839322_2018_光尘环保_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 证券代码：证券代码：839322 证券简称：光尘环保证券简称：光尘环保 主办券商：主办券商：西部证券西部证券 光尘环保 NEEQ:839322 北京光尘环保科技股份有限公司 年度报告 2018 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 5 月 1 日，公司正式成为中央电视台的服务供应商，为中央电视台新址提供中央空调通风系统清洗服务。6 月 10 日，光尘环保被北京市国家税务局评为 2017 年度纳税信用 A 级企业。6 月 22 日,公司中标北京市朝阳区环境保护局的油烟改造清洗业务，为国家大气环境保护提供服务保障工作。6 月 25 日,公司被北京市餐饮行业协会评为餐饮业节能环保办公室。这标志着公司将为环境保护事业做出自己的一份贡献。2018 年度，我们先后完成了石景山万达购物中心餐饮商户净化器改造工程；西门子产业园排风系统改造工程；1949 会所烤鸭炉排风系统及净化系统改造工程等，使公司业务技术含量上了一个新台阶。也为未来业务转型奠定了基础。北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计会计数据数据和财务指标摘要和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光尘环保 指 北京光尘环保科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中国结算北京分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 公司章程 指 北京光尘环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 北京光尘环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京光尘环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京光尘环保科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张玲玲、主管会计工作负责人肖京京及会计机构负责人（会计主管人员）肖京京保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1.公司应收账款期末余额较大的风险 报告期内,公司业务不断拓展,经营规模逐渐扩大,应收账款余额逐年增加。公司 2018 年 12 月 31 日应收账款净值为5,169,041.89 元,占期末流动资产的比例为 48.04%,占比较高。随着公司业务量的增加,应收账款的余额有可能进一步增加。虽然公司已采取积极措施加快应收账款的回笼,并按谨慎原则对应收账款计提了坏账准备,但未来如果发生重大不利或突发事件,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理,会造成应收账款不能及时收回而形成坏账风险。2.公司实际控制人不当控制的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,孙朝中持有公司 35%的股份,张玲玲持有公司 33%的股份,为公司前两大股东,共同持有公司68%的股份,为公司的控股股东、实际控制人。张玲玲现任股份公司董事长,孙朝中现任股份公司总经理,如张玲玲和孙朝中利用其实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 6 策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。3.市场竞争风险 当前,清洁服务行业的进入门槛较低、业务资源等级划分比较粗略,导致行业内的企业数量众多,市场集中度极低,市场竞争激烈。据中国商业企业管理协会清洁服务商专业委员会统计,目前我国清洁服务行业内的大小企业达 40 多万家,其中专业机构有 21 万家。随着清洁行业的深度发展和专业清洗价值的重要性进一步提升,传统的清洁服务纷纷启动专业清洁服务布局,提供专业清洁服务的机构显著增加,在技术水平、服务能力、客户及资源等方面的竞争日趋激烈。加之传统的仅提供简单清洁或者保洁服务的机构在多年的业务过程中掌握着大量的客户资源,目前这一群体对于专业的清洁服务认知还处于初级层面,所以没有大规模进入;随着专业清洗服务的快速发展和价值提升,这类机构很可能会进入这一领域的市场竞争,与现有行业内的企业形成潜在竞争。4.人力资源风险 公司属于劳动密集型行业,其业务的开展需要具有熟练操作经验、具备相应资格的施工团队。而其中的服务技术人员所具备的专业素质和业务能力是公司取得竞争优势的关键因素。随着行业市场规模的逐步扩大,公司开展业务所需要的专业技术人员,可能出现短缺;另外,随着行业市场竞争的加剧,甚至出现核心人员的流失。这些将导致公司未来市场竞争力的下降,影响服务质量,导致公司部分服务内容达不到客户要求,进而对其经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 发生重大变动的原因：本期流动比率为 6.90；资产负债率为 11.27%，期末不存在到期未偿还的银行借款，公司不存在短期偿债能力不足的风险。北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京光尘环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Guangchen Environmental Protection Technology Co.Ltd 证券简称 光尘环保 证券代码 839322 法定代表人 张玲玲 办公地址 北京市丰台区杨树庄杨柳垂钓园内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李天宁 职务 董事会秘书 电话 010-63276613 传真 010-63276613 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市丰台区杨树庄杨柳垂钓园内,100097 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部北京市丰台区杨树庄杨柳垂钓大院后楼一层 1005 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 5 日 挂牌时间 2016 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）其他服务业-清洁服务-其他清洁服务 主要产品与服务项目 中央空调设施设备维护、维修及清洗,厨房设施设备维修、托管及清洗。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张玲玲、孙朝中 实际控制人及其一致行动人 张玲玲、孙朝中 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101086669309843 否 注册地址 北京市房山区良乡凯旋大街建设路 18 号-E858 是 注册资本 10,000,000.00 否 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周燕、李敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标摘要摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,954,728.23 21,893,271.69 27.69%毛利率%38.38%35.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,010,224.86 310,479.88 547.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,889,708.38 88,600.59 2,032.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.83%3.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.76%0.88%-基本每股收益 0.20 0.03 566.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,840,039.22 14,160,627.88-2.26%负债总计 1,560,103.50 3,890,917.02-59.90%归属于挂牌公司股东的净资产 12,279,935.72 10,269,710.86 19.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.03 19.57%资产负债率%（母公司）10.42%27.48%-资产负债率%（合并）11.27%27.48%-流动比率 6.90 2.95-利息保障倍数 32.88 3.96-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,556,002.61 2,253,702.89 57.78%应收账款周转率 4.13 3.26-存货周转率 33.44 43.07-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.26%-5.01%-营业收入增长率%27.69%17.13%-净利润增长率%547.46%123.09%-五、五、股本情况股本情况 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 198,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,011.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 160,688.64 所得税影响数 40,172.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 120,516.48 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 5,987,585.59 应收票据及应收账款 5,987,585.59 应付票据 应付账款 121,951.47 应付票据及应付账款 121,951.47 应付利息 3,455.87 其他应付款 60,512.78 63,968.65 管理费用 5,311,884.42 4,424,170.68 研发费用 887,713.74 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司属于专业技术服务行业，主要服务对象是餐饮业、酒店业、物业公司以及党政军机关单位、大专院校等。主营业务为中央空调设施设备维护、维修及清洗，厨房设施设备维修、托管及清洗。公司作为北京消防协会排油烟设施清洗分会执行副会长单位、北京市餐饮业节能环保办公室主任单位和中国酒店工程联盟副主席单位，对提高机电设备维修、清洗服务以及行业节能水平起到强劲的推动作用。2018 年我公司先后取得了石景山万达购物中心餐饮商户油烟净化改造工程、西门子产业园厨房排风系统及油烟净化改造工程、1949 会所烤鸭炉排风及净化系统改造工程，公司依赖自身标准化的服务体系和质量要求，建立了稳固的客户群。在北京及其周边地区形成了良好的示范效果和标杆效应，赢得了广大客户的肯定和信任。公司所从事的设备维修、清洗和楼宇清洁服务主要面向各大商场、物业写字楼、餐饮连锁店以及政府机关、军队等单位，大多数客户是长期合作客户。业务人员通过电话营销、互联网营销和客户介绍等方式开发客户。在确定目标客户且与其达成合作意向后，根据不同单位的服务需求，组建专门的团队提供相应专业技术服务。公司为客户提供的服务贯穿于方案设计到实际反馈整个流程。一个完整的服务项目包括服务方案定位、设备维修或清洗清洁工艺确定、现场检查、施工、客户验收以及质量投诉等各个环节。在老客户、传统业务的基础上，公司又不断发现了一些客户新刚性需求，相应增加了一些延展业务，历年积累的 4200 多个客户以及常年合作的 1800 多个客户为新业务增长奠定了基础，也为营业收入和利润增长奠定了基础，这也是目前市场环境下，今年全年营业收入仍实现 27.69较快增长的原因。公司的盈利来源主要是提供厨房排油烟设备和中央空调设施设备的清洗、维修、维护和托管等服务。公司通过为客户提供差异化、专业化服务，不断改进技术，提高服务的质量、效率，从而实现利润最大化。公司有专业的市场营销团队，成熟的激励机制，完善的售后服务体系，在行业内积累了丰富的经验，树立了良好的口碑。公司通过与客户建立长期稳定的合作关系，充分利用客户自有渠道帮助推广，不断拓展新客户，充分发挥口碑营销的效果，提高公司的营业收入和净利润。此外，由于公司在厨房油烟管道清洗领域所形成的管理优势、技术优势、服务优势以及良好的行业口碑，为公司带来稳定的收入和盈利。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 12 事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司收入来源为提供厨房排油烟设备的设计、安装、改造和清洗服务，中央空调设施设备的清洗、维修、维护和托管等服务以及楼宇内保洁等业务。2018 年公司对内部业务结构进行精细化调整，加强内部管理，控制成本、费用的支出，虽然服务业市场环境整体不佳，但公司营业收入较上年同期仍保持 27.69的增长，利润较上年同期也实现了翻倍增长。尤为可喜的是，2018 年我公司先后取得了石景山万达购物中心餐饮商户油烟净化改造工程、西门子产业园厨房排风系统及油烟净化改造工程、1949 会所烤鸭炉排风及净化系统改造工程，为未来企业向技术服务型转化奠定了基础，先后中标了中央电视台新址中央空调清洗业务、朝阳区环保局餐饮净化设备维护治理业务，不仅提高了公司服务品牌价值，进一步完善了企业服务领域，也大幅度增加了公司的业务收入。公司 2018 年主要通过销售部人员业务推广实现收入大幅增长，加快销售收入资金回笼等措施满足经营发展所需资金。1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 13,840,039.22 元，比上年年末减少 2.26%，主要是公司应收账款、预付账款和固定资产减少所致；其中应收账款减少主要系本期加大了应收账款的催款力度，资金回笼周期缩短所致，预付账款减少主要系一笔无形资产预付款减少所致，固定资产减少主要系部分固定资产已提足折旧，本期无大额固定资产增加所致；负债总额 1,560,103.50 元，比上年年末减少59.9%，主要为短期借款减少所致；净资产总额 12,279,935.72 元，比上年年末增加 19.57%。主要原因为公司营业收入增长的同时，控制成本、费用的支出，使得利润增加所致。2、公司经营成果 公司 2018 年年度实现营业收入 27,954,728.23 元，较上年同期增长 27.69%。收入增加的原因为报告期内，公司不断开发新客户，同时公司提供的优质服务树立了良好的市场口碑，赢得了广大客户的信赖，使得业务量持续增长；公司 2018 年年度营业成本 17,226,479.52 元，较上年同期增长了北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 13 21.32%；公司 2018 年年度实现净利润 2,010,224.86 元，较上年同期增长了 547.46%；原因是传统业务继续实现快速稳步增长，新类型业务也有较大幅度增加。2018 年度，在公司营业收入增加的同时，我们也加强了内部管理，努力控制成本、提高生产效率，故实现利润倍数增长。3、现金流量状况 公司 2018 年年度经营活动产生的现金流量净额 3,556,002.61 元，较上年同期增长了 57.78%。本期比上年同期净流入额增长 1,302,299.72 元，主要是受以下因素影响：公司 2018 年度营业收入增长因素，使得销售收到现金量实现较大增长，此外控制成本、提高单工产出率等因素，也使得本期经营活动现金净流入金额增加较大。4、市场竞争情况 从整体上看，技术维修和清洗、清洁服务行业近年来竞争日趋白热化。行业内服务商数量众多，行业高度分散，市场集中度低。据中国商业企业管理协会清洁服务商专业委员会，目前我国清洁服务行业内的大小企业达 40 多万家，其中专业机构有 21 万家，竞争十分激烈。光尘环保始终专注于在自己主营领域精耕细作，并顺势在同一客户身上发现、创造更多需求，在一专多能上下功夫，增加了客户黏度，也使得业务收入有了稳定较快增加。5、对企业经营有重大影响的事项。发现客户需求，在帮助用户排忧解难中体现价值创造利润，经过一年的学习和积累，公司在帮助餐饮单位解决工程难题和经营技术难题上下功夫，不断研究问题，发现解决问题的规律和方法。2018年度先后帮助客户解决厨房难题创收 275 万元销售额，比上年同期增加 50.77%，不仅赢得了客户的好评，也为新的一年在此领域进一步增收奠定了基础。2018 年，我们将继续围绕客户需求，充实研发力量、加大研发投入，在客户节能降耗、环保、空气治理方面不断研发自己的新产品、新技术，确保公司始终处增收于同行业技术高点、竞争高点上。（二）（二）行业情况行业情况 随着中国城市化进程步伐的不断加快，各种对服务业的需求不断扩大，整体市场规模在扩大。从行业内来说，由于市场规模不断扩大，所以整个行业发展平稳。但是服务业整体管理水平、服务水平不高、企业规模较小、市场竞争手段落后的长期存在问题没有明显改善，因而市场格局没有发生变化。国家政策鼓励发展现代服务业，因此可以说未来十年都是服务业发展的黄金期，这也为我们服务业企业快速发展奠定了一个良好的社会环境和制度环境。（三）（三）财务分析财务分析 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 14 1、资产负资产负债结构债结构分析分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 3,248,018.69 23.47%2,223,931.27 15.71%46.05%应收票据与应收账款 5,169,041.89 37.35%5,987,585.59 42.28%-13.67%存货 501,124.02 3.62%529,299.71 3.74%-5.32%投资性房地产 -长期股权投资 固定资产 503,379.68 3.64%644,326.67 4.55%-21.88%在建工程 短期借款 2,000,000.00 14.12%-100.00%长期借款 无形资产账面价值期末余额 1,585,486.66 11.46%1,123,473.76 7.93%41.12%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额3,248,018.69元与上年期末相较上涨46.05%，主要系公司应收账款回收幅度增加所致。2、短期借款本期期末金额0元与上年期末相较减少100.00%，主要系公司本期期末贷款已还清。3、无形资产账面价值期末余额本期期末金额1,585,486.66元与上年期末相较上涨41.12%，主要系报告期内外购一项自动控制程序增加所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金金额额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 27,954,728.23-21,893,271.69-27.69%营业成本 17,226,479.52 61.62%14,199,191.65 64.86%21.32%毛利率 38.38%-35.14%-管理费用 3,783,743.99 13.54%4,424,170.68 20.21%-14.48%研发费用 2,645,749.95 9.46%887,713.74 4.05%198.04%销售费用 1,656,380.15 5.93%1,459,280.28 6.67%13.51%财务费用 72,615.56 0.26%167,205.75 0.76%-56.57%资产减值损失 367,912.04 1.32%455,312.05 2.08%-19.20%其他收益 198,700.00 0.71%308,500.00 1.41%-35.59%投资收益 北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 15 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 2,301,689.22 8.23%490,850.75 2.24%368.92%营业外收入 264.76 0.00%2,352.29 0.01%-88.74%营业外支出 38,276.12 0.14%15,013.23 0.07%154.95%净利润 2,010,224.86 7.19%310,479.88 1.42%547.46%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、研发费用本期期末金额2,645,749.95元与上年期末相较上涨198.04%，变动的主要原因是本期加大对研发项目的投入，本期申请了一个实用新型专利和一个研发专利，主要针对自动化灭火装置进行技术更新和产品升级。2、财务费用本期期末金额72,615.56元与上年期末相较减少56.57%，变动的主要原因是本期借款减少。3、其他收益本期期末金额198,700.00元与上年期末相较减少35.59%，变动的主要原因是挂牌补贴比上年改制补贴减少所致。4、营业利润本期期末金额2,301,689.22元与上年期末相较上涨368.92%，变动的主要原因是社会各界对生产安全行业越来越重视，随着2018年度公司营业收入的增加，同时公司对内部业务结构进行精细化调整，严格控制各项费用的支出，加大对研发团队的投入，降低管理费用的支出，银行贷款后期归使财务费用利息支出大幅减少，综合以上因素故导致营业利润的增加。5、营业外收入本期期末金额264.76元与上年期末相较减少88.74%，变动的主要原因是对员工罚款减少所致，公司本年度已组织定期培训，提高员工的操作能力，减少了因工作失误造成的罚款。6、营业外支出本期期末金额38,276.12元与上年期末相较上涨154.95%，变动的主要原因是京泰龙大酒店因消防操作不规范，公司作为北京京泰龙国际大酒店管理有限公司清洗服务商，收到北京市东城区消防支队的处罚30,000元。7、净利润本期期末金额2,010,224.86元与上年期末相较上涨547.46%，变动的主要原因是2018年公司主营业务收入比上年度增长了27.69%，营业利润较去年同期增长368.92%，综合以上因素导致公司净利润较去年同期增长了547.46%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,954,728.23 21,893,271.69 27.69%北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 16 其他业务收入 -主营业务成本 17,226,479.52 14,199,191.65 21.32%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%清洗服务-油烟管道清洗 23,602,936.77 84.43%18,060,990.75 82.50%清洗服务-中央空调清洗 1,909,324.90 6.83%2,145,582.49 9.80%设备销售-净化器 21,367.52 0.08%80,916.23 0.37%厨房设备改造 2,421,099.04 8.66%1,605,782.22 7.33%合计:27,954,728.23 100.00%21,893,271.69 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生较大变动。1、油烟管道清洗收入本期金额较上年同期增加 30.68%，主要原因系产业集中度越来越高所带来的溢出效应，以及光尘环保在行业的品牌价值等因素所致。2、厨房设备改造收入本期金额较上年同期增加 50.77%，主要原因系北京市环保部门对油烟排放量的标准提高，以及光尘环保公司在该领域的专业性口碑效应所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 西藏汉拿山餐饮管理有限公司 1,686,264.66 6.03%否 2 眉州东坡餐饮管理(北京)有限公司 1,653,474.14 5.91%否 3 光控第一太平物业管理(上海)有限公司北京通州分公司 1,634,447.41 5.85%否 4 北京市朝阳区环境保护局 1,317,844.83 4.71%否 5 北京西贝部落餐饮管理有限公司 1,024,396.55 3.66%否 合计合计 7,316,427.59 26.16%（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 17 联关系联关系 1 北京京华博悦商贸有限公司 369,012.50 9.21%否 2 山东省博兴县沃德商用厨具有限公司 326,720.00 8.16%否 3 北京飞锐鹏达工业盐销售有限公司 176,200.00 4.40%否 4 北京喜诚发物流有限公司 379,708.73 9.48%否 5 广东肇庆德通有限公司 173,652.00 4.34%否 合计合计 1,425,293.23 35.59%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,556,002.61 2,253,702.89 57.78%投资活动产生的现金流量净额-460,913.56-76,766.00-500.41%筹资活动产生的现金流量净额-2,071,001.63-1,164,604.33-77.83%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 3,556,002.61 元与上年期末相较上涨 57.78%，主要是公司 2018 年度营业收入稳定增长，相应的销售收到的现金逐步增加，进而本期经营活动现金流入金额较大。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-460,913.56 元与上年期末相较减少 500.41%，主要是本期增加购买无形资产所产生的影响。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,071,001.63 元与上年期末相较减少 77.83%，主要是本期偿还借款所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内主要控股子公司为 2 家，具体如下：1、北京世纪隆泽环保科技有限公司 设立时间：2018 年 6 月 12 日 注册资本：200 万元 法定代表人：马叶飞 住所：北京市丰台区汽车博物馆东路 1 号院 2 号楼 8 层北座 910 经营范围：技术推广服务、技术开发、技术咨询、技术转让；清洁服务；销售电子产品、建筑材料(不在实体店经营)、机械设备、金属材料、机电设备；农作物病虫害防治活动；大气污染治理；城市园林绿化服务；企业管理咨询。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 18 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)目前的股权结构：股东名称 币种 投资金额（元）持股比例 北京光尘环保科技股份有限公司 人民币 2,000,000.00 100.00%2018 年子公司营业收入 287,639.30 元，实现净利润-182,455.03 元。2、上海翰佳环保科技有限公司 设立时间：2018 年 8 月 29 日 注册资本：100 万元 法定代表人：袁文峰 住所：上海市青浦区朱家角镇康业路 6 号 1 幢五层 A 区 325 室 经营范围：环保科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，保洁服务，机械设备安装，办公设备维修，仪器仪表维修，维修制冷设备，有害生物防治服务，大气环境污染防治服务，园林绿化工程，企业管理咨询，合同能源管理，销售针纺织品、电子产品、家用电器、日用百货、建筑材料、机械设备、化工产品及原料（除监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品、危险化学品）、金属材料、厨房用具、花卉盆栽。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。目前的股权结构：股东名称 币种 投资金额（元）持股比例 北京光尘环保科技股份有限公司 人民币 1,000,000.00 100.00%2018 年子公司无营业收入，实现净利润-2,716.59 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 19 产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司本期合并范围增加 2 个公司，系本期投资新设 2 个子公司，分别为北京世纪隆泽环保科技有限公司、上海翰佳环保科技有限公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 2018 年 5 月，公司建立“光尘环保有害生物防治公益志愿服务”，与老吾老养老院开展常规化公益服务活动，免费为其提供六个月的有害生物防治服务。三、三、持续经营评价持续经营评价 从以下几个方面表明公司具备较强的可持续发展能力：1、公司较为完善的法人治理结构，保证了公司持续发展的能力 公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，并已形成适度的管理体系，规范公司运作。2、较强的学习和创新能力 发现客户需求，在帮助用户排忧解难中体现价值创造利润，经过一年的学习和积累，公司在帮助餐饮单位解决工程难题和经营技术难题上下功夫，不断研究问题，发现解决问题的规律和方法。2018年先后帮助客户解决厨房难题创收占到 2018 年新增营业额的一半，不仅赢得了客户的好评，也为新的一年在此领域进一步增收奠定了基础。2019 年，我们将继续围绕客户需求，充实研发力量、加大研北京光尘环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 20 发投入，在客户节能降耗、环保、空气治理方面不断研发自己的新产品