839199_2018_吉谷胶业_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 吉谷胶业 NEEQ:839199 台州吉谷胶业股份有限公司 Taizhou G-Good Adhesives Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，全资子公司临海市吉仕胶粘剂有限公司完成一期项目基础设施建设，进入项目试生产阶段。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、吉谷股份 指 台州吉谷胶业股份有限公司 临海吉仕、吉仕有限 指 临海市吉仕胶粘剂有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、国盛证券 指 国盛证券有限责任公司 会计师事务所、中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 国浩律师（杭州）事务所 股东大会 指 台州吉谷胶业股份有限公司股东大会 董事会 指 台州吉谷胶业股份有限公司董事会 监事会 指 台州吉谷胶业股份有限公司监事会“三会”指 股东大会、董事会和监事会“三会”议事规则 指 台州吉谷胶业股份有限公司股东大会、台州吉谷胶业股份有限公司董事会议事规则、台州吉谷胶业股份有限公司监事会议事规则 公司章程 指 台州吉谷胶业股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2018 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的台州吉谷胶业股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑茹、主管会计工作负责人徐萃月及会计机构负责人（会计主管人员）徐萃月保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 (一)内部控制风险 公司于 2016 年 5 月 12 日完成股份制改制,依据 公司法 和 公司章程的规定,建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。股份公司成立时间较短,公司各项机制还处于建立的初期,各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验,同时随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,人员的不断增加,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要,及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。(二)控股股东不当控制风险 公司第一大股东郑茹持有公司 90%的股份,在公司担任董事长及总经理职务,同时为公司的法定代表人;若本公司控股股东利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营和未来其他股东带来风险。(三)核心技术人员流失风险 公司核心技术是通过技术质量部长期的研究、多年的积累和生产实践形成的,是公司保持竞争优势的核心。稳定的研发团队和核心的技术人员是公司立足于行业的保证,是公司保持核心竞争力的基础。公司胶粘剂产品的技术核心是配方以及关键的生产工艺参数,这是公司长期保持盈利和创新的关键因素之一。公司历来重视技术保护工作,建立了系统、完善的管理制度。但是如果未来公司核心技术人员流失,仍然会使公司部分核心技术产生流失的风险,会对公司生产经营造成一定的影响。6 (四)汇率变动的风险 公司生产的胶粘剂产品部分销往境外,人民币汇率变动会对公司产品出口量造成影响。如果人民币升值,则境外客户进口成本增加,导致出口减少,进而直接影响营业收入及综合利润率。(五)产品质量风险 公司生产的胶粘剂产品的质量关系到用户的健康,而产品的质量取决于原材料的选购、产品的配方、生产过程控制、产品检测等各个环节,公司具备较强的研发能力、检测分析能力和生产过程控制能力,并且严格执行了产品质量控制标准。报告期内公司未发生过重大产品质量事故和重大质量纠纷。但如果公司产品未来出现质量问题,将给公司品牌形象与信誉造成损害,给公司 生产经营带来不利影响。(六)环境保护风险 公司在生产过程中会产生少量生活废水、废气、固废和噪音等,公司一直注重环境保护,具有完善的环保设施和管理措施,确保相关排放符合国家和地方环境质 量标准和排放标准。但是随着整个社会环境保护意识的增强,国家环境保护力度不断加强,并可能在未来出台更为严格的环境标准,这将对胶粘剂行业提出更高的环 保要求。环境标准的提高需要公司进一步加大环保投 入,提高运营成本,可能对公司盈利水平带来一定影响。(七)安全生产风险 公司部分产品生产过程中使用二氯乙烷等危险化学品。二氯乙烷等在储存、运输过程中存在发生火灾和爆炸的危险。公司制定了涵盖安全生产责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩等安全生产的各个环节的管理制度,注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。报告期内,公司未发生安全生产事故,但如果公司出现安全生产责任 意识不强,设备不能及时有效维护,物品保管及操作不当或自然灾害等情况,将可能导致安全生产事故,公司可能因此停产或减产、承担经济赔偿责任或遭受行政处罚,从而对经营业绩产生不利影响。(八)资产抵押风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司通过不动产产权证、土地使用权的抵押,共取得银行借款 18,450,000.00 元。上述用于抵押的资产是公司目前生产经营必须的土地,如果公司在经营过程中遇到不可预料的突发性事件,导致公司盈利能力和现金流量发生重大不利变化,公司有可能不能及时偿还银行借款,从而导致借款银行对抵押资产采取强制措施,进而影响公司的经营。(九)原材料价格波动的风险 公司产品所需耗用的原材料主要为二氯乙烷、四氢呋喃等化工品,报告期内产品生产成本中原材料占比达 88%以上,而二氯乙烷、四氢呋喃等化工品价格与原油价格有很强的正相关性,易受原油价格影响。如二氯乙烷、四氢呋喃等主要原材料价格发生较大波动,将对公司产品成本和利润产生较大影响。(十)关联交易占比较大的风险 2018 年度、2017 年度和 2016 年度,公司对关联方实现的营业收入占营业收入总额的比重分别为 27.84%、35.03%和 30.15%,公司营业收入存在对关联方较为依赖的经营风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化,将有可能减少对公司塑料管道胶粘剂的需求,从而对公司的营业收入带来不利影响。(十一)部分厂房被拆除的风险 公司房产于 2014 年 4 月取得了字号为临房权证沿江镇字第 7 213954 号的房屋产权证明,于 2016 年 7 月将房屋所有权人由有限公司变更为股份公司,并取得了临房权证沿江镇字第 16339628 号的房屋产权证明,共计建筑面积 3455.37。公司除上述已取得房屋产权证的房产外,仍有部分扩建房屋未取得房屋产权证(面积共计 2227.66),该部分未取得房屋产权证的厂房系公司部分生产车间及仓库。根据相关法律法规,上述未取得房屋权属证明的厂房,存在被相关部门认定为违章建筑而予以拆除的风险。虽然公司的主要生产经营厂房已取得房屋权属证明,但一旦上述风险发生,仍将对公司的生产经营产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 台州吉谷胶业股份有限公司 英文名称及缩写 Taizhou G-Good Adhesives Co.,Ltd.证券简称 吉谷胶业 证券代码 839199 法定代表人 郑茹 办公地址 浙江省临海市沿江镇石牛村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 阮孟冬 职务 董事会秘书 电话 0576-85696851 传真 0576-85696722 电子邮箱 javang- 公司网址 http：/www.g- 浙江省临海市沿江镇石牛村；317020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 31 日 挂牌时间 2016 年 9 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-合成材料制造-其他合成材料制造，行业代码 C2659 主要产品与服务项目 塑料管道胶粘剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑茹 实际控制人及其一致行动人 郑茹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91331082773114691F 否 注册地址 浙江省临海市沿江镇石牛村 否 注册资本（元）30,000,000 元 是 公司第一届董事会第十一次会议审议通过关于资本公积转增股本预案的议案，并于 2018 年 6 月 1 日实施以资本公积金向全体股东每 10 股转增 20 股，公司注册资本由 10,000,000 元变更为 30,000,000 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王文涛、刘军 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,270,181.91 47,171,899.28 32.01%毛利率%32.88%33.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,135,327.79 3,337,354.07 53.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,726,658.49 2,661,486.48 77.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.6%9.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.59%7.28%-基本每股收益 0.17 0.33-48.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,560,908.32 72,504,552.66 9.73%负债总计 36,221,078.14 34,300,050.27 5.60%归属于挂牌公司股东的净资产 43,339,830.18 38,204,502.39 13.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 3.82-62.30%资产负债率%（母公司）45.17%45.44%-资产负债率%（合并）45.53%47.31%-流动比率 0.46 0.49-利息保障倍数 5.07 4.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,126,136.92 7,534,785.09-31.97%应收账款周转率 14.90 14.18-存货周转率 7.13 6.82-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.73%10.35%-营业收入增长率%32.01%13.49%-净利润增长率%53.87%-22.09%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 10,000,000 200%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,276.24 计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）618,003.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-84,170.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 539,109.56 所得税影响数 130,440.26 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 408,669.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 86,666.61 应收账款 3,786,402.93 应收票据及应收账 4,484,575.43 12 款 应付票据 3,011,212.00 应付账款 5,834,461.53 应付票据及应付账款 8,845,673.53 其他应付款 1,397,882.29 1,419,680.62 应付利息 21,798.33 研发费用 2,474,826.70 管理费用 7,577,689.30 5,102,862.60 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家主要生产不同类型塑料管道胶粘剂和相关配套清洁剂、预粘剂及金属罐的制造型企业。同时，公司提供完善的使用咨询和技术指导等售后服务。根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于大类“化学原料和化学制品制造业”，行业代码为 C26。（一）采购模式 公司设立了独立的供应部，负责原材料的采购工作，公司采购时会比较多家供应商的报价，选择最优的供应商以及采购数量。供应部根据客户订单或供货合同以及库存情况对原材料进行采购。采购价格根据订单下达时的市场价格确定；采购订单下达后，供应部根据采购合同要求的供货日期督促供应商及时发货；采购的原材料抵达公司时，供应部需要核对供应商提供的送货单与订单上的信息是否相符，若不相符，则通知仓库部拒绝收货或另行协商解决，若相符，则通知仓库部收货入库。公司已建立了稳定可靠的原材料供应体系，保证原材料供应渠道畅通、供应量充足、价格合理。（二）生产模式 公司的生产模式主要是“以销定产”，根据销售订单来安排生产，此外公司适当保留少量的库存，以应付各种变化，起到应急和缓冲作用。公司对于已经开发的产品，严格按照技术质量部确定的生产工艺流 程完成，并对生产过程中遇到的问题及时的反应给技术质量部，由技术质量部商讨如何改进生产工艺流程。此外，公司对外业务接受 OEM 生产形式，OEM 是 Original Brand Manufacturer 的缩写，是指专门接 受境外企业定牌生产的要求进行生产，公司在设计出一种产品后，被境外客户看中后，要求配上后者的品牌名称进行生产，或者稍微修改一些设计来生产。公司与客户之间采用 OEM 合作模式是依靠公司自有的产品配方及生产技术，生产出的产品贴上客户的品牌的一种合作模式。具体流程为公司与客户签订商标授权协议，遵循客户产品质量要求，生产相关产品。（三）销售模式 公司是一家胶粘剂的制造型企业，产品的销售模式主要以直销和与经销商签订经销协议或框架合同两种模式为主，分为内销（国内销售）和外销（国外销售），内销客户主要集中在华东地区，外销客户主要 集中在中东、东南亚等地区。按照不同产品项目类别，公司组建了国内和国外销售团队，即国内业务部和外贸部，各团队分别负责各项目的分销渠道的客户开发、维护及管理。同时，由技术质量部、生产部、销售部等部门组建售后服务团队，主要为客户提供产品应用解决方案指导和售后服务。为了规避风险，公司对于初期开发的境外客户，一般会收取 20%50%的订金，按照客户要求备货，由生产部统一完成生产，经客户验收通过后发货，报关出口、装船、提单、交单、结汇；对于长期合作的 信誉较好的境外客户，公司不再强制收取订金，直接按订单要求发货。公司销售的产品具备一套较为严格的质量控制措施。公司构建了一套符合生产工艺的质量控制体系，专门设立了质量技术部负责公司产品的质量控制。此外，公司对原材料供应商进行严格筛选和质量控制，注重产品生产的质量，保证产品的专业化生产和质量的稳定可靠性，及时处理客户反馈信息。产品质量的可靠性是公司保持核心竞争力的保证。目前，公司质量控制体系运行正常。（四）新产品开发模式 公司自成立以来就非常重视产品的质量和技术研发工作，成立了技术质量部，引进先进的胶粘剂研发 及检测设备，提升了公司技术研发的硬件设施，为新产品的开发、原材料的检测、成品的检验提供了强有力的技术保障，满足了产品的国标、行标、企标试验，以及新产品及成品性能试验等需求。经过多年的积累，公司已经具备一支能够适应市场需求的技术研发团队。技术质量部根据市场和客户需求，在公司自有产品生产工艺的基础上，利用多年积累的经验，不断试验，改进配方，研制符合客户要求的产品。14 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司经营情况呈现良好的发展趋势，经营业绩增长明显，利润增长明显。报告期内公司实现营业收入 6227 万元，较上年同期增长 1510 万元，增幅达到 32.01%；归属于挂牌公司股东的净利润513.5 万元，增幅达到 53.87%。上述业绩的取得，得益于公司市场规模的扩大。公司始终秉承“持续创新、开拓进取”的公司精神，在保证产品质量的同时，不断提高自主创新能力，努力开发新产品，把“吉谷”产品推向更加广阔的国内外市场。公司努力为民用、工业领域塑料管道制造商或相关行业经销商提供产品及服务，以先进的技术、可靠的品质和多样化的产品满足不同客户的需求。为此，公司计划在 2019 年扩大生产规模，加快市场开拓，扩大市场份额；丰富融资渠道，为公司快速发展添加资金保障；建立高效管理体系，完善管理中心职能，支撑公司快速发展需要。力争在2019 年实现营业收入 7100.00 万元，未来 2 年实现营业收入超过一亿元的目标。(二二)行业情况行业情况 目前胶粘剂发展的趋势表现为以下几个方面：1、施工工艺和施胶设备不断更新，对胶粘剂提出更高的要求为了提高产品质量，简化操作工艺，提高施工效率，发达国家已经研制开发出一系列专用设备，不仅给合成胶粘剂用户提供了更好的施工手段，也对胶粘剂工业提出了更高的要求，为其持续发展创造了重要条件。2、高性能合成胶粘剂增长很快，高性能合成胶粘剂，一是产品要求同时具有良好的力学性能和功能性；二是生产线上所要求的工艺具有可操作性。目前，由于建筑业和汽车业对胶粘剂质量的要求严格，施工条件要求苛刻，发达国家致力于开发高性能、高质量的新型胶种，并取得了较大的进展。近年来，发达国家合成胶粘剂产量的年增长率虽然很低，甚至有些品种的产量在下降，但销售额却增长较快，其原因主要是开发的高性能合成胶粘剂带来了巨大的经济效益。高性能合成胶粘剂包括环氧，有机硅、聚氨酯及新型改性丙烯酸胶粘剂等。3、环保型合成胶粘剂发展迅速。由于市场需求量的快速增长和环保节能法规的强制执行，未来水基型、热熔型、生物降解型、光固化型、无溶剂和高固含量型等环保胶粘剂将会有较大发展，增长率将高于一般产品。随着专业化程度的不断提升，我国胶粘剂产品的质量和技术水平将会显著提升，生产将更趋于集中。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,509,994.16 4.41%4,033,035.91 5.56%-12.97%应收票据与应收账款 4,484,575.43 5.64%3,873,069.54 5.22%15.79%存货 6,883,124.40 8.65%4,835,705.93 6.67%42.34%投资性房地产 10,616,795.42 13.34%10,100,094.31 13.93%5.12%长期股权投资-固定资产 28,282,942.82 35.55%5,432,475.90 7.49%420.63%在建工程 17,480,091.10 24.11%短期借款 26,450,000.00 33.24%22,450,000.00 30.96%17.82%长期借款 资产总计 79,560,908.32 72,504,552.66-9.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，存货为 6,883,124.40 元，较上年期末的 4,835,705.93 元，同比增加了 42.34%。主要原因是主要原因是为更好的应对春节放假期间多备库存所影响。2、报告期内，固定资产为 28,282,942.82 元，较上年期末的 5,432,475.50 元，同比增加了 420.63%，主要原因是 2018 年子公司临海市吉仕胶粘剂有限公司在建工程一期项目完工所导致的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,270,181.91-47,171,899.28-32.01%营业成本 41,792,785.23 67.12%31,508,024.33 66.79%32.64%毛利率%32.88%-33.21%-管理费用 6,289,387.89 10.10%5,102,862.60 10.82%23.25%研发费用 3,412,313.53 5.48%2,474,826.7 5.25%37.88%销售费用 3,168,239.99 5.09%2,395,126.91 5.08%32.28%财务费用 1,179,343.50 1.89%1,166,709.06 2.47%1.08%资产减值损失-866,742.69-1.39%314,562.55 0.67%-375.54%其他收益 616,743.32 0.99%417,005.38 0.88%47.95%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 5,405.36 0.01%0 16 汇兑收益 0 0 营业利润 6,790,684.05 10.91%3,676,540.14 7.79%84.70%营业外收入 1,260.00 0.00%588,325.51 1.25%-99.79%营业外支出 84,299.12 0.14%86,429.40 0.18%-2.46%净利润 5,135,327.79 8.25%3,337,354.07 7.07%53.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为 62,270,181.91 元，较上年同期的 47,171,899.28 元，同比增加了 32.01%，主要原因是公司市场规模的扩大。2、报告期内，营业成本为 41,792,785.23 元，较上年同期的 31,508,024.33 元，同比增加了 32.64%，主要原因是随着营业收入的增加，公司的营业成本相应增加。3、报告期内，研发费用为 3,412,313.53 元，较上年同期的 2,474,826.7 元，同比增加了 37.88%，主要原因是公司加大了研发投入力度。4、报告期内，销售费用为 3,168,239.99 元，较上年同期的 2,395,126.91 元，同比增加了 32.28%，主要原因是随着营业收入增加，相应的运输成本和业务宣传费增加。5、报告期内资产减值损失为-866,742.69 元，较上年同期的 314,562.55 元，同比减少了 375.54%，主要原因是其他应收款大幅收回。6、报告期内，其他收益 616,743.32 元，较上年同期的 417,005.38 元，同比增加了 47.95%，主要原因是市级外贸补助 258,160.00 元。7、报告期内，营业利润为 6,790,684.05 元，较上年同期的 3,676,540.14 元，同比增加了 84.70%，主要原因是各职能部门都付出很大努力，克服重重困难，战胜各种挑战，使得公司业绩持续稳定提升。8、报告期内，营业外收入为 1,260.00 元，较上年同期的 588,325.51 元，同比减少了 99.79%，主要原因是 2017 年政府为奖励股份公司成立，一次性奖励 50 万。9、报告期内，净利润为 5,135,327.79 元，较上年同期的 3,337,354.07 元，同比增加了 53.87%，主要原因是各职能部门都付出很大努力，克服重重困难，战胜各种挑战，使得公司业绩持续稳定提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,714,664.98 45,624,718.98 28.69%其他业务收入 1,706,073.29 522,192.04 226.71%主营业务成本 41,265,074.89 31,365,175.26 31.56%其他业务成本 527,710.34 142,849.07 269.42%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%胶水 60,564,108.62 97.26%46,649,707.24 98.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 50,116,153.82 80.48%42,535,061.77 90.17%17 国外销售 10,447,954.80 16.78%4,114,645.47 8.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，其他业务收入 1,706,073.29 元，较上期金额 522,192.04 元，同比增加了 226.71%，主要原因是房租收入，2017 年收取 4 个月的房租费，2018 年收取 12 个月的房租费。2、报告期内，主营业务成本 41,265,074.89 元，较上期金额 31,365,175.26 元，同比增加了 31.56%，主要原因是营业收入增加，相应的主营业务成本增加。3、报告期内，其他业务成本 527,710.34 元，较上期金额 142,849.07 元，同比增加了 269.42%，主要原因是租房成本增加，2017 年租了 4 个月，2018 年租了 12 个月。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽永高塑业发展有限公司 5,789,596.39 9.30%是 2 上海永高管道销售有限公司 4,527,915.70 7.27%是 3 深圳市永高塑业发展有限公司 2,561,728.26 4.11%是 4 永高股份有限公司 1,595,929.00 2.56%是 5 浙江公元进出口有限公司 1,464,360.92 2.35%是 合计合计 15,939,530.27 25.6%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江瓯华化工进出口有限公司 14,040,849.04 30.61%否 2 杭州圣文钢板有限公司 5,317,036.23 11.59%否 3 宁波昊鑫裕隆新材料有限公司 3,887,826.64 8.47%否 4 浙江日出精细化工有限公司 2,291,599.73 5.00%否 5 新沂市天缘化工有限公司 1,739,874.01 3.79%否 合计合计 27,277,185.65 59.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,126,136.92 7,534,785.09-31.97%投资活动产生的现金流量净额-8,388,864.24-8,012,512.17 4.70%筹资活动产生的现金流量净额 3,034,147.57 517,502.14 486.31%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 5,126,136.92 元，较上年同期减少 31.97%。主要原因是购买原料支付现金增加。2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 3,034,147.57 元，较上年同期增加 486.31%。主要原因是公司向银行借款有所增加所得导致的净额相应的增加。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的全资子公司有 2 家，具体如下：上海吉谷化工有限公司，成立于2010年5月11日，截止2018年12月31日,注册资本和实收资本均为500,000.00元。营业执照统一社会信用代码：913101155543396043；住所：上海市浦东新区沪南路3467号2401室；法定代表人：郑茹。从事塑料管道胶粘剂销售业务，报告期内实现营业收入5,159,888.18元，净利润为762,631.19元，经营活动产生的现金流量净额为85,781.80元。临海市吉仕胶粘剂有限公司，成立于 2013 年 10 月 23 日，截止 2018 年 12 月 31 日,注册资本和实收资本均为 3,000,000.00 元。营业执照统一社会信用代码:913310820805931839；住所：临海市东部区块七号灰库；法定代表人：郑茹。目前处于 PVC 胶粘剂试生产阶段，没有从事生产经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。合并报表变更如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响方向及金额 追溯调整法 方向 金额 2018 年 1 月 1 日前，应收票据、应收账款、应付票据、应付账款、应付利息、2018 年 1 月 1 日应收票据及应收账款 增加 4,484,575.43 19 其他应付款分别单独在财务报表中列示,由于统一会计政策变更原因，自 2018年 1 月 1 日起，将应收票据和应收账款合并在应收票据及应收账款项目中列示，应付票据、应付账款合并在应付票据及应付账款中列示，应付利息和其他应付款合并在其他应付款中列示。2017 年 12 月 31 日应收票据 减少 86,666.61 2017 年 12 月 31 日应收账款 减少 3,786,402.93 2018 年 1 月 1 日应付票据及应付账款 增加 8,845,673.53 2017 年 12 月 31 日应付票据 减少 3,011,212.00 2017 年 12 月 31 日应付账款 减少 5,834,461.53 2018 年 1 月 1 日其他应付款 增加 21,798.33 2017 年 12 月 31 日应付利息 减少 21,798.33 2018年1月1日以前,研发费用合并在管理费用项目中列示,由于统一会计政策变更原因自 2018 年 1 月 1 日起，研发费用单独在研发费用项目中列示。2017 年度研发费用 增加 2,474,826.70 2017 年度管理费用 减少 2,474,826.70 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、重大会计差错更正 本报告期无重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，在安全生产、环境保护及稳定就业方面做了如下工作：1、安全生产。安全生产是我们国家的一项重要政策，也是企业的重要责任。公司制定了涵盖安全生产责任、防火防爆、消防管理、禁烟与动火管理、重大危险源管理、安全生产奖惩等安全生产的各个环节的管理制度，注重提高全员安全防范意识及分析处理事故的能力。2、环境保护。节能减排、控制“三废”排放是企业必须履行的环保社会责任。公司已建成一个活性炭吸附塔，对全公司各搅拌釜、储存釜、产品分装过程中的废气经抽气装置送全