839589_2018_百澳股份_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 证券代码：证券代码：839589839589 证券简称：百澳股份证券简称：百澳股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 百澳股份 NEEQ:839589 山西百澳智能玻璃股份有限公司（ShanXi Baiao Intelligent Glass Co.,Ltd.）山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，公司被认定为天津南玻节能玻璃有限公司“LOW-E 大板”（离线可钢化 LOW-E 镀膜玻璃）2018-2019 年度战略合作伙伴。2018 年，公司为山西经贸职业学院建筑工程系在校学生提供更多实习岗位，为公司储备人才资源。2018 年 6 月，公司分别获得省级 20 万元和市级 20 万元“小升规”专项奖励资金。2018 年 10 月，公司获得清徐县财政局科技项目资金 50万元专项资金奖励。山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、百澳股份 指 山西百澳智能玻璃股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 公司章程 指 山西百澳智能玻璃股份有限公司章程 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 LOW-E 中空玻璃 指 在普通中空玻璃表面镀上多层金属或其他化合物组成的膜系产品。普通中空玻璃 指 两片（或三片）玻璃，使用高强度高气密性复合粘结剂，将玻璃片与内含干燥剂的铝合金框架粘结，制成的高效能隔音隔热玻璃。夹胶玻璃 指 由两片（或多片）玻璃之间夹了一层或多层有机聚合物中间膜，经过特殊的高温预压（或抽真空）及高温高压工艺处理后，使玻璃和中间膜永久粘合为一体的复合安全玻璃产品。钢化玻璃 指 安全玻璃的一种，通常使用化学或物理的方法，在玻璃表面形成压应力，玻璃承受外力时首先抵消表层应力，从而提高玻璃强度。上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫瑞刚、主管会计工作负责人赵静及会计机构负责人（会计主管人员）赵静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产行业宏观调控带来的市场风险 公司主要从事建筑用玻璃制品深加工，受宏观经济形势及房地产行业发展放缓影响，导致整个建材市场出现萎缩，房地产市场已由过去高速增长时期进入平稳增长阶段，公司必定会受到相应影响。房地产开发行业受政策调控影响较大，中国政府未来房地产调控政策的变化将对建筑装饰行业产生较大影响，如果政府出台较为严厉的房地产调控政策，将会对公司的经营状况产生不利影响。随着国家对环境保护的越来越重视，各项环保政策的相继推出，公司所处的建筑装饰行业也在相应的调整适应，在调整过程中必将面对更多的挑战和一定时间适应过程，必定会对公司的生产经营产生一定影响。生产经营场所搬迁或拆迁的风险 2011 年 10 月 19 日，百澳有限与阎明只签订 租赁合同，约定阎明只将其所有的位于清徐县徐沟镇武家庄工业园区 2山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 3 号的厂房、宿舍楼及办公楼等租赁于百澳有限，租赁期限自2011 年 10 月 19 日至 2026 年 10 月 18 日止。阎明只与实际控制人闫瑞刚为父子关系。该厂房、宿舍楼及办公楼未取得房屋产权证，其建设也未取得政府相关部门的审批手续；虽然租期较长，但仍存在房屋被拆迁而导致生产中断的风险。原材料价格上涨造成的风险 受到房地产行业及基础建设行业的投资增长，带动建筑业原材料需求增长，促使原材料价格水平上升。报告期内原材料价格较上年同期有所增长。原材料价格的波动将对公司的生产成本和经营业绩造成直接影响。原材料价格上涨，下一步必然使得公司营业成本大幅提升，造成毛利率下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西百澳智能玻璃股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Baiao Intelligent Glass Co.,Ltd.证券简称 百澳股份 证券代码 839589 法定代表人 闫瑞刚 办公地址 山西省太原市清徐县徐沟镇武家庄工业园区 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵静 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0351-2977088 传真 0351-5965765 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山西省太原市清徐县徐沟镇武家庄工业园区 2 号；030401 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 19 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-玻璃制品制造-技术玻璃制品制造（C3051）主要产品与服务项目 玻璃的制作、加工、销售及技术研发、技术转让、技术咨询；进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）20,000,000 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 5 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 闫瑞刚 实际控制人及其一致行动人 闫瑞刚、关耀华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140121583331150A 否 注册地址 山西省太原市清徐县徐沟镇武家庄工业园区 2 号 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王小宝、崔雪岚 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际中心 E 座 11、12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,358,269.66 40,674,663.70-8.15%毛利率%22.62%19.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,402,250.45 2,781,943.65-49.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 639,563.31 1,161,105.57-44.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.41%11.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.47%4.88%-基本每股收益 0.07 0.14-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,861,942.36 35,985,873.74 16.33%负债总计 15,253,631.81 10,779,813.64 41.50%归属于挂牌公司股东的净资产 26,608,310.55 25,206,060.10 5.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.26 5.56%资产负债率%（母公司）36.44%29.96%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.06 2.31-利息保障倍数 3.91 6.06-三、营运情况营运情况 单位：元 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 7 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-232,245.00 9,133,668.85-应收账款周转率 9.99 9.25-存货周转率 1.46 1.99-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.33%3.54%-营业收入增长率%-8.15%14.75%-净利润增长率%-49.59%111.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 900,000.00 债务重组损益-52,556.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,756.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 762,687.14 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 762,687.14 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 8 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 217,571.18 200,000.00 应收账款 2,809,627.49 4,723,302.84 应收票据及应收账款 3,027,198.67 4,923,302.84 应付票据 应付账款 4,040,680.33 423,806.82 应付票据及应付账款 4,040,680.33 423,806.82 管理费用 5,888,597.74 2,276,025.57 3,474,476.49 3,166,862.10 研发费用 3,612,572.17 307,614.39 本公司编制 2018 年度财务报表执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），采用尚未执行新金融准则和新收入准则的报表格式，此项会计政策变更采用追溯调整法，对资产总额和净利润不产生影响。山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事玻璃制品的研发、加工及销售，专业从事高端建筑用玻璃制品深加工以及产业玻璃的研发、设计、生产和销售，公司业务集研发、设计、制造、销售及售后服务为一体。主要产品包括Low-E 中空玻璃、普通中空玻璃、夹层（夹胶）玻璃、钢化玻璃、节能改造超薄安全玻璃及导电膜工业玻璃。公司产品主要用于高级写字楼、商业楼宇的建筑幕墙、民用建筑门窗等。公司根据业务特点，采取“以销定产”、“以单定购”的运营管理模式，准确把握市场需求，不断提高管控效能，确保主营产品在行业领域的占有率及产品销售收入的稳定增长。采购方面，公司根据客户对产品性能及品质的要求、订单需求数量、库存情况、市场供需状况等确定采购数量、品种和价格，保证客户需求的同时减少库存占用，提高资金利用率；生产方面，公司以销定产，根据不同客户的需求设计安排生产，严格按照国标标准建立质量管理体系并制定了相应的质量手册，对产品制造过程中的来料及在制品、半成品、成品进行严格的质量检验，确保产品生产全过程质量管理无遗漏，产品品质符合顾客需求。通过多年的市场开拓和技术创新，公司利用自身的关键资源，通过有效的产供销业务流程，已形成了一个完整的运行系统，并通过这一运行系统向客户提供了有竞争力的产品，给公司带来了可持续的产品销售收入和利润。报告期内及截止报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 10 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司紧紧围绕全年目标，坚持市场导向，深化产品质量管理，在生产经营、研发创新、市场拓展、品牌建设等方面严格按照经营计划有序开展。报告期内，公司实现营业收入 37,358,269.66 元，较上年同期减少 8.15%，公司加强成本及费用的合理管控，积极调整生产经营管理安排，继续加大研发投入，以更好的状态面对更多的机遇及挑战。面对日趋激烈的市场竞争，公司积极应对各项挑战，及时调整生产经营安排，坚持质量第一的经营理念，按照国际、国家、行业标准建立严格的产品质量控制体系，从产品设计、生产、销售方面加强质量控制，提高公司产品的质量水平。加强营销队伍建设，通过对营销人员的技术、能力培训，提高营销人员业务素质，增强服务意识，建立奖励机制，充分调动人员的积极性和创造力；同时根据不同的产品特点，加大市场营销投入，进一步开拓市场。1、公司财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 41,861,942.36 元，比上年末的 35,985,873.74 元，增长 16.33%；负债总额 15,253,631.81 元，比上年末的 10,779,813.64 元，增长 41.50%；净资产总额为 26,608,310.55元，比上年末的 25,206,060.10 元，增长 5.56%，资产负债率为 36.44%，较上年的 29.96%，增长 6.48个百分点。主要原因是本期公司的总资产平稳上涨，净资产也略有增长，资产负债率增长。其中存货增加较大，主要原因是原材料价格持续上涨，公司为了控制成本，增加原材料采购量，库存产品也随之增加；预收账款增幅较大，即为公司长期合作客户对公司的信用支持，使得 2018 年年末预收账款有所增长。2、公司经营成果 2018 年实现营业收入 37,358,269.66 元，较上年同期 40,674,663.70 元，下降 8.15%；本期发生营业成本 28,908,962.18 元，比上年同期的 32,715,451.41 元，下降 11.64%；本期毛利率为 22.62%，比上年同期的 19.57%，增加 3.05 个百分点，主要原因系公司加强成本的合理管控，积极调整生产经营管理安排，增加了玻璃的出材率，使得毛利润率有所提高。3、现金流量情况（1）2018 年经营活动产生的现金流量净额为-232,245.00 元，较上年同期 9,133,668.85 元，净流出增加 9,365,913.85 元，主要原因是 2018 年销售收入降低，且公司适当放宽了对部分客户的信用账期，使得销售商品、提供劳务收入收到的现金减少 3,683,785.77 元；另一方面存货储备的增加也使得采购原材料支付的现金增加 7,215,964.48 元。山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 11 （2）2018 年投资活动产生的现金流量净流出额为 792,843.00 元，较上年同期净流出额减少2,024,933.03 元，主要系公司报告期内固定资产投资金额减少所致。（3）2018 年筹资活动产生的现金流量净流出额为 517,128.97 元，较上年同期净流出额减少5,106,371.57 元，主要是因为 2018 年偿还债务支付的现金下降 7,604,811.18 元所致。公司经过长期的研发、试验，生产经验不断丰富，不断加大研发费用投入，对生产技术和工艺流程掌握不断加深，公司产品产量不断提高，销售市场不断扩大，根据市场需求变化，及时调整产品生产计划，提高产品产能，使得公司可持续稳定发展。(二二)行业情况行业情况 玻璃深加工是指利用一次成型的平板玻璃为基本原料根据使用要求，采用不同的加工工艺制成的具有特定功能的玻璃产品。目前我国深加工玻璃主要品种为安全玻璃、夹层玻璃、中空玻璃和镀膜玻璃等。玻璃深加工企业技术水平、生产能力、生产规模、创新能力差距很大，市场竞争日益激烈，市场分化日益明显。面对激烈的市场竞争，技术开发能力较强、产品品质好的企业将在未来竞争中处于有利地位。随着社会的不断发展，人们对功能性玻璃的市场需求将快速增长，玻璃的其他用途正不断得到开发，玻璃深加工不只是利用单一的技术和方法进行生产，而是注重多种技术的结合，从而使玻璃产品向高品质、绿色化、多功能、高附加值、高科技方向发展，因此公司必须努力抓紧产品的研发、工艺优化、技术革新，与时俱进，实现可持续发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,741,925.07 4.16%3,284,142.04 9.13%-46.96%应收票据与应收账款 3,875,394.20 9.26%3,027,198.67 8.41%28.02%预付账款 3,928,743.98 9.39%459,354.45 1.28%755.28%存货 21,685,066.33 51.80%17,462,985.47 48.53%24.18%投资性房地产-长期股权投资-山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 12 固定资产 9,991,746.88 23.87%10,902,905.65 30.30%-8.36%在建工程-短期借款 4,700,000.00 11.23%4,800,000.00 13.34%-2.08%长期借款-应付票据及应付账款 4,907,174.41 11.72%4,040,680.33 11.23%21.44%预收账款 4,721,682.79 11.28%718,183.21 2.00%557.45%资产总计 41,861,942.36 35,985,873.74 16.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 41,861,942.36 元，比上年末的 35,985,873.74 元，增长 16.33%；负债总额 15,253,631.81 元，比上年末的 10,779,813.64 元，增长 41.50%；净资产总额为 26,608,310.55元，比上年末的 25,206,060.10 元，增长 5.56%，资产负债率为 36.44%，较上年的 29.96%，增长 6.48个百分点。1、2018 年末货币资金 1,741,925.07 元，较年初下降 46.96%，主要系 2018 年销售收入降低，且报告期内预付账款增加所致。2、2018 年末应收账款和应收票据 3,875,394.20 元，较年初增长 28.02%，主要原因是为促进销售业绩增长，公司放宽对大客户的赊账周期，导致应收账款增加。3、2018 年末预付账款 3,928,743.98 元，较年初增长 755.28%，主要原因是公司在年末签订合同较多，同时为了应对原材料价格上涨带来的风险，公司提前采购原材料，导致预付账款增加。4、2018 年末存货 21,685,066.33 元，较年初增长 24.18%，主要原因是原材料价格持续上涨，公司为了控制成本，增加原材料采购量，同时库存产品也随之增加。5、2018 年末应付票据及应付账款 4,907,174.41 元，较年初增长 21.44%，主要原因是公司长期合作的部分供应商给予一定额度的信用支持，使得 2018 年年末应付账款有所增长。6、2018 年末预收账款 4,721.682.79 元，较年初增长 557.45%，主要原因是公司长期合作客户年底集中支付采购定金所致。山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 37,358,269.66-40,674,663.70-8.15%营业成本 28,908,962.18 77.38%32,715,451.41 80.43%-11.64%毛利率%22.62%-19.57%-管理费用 1,801,529.13 4.82%2,276,025.57 5.60%-20.85%研发费用 4,468,677.97 11.96%3,612,572.17 8.88%23.70%销售费用 445,154.63 1.19%565,403.28 1.39%-21.27%财务费用 420,557.70 1.13%627,729.62 1.54%-33.00%资产减值损失 749,350.14 2.01%-241,881.86-0.60%-其他收益 500,000.00 1.34%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 952,225.77 2.55%991,578.83 2.44%-3.97%营业外收入 413,290.07 1.11%2,161,126.39 5.31%-80.88%营业外支出 150,602.93 0.40%8.95 0.00%1,682,614.30%净利润 1,402,250.45 3.75%2,781,943.65 6.84%-49.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司实现营业收入 37,358,269.66 元，较上年同期 40,674,663.70 元，下降 8.15%，主要原因系 2018 年年初受到环保政策的影响，以太原为首的山西大部分地区对于房地产、建筑业等相关行业进行调控、检查，延迟或暂缓、暂停部分项目施工进程，从而使得公司客户推迟订单项目执行，导致报告期较上年同期销售收入下降；本期毛利率为 22.62%，比上年同期的 19.57%，增加 3.05 个百分点，主要原因由于公司加强成本的合理管控，积极调整生产经营管理安排，玻璃的出材率提高，使得毛利率有所提高。2、报告期内管理费用 1,801,529.13 元，较上年同期 2,276,025.57 元，下降 20.85%，主要系由于本期员工人数下降，员工工资计算方式与公司效益有所关联，工资费用、职工福利费用相应下降；同时山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 14 公司节约开支，使得本期管理费用下降。3、报告期内研发费用 4,468,677.97 元，较上年同期 3,612,572.17 元，增长 23.70%，主要系公司为实现可持续发展继续加大研发投入，致力于完善产品体系，加快新产品研制及现有产品的改进，2018年共研发项目 11 项，现已提交国家专利局 8 项，已受理通过 5 项。4、报告期内销售费用 445,154.63 元，较上年同期 565,403.28 元，下降 21.27%，主要原因是销售部门增强内部管理，倡导节约，合理缩减招待开支等费用。5、报告期内财务费用 420,557.70 元，较上年同期 627,729.62 元，下降 33.00%，主要由于公司合理缩减贷款金融，公司财务费用支出下降。6、营业外收入 413,290.07 元，较上年同期 2,161,126.39 元，下降 80.88%，主要由于本期收到“小升规”企业奖励 40 万元，而上年同期公司获得由太原市财政局、山西省财政厅拨付的“新三板”挂牌企业奖励资金 215 万元。7、营业外支出 150,602.93 元，主要系本期公司承担员工一次性伤残补助 98,000.00 元，另外发生债务重组损失 52,556.45 元。8、净利润 1,402,250.45 元，较上年同期 2,781,943.65 元，下降 49.59%，主要系上年同期收到新三板挂牌企业奖励 2,150,000.00 元，而本期只收到“小升规”企业奖励资金 400,000.00 元，本期收到的政府补助较上年减少 1,750,000.00 元致使净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,042,077.77 40,488,509.11-8.51%其他业务收入 316,191.89 186,154.59 69.85%主营业务成本 28,908,962.18 32,715,451.41-11.64%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%Lowe 中空玻璃 22,848,918.54 61.16%24,810,673.36 61.00%钢化玻璃 6,225,622.38 16.66%6,712,994.81 16.50%夹胶玻璃 4,296,201.01 11.50%4,805,986.03 11.82%山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 15 普通中空玻璃 2,925,786.30 7.83%3,352,448.55 8.24%其他产品 745,549.54 2.00%806,406.36 1.98%合计 37,042,077.77 99.15%40,488,509.11 99.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成未发生较大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西百澳幕墙装饰有限公司 6,073,401.97 16.26%是 2 浙江亚厦幕墙有限公司 5,302,983.64 14.19%否 3 广州嘉德装饰工程有限公司 1,789,152.77 4.79%否 4 山西智诚煜昇装饰工程有限公司 1,550,250.58 4.15%否 5 山西三建集团有限公司 1,387,629.49 3.71%否 合计合计 16,103,418.45 43.10%-注：关联方山西百澳幕墙装饰有限公司属于公司第一大客户，公司与山西百澳幕墙装饰有限公司的产品销售合作行为是在市场公平合理的竞争情况下进行，由于公司在本地区具有较强的产品优势和合理的价格优势，使得山西百澳幕墙装饰有限公司对公司进行优先选择，由于公司目前生产能力在一定范围内保持恒定水平，因此公司放弃了地域较远的客户订单，使得山西百澳幕墙装饰有限公司年度销售额占公司销售总量较大，随着未来公司产能不断提升，公司客户将辐射全国更远地域，客户将更加分散，对主要关联方的依赖将逐渐下降。综上，集合公司的产品优势来看，公司对于关联方山西百澳幕墙装饰有限公司不存在重大依赖。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西利虎玻璃（集团）有限公司 9,389,786.10 30.39%否 2 天津南玻节能玻璃有限公司 4,497,659.63 14.55%否 3 沙河市科耀玻璃有限公司 2,821,783.09 9.13%否 4 天津耀皮工程玻璃有限公司 2,659,557.93 8.61%否 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 16 5 河北南玻玻璃有限公司 1,795,120.47 5.81%否 合计合计 21,163,907.22 68.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-232,245.00 9,133,668.85-投资活动产生的现金流量净额-792,843.00-2,817,776.03-筹资活动产生的现金流量净额-517,128.97-5,623,500.54-现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营活动产生的现金流量净额为-232,245.00 元，较上年同期 9,133,668.85 元，净流出增加 9,365,913.85 元，主要原因是 2018 年销售收入降低，且公司适当放宽了对部分客户的信用账期使得销售商品、提供劳务收入收到的现金减少 3,683,785.77 元；另一方面存货储备的增加也使得采购原材料支付的现金增加 7,215,964.48 元。2018 年经营活动产生的现金流量净额为-232,245.00 元，报告期内实现净利润 1,402,250.45 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大主要原因：1、资产减值损失计提、长期资产的摊销和折旧计提以等非付现成本为 2,410,772.01 元，减少了当期净利润；2、存货、经营性应收应付项目等余额的变动合计影响经营活动产生的现金流量金额为-4,275,058.89 元。2、2018 年投资活动产生的现金流量净流出额为 792,843.00 元，较上年同期净流出额减少2,024,933.03 元，主要系公司报告期内固定资产投资金额减少所致。3、2018 年筹资活动产生的现金流量净流出额为 517,128.97 元，较上年同期净流出额减少5,106,371.57 元，主要是因为 2018 年偿还债务支付的现金下降 7,604,811.18 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 序号 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12月 31 日/2017 年度变动金额 1 本公司编制 2018 年度财务报表执行财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），采用尚未执行新金融准则和新收入准则的报表格式，此项会计政策变更采用追溯调整法，对资产总额和净利润不产生影响。相关会计政策变更已经本公司批准。应收票据-217,571.18 应收账款-2,809,627.49 应收票据及应收账款 3,027,198.67 2 应付账款-4,040,680.33 应付票据及应付账款 4,040,680.33 3 管理费用-3,612,572.17 研发费用 3,612,572.17 2、重要会计估计变更 序号 会计估计变更的内容、原因及适用时点 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在持续发展过程中，面对各种机遇挑战同时，继续积极主动承担社会责任，提供近 100 个就业岗位，解决了本区域居民就业问题。公司诚信经营、依法按规纳税、安全生产、注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和员工负责。自公司成为山西经贸职业学院建筑工程系校企人才培养基地以来，为在校学生提供社会实践平台，已提供 60 多个实山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 18 习就业岗位，为社会人才培养贡献一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，公司持续发展能力良好，得益于稳定高效的管理团队、拼搏进取的企业文化、优质的核心研发人员、严谨的生产质量体系。公司加大销售投入和支撑力度，最大化整合销售渠道和优化资源配置，稳定推进市场突破。公司未来发展方向也与行业发展相呼应，在完善现有产品体系的同时以现有市场资源为支撑，以市场需求为切入点，打造合理、有竞争力的产业结构，为企业可持续发展奠定基础。2、报告期内公司合理控制成本，降低负债，公司业务、资产、人员、财务完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行良好，较大的降低了公司的经营成本和财务风险，为未来不断提升公司产品竞争力，保证并扩大产品市场占有率，提供了有力保证。公司坚持合法合规经营，自成立以来，公司管理层始终将合法合规经营摆在重要位置，在经营过程中，严格遵守国家相关法律法规。3、报告期内，公司不存在严重影响公司持续经营能力的不利情形，不存在因违法违规而受到重大行政处罚。未来公司将继续秉持合法合规经营的信条，不断完善公司治理机制、健全和完善内部控制制度，并加强执行与监督。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、房地产行业发展放缓及国家政策调控带来的市场风险及潜在价值 公司主要从事建筑用玻璃制品深加工，受宏观经济形势及房地产行业发展放缓影响，导致整个建材市场出现萎缩，房地产市场已由过去高速增长时期进入平稳增长阶段，公司必定会受到相应影响。另外，房地产开发行业受政策调控影响较大，中国政府未来房地产调控政策的变化将对建筑装饰行业产生较大影响，如果政府出台较为严厉的房地产调控政策，将会对公司的经营状况产生不利影响。应对措施：现阶段国家已经在建筑节能环保方面增大管理力度，中央政府先后颁发一系列关于节山西百澳智能玻璃股份有限公司 2018 年年度报告 19 能的政策与措施。国务院颁发的节能减排综合性工作方案，进一步