委托理财及衍委托理财及衍生品投资情况生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报项目原列报项目 原列报金额原列报金额 新列报项目新列报项目 新列报金额新列报金额 应收票据 应收票据及应收账款 23,990,794.83 应收账款 23,990,794.83 应收利息 其他应收款 997,903.17 应收股利 其他应收款 997,903.17 固定资产 9,211,291.20 固定资产 9,211,291.20 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 23,174,021.62 应付账款 23,174,021.62 应付利息 其他应付款 601,008.77 应付股利 其他应付款 601,008.77 管理费用 13,358,586.70 管理费用 7,501,860.76 研发费用 5,856,725.94 公告编号：2019-011 19 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 本年，公司通过新设立方式，设立了 3 家全资子公司：刀匠部落（阳江）科技有限公司、阳江拓必拓工业技术研究院有限公司及香港新拓国际贸易有限公司。以上 3 家子公司在本期的合并报表范围内。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 作为一家具有强烈社会责任感的企业，应该勇于承担企业的社会责任，在先富帮后富的实践中不断增强对中国特色社会主义的信念和对社会的信誉，积极投身到扶贫济困活动中来，为全面完成脱贫任务目标作贡献。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司加强了企业自身在产业链中的布局，具备完全独立自主的经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大的内部控制体系运行良好并逐步完善；公司经营管理层、核心技术和业务团队人员稳定，主营业务稳定发展，业务规模保持快速稳健增长，资产负债结构进一步优化，整体盈利能力显著增强；公司产品研发和规划能力不断提升和完善，能为公司持续经营和发展提供重要保障；公司所处行业前景良好，未来市场需求有望持续增长。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有良好的持续经营和发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 1、国内市场容量和消费增长潜力巨大 我国经济持续稳定发展是我国日用五金刀剪行业快速发展的有力保证。五金刀剪消费与居民收入水平直接相关，国民经济的持续健康发