839237_2018_安广物流_2018年年度报告_2019-04-02.pdf

1 2018 年度报告 安广物流 NEEQ:839237 吉林安广物流股份有限公司 Jilin Anguang Logistics Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年3月被评为吉林靖宇县经济开发区管理委员会评为“优秀物流企业”、“安全生产先进企业”。2018 年 9 月以定向增发的形式发行股票 125 万股，募集资金 1000 万元。2018 年 11 月设立新疆安广厚德供应链管理有限公司开展公铁联运业务。2018年10月半年度权益分派资本公积转增股本每 10 股转增 12 股。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/安广物流 指 吉林安广物流股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 股东会 指 吉林安广物流股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林安广物流股份有限公司董事会 监事会 指 吉林安广物流股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 吉林安广物流股份有限公司章程 主办券商/申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)乾元万鑫 指 吉林市乾元万鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙)第三方物流 指 生产经营企业把自己的物流活动以合同方式委托给专业物流服务企业,以达到对物流全程的管理和控制的一种物流运作与管理方式。农夫山泉 指 农夫山泉吉林长白山有限公司、农夫山泉股份有限公司 农夫山泉丹江口 指 农夫山泉湖北丹江口(新城)饮料有限公司 农夫山泉承德 指 农夫山泉雾灵山承德饮用水有限公司 恒大冰泉 指 深圳市恒大饮品有限公司、珠海恒大饮品有限公司 动力宝燃油 指 汇通天下石油化工（大连）有限公司燃油储值卡 自有车回货 指 公司自有车辆回程运输的货物 委外、外协 指 利用外单位的司机和车辆进行运输服务 中石油 指 中国石油销售有限公司 加油卡 指 燃油储值卡 物流园区、安广物流园区 指 公司长白山农特产品物流中心建设项目一期、拟建设的公司长白山农特产品物流中心建设项目二期 巨匠汽修 指 吉林省巨匠汽车修配有限公司 阔远达汽贸 指 吉林省阔远达汽贸有限公司 传化安广供应链公司 指 吉林传化安广供应链管理有限公司 安广龙翔 指 吉林安广龙翔供应链管理有限公司 安广运吉 指 吉林省安广运吉供应链管理有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘敬海、主管会计工作负责人刘敬海及会计机构负责人（会计主管人员）黄士轩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为刘敬海，其直接持有公司 76.43%的股份，为公司实际控制人。公司整体变更为股份公司时间较短,如果未来实际控制人利用其控制权对公司经营决策、人事、财务等进行不当控制,或者对公司的人事、财务、重大经营及交易等决策出现失误，将给公司经营及未来发展带来一定风险。2、流动性紧张风险 公司主营业务为道路运输,营业成本中占比较高的油费、高速公路通行费必须现付，无信用期优惠,与客户结算周期为 2-3 个月,因此公司需要保持相应的营运资金以保证业务的正常运行,随着公司规模的扩大，需要营运资金保持在较高水平，公司资金需求量依然较大。本年度公司主要通过银行贷款补充所需营运资金。2018 末公司资产负债率为 71.99%，资产负债率较高。2018年末公司银行短期借款 64,702,750.00 万元。若国家、行业政策发生改变或公司自身情况发生改变，导致公司不能筹措足够的营运资金，则会影响公司现有业务的开展和业务的进一步开拓。若公司营运资金不足或者不能及时偿还到期借款，甚至会使得公司资金链断裂，影响公司的持续经营。3、应收账款比例较高的风险 报告期末，公司应收账款净额为 37,084,236.54 元，占当期期末流动资产的比例为 42.50%。由于公司与客户的结算周期为 2-3个月，随着业务规模的扩大，应收账款金额也会随之提高。尽管公司大部分客户信用较好，但若宏观经济发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准6 备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。4、客户集中风险 公司客户主要为饮用水生产企业，2018 公司前五大客户的收入额占相应期间主营业务收入的比例为 75.49%，客户较为集中。如果公司不能开拓其他客户，一旦主要客户不再与公司合作或运单大量减少，将对公司营业收入造成较大不利影响。5、公司申请的二期土地尚未获得建设用地批复 公司申请的二期土地面积 48,700 平方米，经靖宇县人民政府同意，公司与村民签订了拆迁补偿协议，直接向村民支付了拆迁补偿款 15,504,016.10 元，目前土地拆迁已经完成，但上述土地尚未取得吉林省国土资源厅建设用地批复。2016 年 4 月 26 日，靖宇县国土资源局出具证明:“靖宇县国土资源局现已收到吉林安广物流股份有限公司对位于靖宇县长白山农特产品物流中心建设项目二期、面积为 4.87 万平方米的土地的用地申请。靖宇县国土资源局拟于 2016 年 5 月向吉林省国土资源厅统一报送相关用地申请文件，获批后尽快履行招拍挂程序，积极完成签订土地出让合同、核发土地证等工作，吉林安广物流股份有限公司取得土地证不存在实质障碍。此外，靖宇县人民政府作为上述土地拆迁主体，但因县政府财政资金紧张的实际困难，故靖宇县国土资源局同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，与农户签订拆迁补偿协议，并将拆迁补偿款 15,504,016.10 元直接支付给农户。虽然程序上存在瑕疵,但不会对公司合法取得土地构成实质障碍，靖宇县国土资源局不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。”2016 年 4 月 26 日，靖宇县人民政府出具证明，靖宇县人民政府同意由用地主体吉林安广物流股份有限公司进行拆迁，虽然程序上存在瑕疵，但上述拆迁行为不会对吉林安广物流股份有限公司合法取得土地构成实质障碍。靖宇县人民政府不会因为上述地块相关问题，追究吉林安广物流股份有限公司相关法律责任或对其进行处罚。2016 年 4 月 25 日，公司控股股东、实际控制人刘敬海出具承诺:“如果因为土地手续导致安广物流不能取得国有土地使用权证，则本人承诺将按照拆迁补偿款 15,504,016.10 元及其同期银行存款利息补偿给安广物流。如因上述土地手续问题给安广物流造成损失的，本人承诺赔偿其全部损失。”因此，公司二期土地虽尚未取得建设用地批复，但公司拆迁行为系政府同意，且不会对公司合法取得土地证构成实质障碍，且公司不会因此受到处罚。如果公司未能够合法取得土地证，控股股东、实际控制人承诺赔偿公司的全部损失，不会对公司经营造成重大影响。公司于 2016 年 4 月就该二期土地事项向靖宇县国土资源局申请、靖宇县国土资源局对该地块进行勘察过程中发现其中 5261平方米土地的登记用途为林权用地，在 2017 年 2 月 15 召开的全县经济工作会议上，靖宇县县长明确要求靖宇县林业局与靖宇县国土资源局联合督办“长白山农特产品物流中心建设项目”二期土地的用地问题、确保建设项目如期开工建设。2019 年 1月 23 日，靖宇县住房和城乡建设局出具证明，吉林安广物流股7 份有限公司位于国防路以西、火车货运站以东的“长白山农特产品物流中心建设项目”申请的二期土地，因靖宇县城市总体规划（2017-2035）纲要正在履行政府报批程序，相关的土地规划手续需总体规划成果完成报批后再予办理。6、油价波动风险 公司为道路货物运输企业，燃油费是公司营业成本的重要组成部分，燃油价格的波动将直接影响公司的营业成本和盈利能力。近年来，受国际原油价格波动影响，我国燃油价格也波动明显。如果国内燃油价格出现较大幅度的上涨，但物流服务价格不能实现相应的上浮，将对公司的经营业绩产生较大的影响。7、股权大额质押风险 公司控股股东、实际控制人刘敬海累计质押了公司 59.76%股权，如果其股权质押所担保的债务到期不能依约清偿，以至于质押权人行使质押权，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林安广物流股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Anguang Logistics Co.,LTD 证券简称 安广物流 证券代码 839237 法定代表人 刘敬海 办公地址 吉林省靖宇县国防路西 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李晶 职务 董事会秘书 电话 0439-5105507 传真 0439-5105507 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 吉林省靖宇县国防路西安广物流园 135200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 21 日 挂牌时间 2016 年 9 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-54 道路运输业-543 道路货物运输-5430 道路货物运输 主要产品与服务项目 普通货运、代理物流信息服务、装卸;矿泉水、饮料；仓储服务、仓储租赁、房屋租赁；汽车维修、汽车租赁；集装箱道路运输服务；集装箱租赁。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）16,970,250 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘敬海 实际控制人及其一致行动人 刘敬海 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220622673325723P 否 注册地址 靖宇县国防路西 否 注册资本（元）16,970,250 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 尚英伟、黄冬玲 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 188,285,918.65 100,434,570.24 87.47%毛利率%16.86%17.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,103,583.07 2,954,652.71 275.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,791,021.18 2,785,471.99 287.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.91%13.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.90%12.34%-基本每股收益 0.69 0.19 268.42%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 156,995,893.39 96,820,003.15 62.15%负债总计 113,021,585.19 73,949,278.02 52.84%归属于挂牌公司股东的净资产 43,974,308.20 22,870,725.13 92.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.59 3.54-26.84%资产负债率%（母公司）71.93%76.24%-资产负债率%（合并）71.99%76.38%-流动比率 0.86 0.68-利息保障倍数 3.99 1.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,440,592.53 11,226,225.51-219.72%应收账款周转率 6.10 5.06-存货周转率 94.70 55.41-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%62.15%16.84%-营业收入增长率%87.47%94.01%-净利润增长率%275.80%503.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,970,250 6,463,750.00 162.54%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 93,032.59 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）305,099.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,616.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 416,749.19 所得税影响数 104,187.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 312,561.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 24,663,105.03 应收票据 应收票据及应收账款 24,663,105.03 应付票据 应付账款 15,909,209.44 应付票据及应付账款 15,909,209.44 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是隶属于运输行业的道路货物运输服务提供商，拥有道路运输许可经营资质。公司主要从事国内城际物流服务，是饮用水领域专业的第三方物流服务提供商。公司地处世界三大矿泉水产地之一的吉林省靖宇县，与十多家全国知名的瓶装饮用水生产企业建立了长期合作关系，通过自有车辆和外包两种方式为其提供第三方物流服务。经过多年的经营，公司积累了丰富的经验，在业内拥有良好的口碑，形成了稳定的客户来源，公司收入主要来源于运输服务费。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据已制定的经营目标，积极拓展主营业务发展。报告期内，公司实现营业收入为 18,828.59 万元，同比上升 87.47%，主要是因为本期公司结合多种运输方式拓宽市场发展空间，增强运输服务水平，提高了运输的货运量，且公司积极开拓新客户，尤其是新增业务农夫抚松水厂增加收入 4654 万元，与吉林省利通物流有限公司合作增加农夫长白山水厂运量，增加收入 2444 万元。实现净利润 1110 万元，同比上升 275.80%，主要是营业收入较上年大幅增加，各项成本费用稳定。公司本期新增固定资产 1325 万，全部新增运输车辆 30 台，使公司的运输能力提高，同时也保证了营运质量。报告期内公司完善运输区域网络布局，基本形成在东北、华北、华中区域的运输网络，相应人员设施配备都已配备到位，为公司 2019 及之后快速发展打下了良好基础。本期开始大幅增加自有车运输业务，同时不断开拓新客户，并且与一些优质的大型企业建立了战略合作伙伴关系，寻求可以为公司提供长期、稳定的业务，减少行业波动对于公司的影响。(二二)行业情况行业情况 2017 年 2 月 3 日，国务院近日印发了“十三五”现代综合交通运输体系发展规划，这是“十三五”14 期间 22 个国家级重点专项规划之一。明确到 2020 年基本建成安全、便捷、高效、绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化。提出了包括完善设施网络、加强战略支撑、优化运输服务、提升智能管理、促进绿色发展、强化安全保障、新领域新业态和深化改革等 8 项重点任务，明确了政策保障。2017 年 8 月 7 日国务院印发关于进一步推进物流降本增效促进实体经济发展的意见，从七个方面提出了 27 项具体措施，部署推进物流降本增效有关工作，着力营造物流业发展良好环境，提升物流业发展水平，促进实体经济发展。2018 年 6 月 27 日国务院印发打赢蓝天保卫战三年行动计划，大力发展多式联运。依托铁路物流基地、公路港、沿海和内河港口等，推进多式联运型和干支衔接型货运枢纽（物流园区）建设，加快推广集装箱多式联运。建设城市绿色物流体系，支持利用城市现有铁路货场物流货场转型升级为城市配送中心。鼓励发展江海联运、江海直达、滚装运输、甩挂运输等运输组织方式。降低货物运输空载率。本年度，针对物流业的发展国家出台了相关政策和规划，着力改善物流行业整体发展环境和提高物流业的发展水平，并多次强调了多式联运的重要性。公司在此背景下，积极响应国家战略部署，规范经营、注重合作，同时加大对公铁多式联运业务的开发和支持，报告期内实现营业收入 188,285,918.65 元，比去年同期增长 87.47%；净利润 11,103,583.07 元，比去年同期增长了 275.80%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 30,403,257.48 19.37%339,285.42 0.35%8,860.97%应收票据与应收账款 37,084,236.54 23.62%24,663,105.03 25.46%50.36%存货 968,660.44 0.62%2,337,483.97 2.41%-58.56%投资性房地产-长期股权投资 522,008.17 0.33%172,225.00 0.18%203.10%固定资产 50,724,045.44 32.31%44,707,312.27 46.18%13.46%在建工程-530,000.00 0.55%-100%短期借款 64,702,750.00 41.42%8,215,655.34 8.49%687.55%长期借款-18,000,000.00 21.72%-100.00%预付账款 11,306,230.41 7.20%782,718.29 0.81%1,344.48%应付票据及应付账款 1,516,908.61 0.97%15,909,209.44 16.43%-90.47%预收账款-3,003,488.53 3.10%-100.00%一年内到期非流动负债 23,884,777.49 15.21%7,881,885.79 8.14%203.03%其他资产负债项目-资产总计 221,113,874.58 126,542,369.08-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1、货币资金比上期增加 8860.97%，主要是本年主营业务收入增幅增大，应收帐款回款及时，而且本年银行贷款融资能力增强，所以货币资金增幅较大。2、应收帐款比上期增加 50.36%，主要是本年主营业务收入比上年增加 87.47%，增幅较大，产生帐期导致。3、存货比上期下降 58.56%，本年为了活化资金，减少库存燃油及轮胎所致。4、固定资产比上期增加 13.46%，主要是本年年初新增运输车辆 30 台所致。5、长期股权投资比上年增加 203.10%，主要是本年参股公司吉林传化安广供应链管理有限公司应分配利润 50 万，增加帐面价值所致。6、在建工程比上期减少 100%，原因为本年在建工程已转固定资产。7、短期借款比上年增加 687.55%，原因为本年新增贷款致。8、长期借款比上年减少 100%，主要是上年末长期借款 1800 万，本年 9 月份到期，调入一年内到期的流动负债所致。9、预付账款比上年增加 1344.48%，主要是本年业务量增加，车源需求量大，为缓解下游供应商增加压力，公司需要预付部分资金。10、应付账款比上年减少 90.47%，主要是本年加强应收账款管理缩短回款时间，同时融资能力加强，付款能力增强。11、预收账款比上年减少 100%，主要是上年吉林传化安广供应链管理有限公司预付运费减少。12、一年内到期的非流动负债比上年增加 203.03%，长期借款 1500 万元重分类，一年内到期的长期应付款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 188,285,918.65-100,434,570.24-87.47%营业成本 156,545,738.44 83.14%83,070,133.01 82.71%88.45%毛利率%16.86%-17.29%-管理费用 6,090,312.81 3.23%5,705,339.05 5.68%6.75%研发费用-销售费用 3,758,220.00 2%4,006,342.58 3.99%-6.19%财务费用 7,117,269.03 3.78%3,890,606.42 3.87%82.93%资产减值损失 75,078.62 0.04%-108,020.66-169.5%其他收益 305,099.96 0.16%135,099.96 0.13%125.83%投资收益 504,785.67 0.27%172,225.00 0.17%193.10%公允价值变动收益-资产处置收益 23,429.13 0.01%62,442.60 0.06%-62.48%汇兑收益-营业利润 14,621,237.03 7.77%3,741,277.34 3.73%290.81%16 营业外收入 183,526.94 0.1%86,200.00 0.09%112.91%营业外支出 95,306.84 0.05%58,168.27 0.06%65.57%净利润 11,103,583.07 7.81%2,954,652.71 2.94%397.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入比上年同期增长 87.47%,主要是本年新开发农夫山泉抚松矿泉水开发有限公司、吉林利通物流有限公司等项目，增加收入 8785 万所致。2、主营业务成本比上年同期增加 88.45%，是因为主营业务收入同比例增加所致。3、财务费用比上年同期增加 82.93%，因为本年主营业务收入大幅增加，为了满足运营，新增银行贷款，增加贷款利息所致。4、资产减值损失比上年同期增加 169.5%，本年对新增二至三年应收款项计提减值所致。5、其他收益比上年同期增加 125.83%，因为本年新增政府补贴收入 20 万所致。6、投资收益比上年同期增加 193.1%，因为本公司参股公司吉林传化安广物流股份有限公司利润较上年增加，按投资比例应分回利润也增加所致。7、资产处置收益比上年减少 62.49%，主要是本年资产处置比上年减少所致。8、营业利润比上年增加 290.81%，主要是本年一方面公司积极开发市场，使主营业务收入比上年大幅增加，另一方面加强内部管理，控制费用支出，所以除了财务费用比上年同期增加，其他管理费用和销售费用都没有增加，导致营业利润增加幅度较大。9、营业外收入比上年同期增加 112.91%，主要是本年增加报废车辆收益 7 万，将不需要支付深圳恒大饮品有限公司 10 万元防寒款转入营业外收入所致。10、营业外支出比上年同期增加 65.57%，主要原因是本年运输线路是农夫山泉北京线，北京市对大车限行罚款所致。11、净利润比上年同期增加 397.84%，主要本年主营业务收入大幅增加，成本费用增加幅度低于收入增长幅度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 187,271,990.92 99,989,253.42 87.29%其他业务收入 1,013,927.73 445,316.82 209.26%主营业务成本 156,132,723.44 83,057,747.24 87.98%其他业务成本 413,015.00 12,385.77 3,234.59%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运输收入 186,463,424.03 1,013,927.73%99,150,440.06 98.72%装卸费收入-38,604.25 0.03%受托代销商品-932,848.77 0.93%租赁收入 1,013,927.73 0.54%247,089.93 0.25%修理修配收入-65,587.23 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年公司因新增运输合同和续签运输合同增量 运输收入较上年大幅增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 农夫山泉抚松矿泉水开发有限公司 46,541,995.14 24.72%否 2 农夫山泉吉林长白山有限公司 27,565,490.77 14.64%否 3 吉林省利通物流有限公司 24,437,120.30 12.98%否 4 农夫湖北丹江口(新城)饮料有限公司 23,858,942.67 12.67%否 5 辽源市巨峰生化科技有限责任公司 6,255,205.86 3.32%否 合计合计 128,658,754.74 68.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 靖宇县捷运顺达物流有限公司 69,238,313.04 44.23%否 2 白山市捷歌物流有限公司 19,857,316.05 12.68%是 3 吉林省国顺物流有限责任公司 14,521,077.46 9.28%否 4 上海易路通达车联网信息科技有限公司 7,189,982.26 4.59%否 5 汇通天下石油化工（大连）有限公司 2,809,193.03 1.79%否 合计合计 113,615,881.84 72.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,440,592.53 11,226,225.51-219.72%投资活动产生的现金流量净额-2,324,585.59-11,547,980.62 79.87%筹资活动产生的现金流量净额 45,829,150.18 368,991.68 12,320.10%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净流出额本期较上年增加的原因：本期公司为拓展业务扩大经营规模，业务量较上年增长幅度大，相应支付给供应商的款项也增加。在本年末下一年合同已经签定，年初业务量增加，为了保证运输质量，所以产生预付供应商部分款项。业务规模扩大，人员也相应，支付的工资比上年也有所增加。由于收入增加幅度较大，相应支付的增值税、所得税等税金也会增加。因此产生支出较大，导致经营活动产生的现金流量净流出额比上年同期增加。投资活动产生的现金流量净额本期较上年变动原因：本公司上年购买运输车辆 60 台次，本年购买 30台次，本年投资减少，所以投资活动产生的现金流量净流出额较上年减少。筹资活动产生的现金流量净额本期较上年增加幅度较大原因：主要是本期公司向浑江农商行贷款增加 5670 万，导致筹资活动产生的现金流量净流入额较上年增加幅度较大。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要全资子公司有 3 家，主要控股子公司有 1 家，主要参股子公司 1 家，注销全资子公司 1 家，具体如下：全资子公司 1、吉林省巨匠汽车修配有限公司，注册资本：贰佰万元，主要业务：汽车修理；汽车配件、轮胎、润滑油销售。报告期内的营业收入为 1,540,998.69 元，净利润为-9,785.61 元。2、吉林省阔远达汽贸有限公司，注册资本：贰佰万元，主营业务：汽车销售；汽车贷款咨询服务；汽车保险咨询服务。报告期内的营业收入为 0 元，净利润为 0 元。3、新疆安广厚德供应链管理有限公司，注册资本：壹仟万元，主营业务：供应链管理及相关配套服务，物流信息一体化平台管理，普通货物道路运输，货物配送，货运代理，仓储服务，物流信息咨询，销售；煤炭及制品、钢材、建筑材料、办公用品、五金交电、有色金属材料、非金属矿及制品、电子产品。润滑油、化工产品(危险化学品除外）、农畜产品、汽车配件、兰炭、焦炭、焦沫、石灰石、石膏、粉煤灰，煤炭筛选，汽车修理，汽车及汽车配件租赁，铁路集装箱运输（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内的营业收入为 0 元，净利润为 0 元。控股子公司 1、吉林安广龙翔供应链管理有限公司，注册资本：伍佰万元，主营业务：供应链管理及相关配套服务，物流信息一体化平台管理，普通货物道路运输，装卸搬运服务。报告期内的营业收入为6,148,947.27 元，净利润为 133,983.22 元。参股公司 1、吉林传化安广供应链管理有限公司，注册资本：壹仟万元，主营业务：货运代理、零担、货物配载服务、停车场服务、装卸。报告期内的营业收入为 122,565,390.88 元，净利润为 1,030,174.84 元。报告期内处置分公司的情况：2018 年 12 月 28 日注销吉林省安广运吉供应链管理有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更（1）公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应19 采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 24,663,105.03 应收账款 24,663,105.03 应收利息 其他应收款 4,541,972.88 应收股利 其他应收款 4,41,972.88 固定资产 55,667,849.48 固定资产 55,667,849.48 固定资产清理 在建工程 530,000.00 在建工程 530,000.00 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 15,909,209.44 应付账款 15,909,209.44 应付利息 其他应付款 11,413,253.27 应付股利 其他应付款 11,413,253.27 长期应付款 6,323,216.35 长期应付款 6,323,216.35 专项应付款 管理费用 5,705,33.05 管理费用 5,705,339.05 研发费用 （2）其他重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受重要影响的报表项目名称 影金额 存货的计价方法会计政策变更；1.变更前采取的会计政策：存货的计价方法为先进先出法。2.变更后采取的会计政策：存货的计价方法为加权平均法。变更原因：根据企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正的相关规定，结合公司的实际情况，公司本次对发出库存商品计价由先进先出法变更为加权平均法。由于公司为开展运输服务，需要购买商品品种繁多，存货周转快，价格相对稳定，采用追溯调整法不切实可行，故本次会计政策变更采用未来适用法。存货 -71,169.42 20 重要会计估计变更 会计估计变更的内容、原因 审批程序 开始适用的时点 受影响的报表项目名称 影响金额 固定资产折旧年限会计估计变更，变更前：固定资产-运输设备折旧年限 4 年；变更后：固定资产-运输设备折旧年限6 年；变更原因：为了更加真实、客观的反映公司固定资产的实际运营状况,使折旧年限与固定资产实际使用寿命更加接近，根据企业会计准则的相关规定，结合公司的实际情况，公司对固定资产中运输设备的使用年限进行变更。经过董事会、监事会；2018 年 1 月 1 日 固定资产；主营业务成本；其他业务成本；3,112,314.62 应收款项计提坏账准备会计估计变更：1、变更前采取的会计估计：对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备；变更后采取的会计估计：押金保证金及备用金组合，款项性质为押金、保证金及周转备用金的应收账款，不计提坏账准备；关联方组合，本公司关联方的应收账款，不计提坏账准备；账龄组合，未纳入上述关联方和押金保证金及备用金组合经过董事会、监事会；2018 年 1 月 1 日 其他应收款；资产减值损失；435,422.70 21 的其他应收款项