839038_2018_深海软件_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

2019-003 1 年度报告 2018 证券简称：深海软件 证券代码:839038 主办券商：海通证券 广州深海软件股份有限公司 Guangzhou Shenhai Software Co.,Ltd 2019-003 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1：公司发行平台-Tapfuns获游戏茶馆第五届金茶奖之年度最佳出海游戏企业的奖项；2：公司在今日头条年度盛典获2018年度最受关注游戏公司之奖项；3：公司获2018年百度网游行业最强原动力的奖项；4：广州深海软件股份有限公司被广东游戏产业协会评为最具成长性企业；5：公司发行平台-921游戏获云游杯-2018最佳合作伙伴的奖项；6：公司获阿里文娱智能营销平台-圆润翡翠奖的奖项；7：公司当选为广州市游戏行业协会理事单位。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、深海软件、挂牌公司 指 广州深海软件股份有限公司 子公司 指 广州深海软件股份有限公司的子公司:上海闪速软件发展有限公司、上海奇速网络科技有限公司、上海游跃网络科技有限公司、深海科技有限公司和上海趣探网络科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 广州深海软件股份有限公司公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 股东(大)会 指 广州深海软件股份有限公司股东大会 董事会 指 广州深海软件股份有限公司董事会 监事会 指 广州深海软件股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 流水 指 某款游戏中的游戏玩家的充值金额 大信所、会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖若飞、主管会计工作负责人李志鹏及会计机构负责人（会计主管人员）李志鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 行业政策风险 游戏行业受到多方监管,需要多项业务许可资质。随着游戏产业的不断扩大,国家各项政策也日趋严格规范。监管部门政策的变化,企业应对不及时将对企业经营产生不良的影响。人才流失风险 随着游戏行业不断快速发展,核心优秀人才供不应求。专业技术人是游戏公司持续发展的核心竞争力。随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束制度不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定人才,面临人才流失的风险。产品开发风险 游戏行业以用户为导向,随着游戏产品的不断丰富,以及玩家娱乐需求的多样化,公司如果不能持续提高开发能力开发符合玩家需求的新产品,或对游戏投放市场的时间把握的不够精准,以及未能对正在线上运营的游戏产品进行升级优化以保持其对玩家的持续吸引力,均会对公司的收入业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州深海软件股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Shenhai Software Co.,Ltd 证券简称 深海软件 证券代码 839038 法定代表人 廖若飞 办公地址 广州市天河区黄埔大道中 309 号自编 3-08-6 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘敏 职务 董秘 电话 020-85272256 传真 020-87526411 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市天河区黄埔大道中 309 号羊城创意产业园 3-08 栋二楼 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 手机游戏的开发和运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,350,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 余江县逾跃资产管理企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 廖若飞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 914401010589282070 否 注册地址 广州市天河区黄埔大道中 309号自编 3-08-6 否 公告编号：2019-003 7 注册资本 26,350,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 牛良文、岑溯鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 631,958,057.82 317,557,396.24 99.01%毛利率%2.19%15.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-42,896,077.55 4,864,207.05-981.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,406,946.41 352,933.34-12,965.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-64.31%5.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-68.08%0.39%-基本每股收益-1.63 0.18-1,005.56%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,186,126.24 137,651,310.87-38.84%负债总计 53,954,065.51 44,497,172.59 21.25%归属于挂牌公司股东的净资产 30,232,060.73 93,154,138.28-67.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 3.54-67.55%资产负债率%（母公司）38.16%6.53%-资产负债率%（合并）64.09%32.33%-流动比率 131.38%302.38%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,737,932.39 5,397,706.26-261.88%应收账款周转率 2,191.11%860.00%-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-38.84%7.11%-营业收入增长率%99.01%49.21%-净利润增长率%-981.87%-76.78%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,350,000 26,350,000 0.00%计入权益的优先股数量-0.00%计入负债的优先股数量-0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,639,370.02 委托投资损益 1,682,352.35 营业外收支净额-791,803.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,529,919.07 所得税影响数 19,050.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,510,868.86 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-003 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司的主营业务为手机游戏的开发与国内外手机游戏的运营。游戏市场中主要存在按时间收费、按下载收费和按虚拟道具收费三种类型的盈利模式，公司产品目前采用的是按虚拟道具收费模式。按虚拟道具收费是指为玩家提供游戏的免费下载和免费的游戏娱乐体验，而游戏的收益则来自于游戏内虚拟道具的销售和付费的增值服务。游戏玩家注册一个游戏账户后，即可参与游戏而无须支付任何费用，若玩家希望进一步加强游戏体验，则需付费购买游戏中的虚拟道具或付费的增值服务。玩家可以通过购买或者参加活动来获取游戏币。玩家在游戏中的大部分追求可以通过消耗游戏币来达成，同时还有一些内容要求玩家花费时间通过努力来获得。付费玩家购买游戏币之后，消耗游戏币购买各类道具，以提高角色的能力，提升游戏体验。（一）研发模式 公司内部拥有专业化的团队自主研发新游戏，呈现出金字塔型管理模式。最上层是廖若飞为首，项目经理为核心的研发管理团队，中间位置的是技术开发人员，包括策划、客户端、服务器端主程、美工等，商务运营团队则以资源共享的形态，共同以研发团队为核心参与对各个项目的支持，包括设计方向、产品测试等方面。该机制确保了每个新的项目都是建立在整个公司的项目资源基础上，形成了一套快速孵化项目团队的经营战略，增加研发出高品质游戏的几率，确保公司产品的持续竞争力，同时也大大降低手机游戏生命周期较短的风险。公司采用自主研发的模式保证了企业长期研发能力的建设，优化了升级的灵活性。（二）运营模式 公司的运营模式主要有两种：自主运营和联合运营。自主运营模式，即公司为自主开发或者独家代理的手游进行自主运营，公司直接与游戏用户发生权利关系，承担主要运营责任，玩家的充值款直接支付到公司关联的收款渠道，公司将当月游戏币兑换金额按照玩家生命周期按月分摊确认收入。联合运营模式，即公司与第三方游戏运营平台签订合作协议，将自主开发或者独家代理的游戏客户端程序提交给第三方运营平台，运营平台负责提供游戏的充值服务，充值系统也由第三方游戏运营平台管理，公司不直接与游戏用户发生权利关系双方，每月会根据协议中约定的对账时间里核对各自统计的上月收入，数据确认无误后，按照协议约定的分成比例，取得各自的运营收入。在该模式下本公司在与对方数据核对无误并双方确认后确认营业收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公告编号：2019-003 11 1、业务经营情况：公司通过几年的运营，形成具有自研能力以及国内和海外的发行的专业团队，并不断地引入优秀的运营人员。至今，公司已持续发行数款月流水几千万流水的产品，获有较高的行业地位。公司 2018年的发展依然以增长业务规模，扩大市场占有率为战略目标，从而获得市场资源更优的配置，并带来业务长期稳定的发展。报告期内，公司实现营业收入63,196万元，较 2017 年31,756万元增长99.01%。业务增长的主要原因如下：1）公司持续增加了新的游戏产品的运营，现有同期运营 25 款以上产品的能力；2）报告期内，公司持续重视自营业务的发展，在产品的推广上做了大量的投入，产品的知名度和企业品牌度上升，业绩增长明显；3）公司投放效果明显，新的产品表现优异，给公司业务规模的增长注入了新的力量。报告期内，公司毛利率为 2.19%，同比 2017 年同期 15.36%下降。毛利率下降的主要原因是:1)投放成本的增加：首先，随着国内市场竞争加大，获客成本提高。其次，公司在报告期目标为扩大业务规模，游戏发行投入比较多的成本；2)2018 年，原国家新闻出版广电总局、文化部等多个部门对游戏行业加强了各项监管，并进行了严格整顿，整个行业影响较大，公司上下游均受波及，由此导致公司的产品上线计划打乱，影响了发行的效果，造成部分产品投放亏损。报告期内，公司净利润为-4,541 万元，比 2017 年下降，在公司三费比较稳定的情况下，利润下降主要原因是成本增加和部分产品投放亏损带来的毛利的下降。亏损导致 2018 年各项财务指标下降，为了改善亏损状况，2019 年公司通过提高联运渠道的运营比例、扩展渠道、引进核心竞争类型产品和储备自研产品、加强团队建设等措施提高公司运营收益能力。公司将逐步转变运营策略、控制产品数量、提高产品质量、更精细化投入、重点关注产品获利能力、积极拓展国际市场，以实现公司经营目标。2、研发和技术开发的情况：报告期内，公司持续保持较高的研发投入。至此，公司及子公司拥有 54 项商标权，359 项软件著作权，域名 13 项。运营方面，公司通过自主运营，全面采集用户数据，并对数据进行精细挖掘，同时，建立了强大和高效的数据分析模型。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，中国的手机游戏市场规模持续扩大，但是增速下降。整体来看，中国的手机游戏市场正在从高速增长的成长期过渡到稳定增长的成熟期。具体数据如下：（资料来源于2018 年中国游戏产业报告）2018 年中国游戏市场占全球游戏市场比例约为 23.60%，销售收入达 2144.40 亿元，同比增长5.30%，增长放缓。公告编号：2019-003 12 （资料来源于2018 年中国游戏产业报告）而 2018 年中国游戏市场中，移动游戏市场实际销售收入 1339.60 亿元，占比为 62.50%，占比持续上升。市场规模持续扩大，但是流量获取成本增加，存量用户的竞争加大。同时，头部效应依然显著，腾讯、网易占据了国内手游大部分市场份额，根据2018 年中国游戏产业报告统计，2018 年收入前50 新产品中，腾讯、网易发行的产品收入占比合计达 80.60%。因此，剩余游戏公司的生存空间受挤压，国内市场竞争激烈。监管方面，国家新闻出版广电总局、文化部、工信部等部门加强了网络游戏市场的监管，严格执行游戏备案和版号等审批程序。2018 年，因新闻出版总署与广电总局的机构合并，广电总局暂停了几个月的版号审批，给游戏推出市场带来了阻碍。2018 年 8 月，教育部等八部门印发了关于综合防控儿童青少年近视实施方案的通知，为防控青少年儿童近视提出了多项实施方案，其中提到，将对网络游戏进行总量调控，控制新增网络游戏上网运营数量，此消息更给游戏行业抛来重磅炸弹。同时，各部门加强对网络游戏运营的执法，对涉及网络安全以及网络游戏内容和宣传推广含有禁止内容等的违规经营活动部署开展专项调查和处罚。监管风潮加剧了游戏公司的困境。但是截至报告日，新闻出版广电总局已经重启办好审批，开始下发版号。随着人口红利逐步消退，国内竞争加大，监管环境趋严，在这种环境下，国内游戏公司纷纷将眼光投向海外市场并取得了瞩目的成绩。根据2018 年中国移动游戏出海报告数据统计，2018 年，海外收入约合人民币 408 亿元，同比增长 49%。中国游戏市场需要往精细运营、产品创新、产业融合、国际化发展等方面寻找突破口，稳扎稳打，必能找到真正浴血重生的机会。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 36,161,620.81 42.95%79,761,889.25 57.94%-54.66%应收票据与应收账款 12,050,596.90 14.31%29,507,390.36 21.44%-59.16%公告编号：2019-003 13 存货-投资性房地产-长期股权投资 8,393,010.37 9.97%-100.00%固定资产 1,730,759.77 2.06%1,287,466.25 0.94%34.43%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 14,440,558.02 17.15%23,728,214.58 17.24%-39.14%其他流动资产 3,671,982.15 4.36%250,946.66 0.18%1,363.25%应付票据及应付账款 39,380,593.57 46.78%20,160,621.92 14.65%95.33%预收款项 5,611,302.38 6.67%18,651,254.91 13.55%-69.91%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：因行业监管以及投放成本的增加的因素影响，公司总资产整体下降。货币资金比期初下降了54.66%，主要是因为经营性现金流出，公司在报告期有对外投资以及分红，导致投资活动和筹资活动现金大额流出。应收账款大幅下降，主要是因为公司不断加强应收账款管理制度，加强对账,并采取行之有效的收账政策,从而提高企业资金的使用效率。预付账款减少主要是因为公司年末公司调整业务，新推产品少，预付金额也减少。长期股权投资增加主要是因为报告期内为了分散经营风险，扩大经营规模，新增投资广州冰狐网络科技有限公司。固定资产同比上升 34.43%是因为公司购入业务所需的电脑等办公设备。其他流动资产主要是公司购买的理财产品期末有 3,000,000.00 未赎回。负债项目主要由应付账款和预收账款组成，应付账款比期初上升了 95.33%主要是因为公司的业务规模扩大，应付产品研发商的流水分成增加，期末未结算。预收账款比期初下降 69.91%，主要是年末公司业务调整，自营收入下降，预收未确认收入的金额也减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 631,958,057.82-317,557,396.24-99.01%营业成本 618,121,561.98 97.81%268,772,442.24 84.64%129.98%毛利率 2.19%-15.36%-管理费用 17,386,626.01 2.75%13,915,888.14 4.38%24.94%研发费用 28,978,624.09 4.59%27,529,306.93 8.67%5.26%销售费用 5,809,683.37 0.92%4,575,892.34 1.44%26.96%财务费用-580,000.35-0.09%-124,463.70-0.04%-366.00%资产减值损失 5,848,127.99 0.93%3,536,051.16 1.11%65.39%公告编号：2019-003 14 其他收益 1,129,370.02 0.18%2,570,669.95 0.81%-56.07%投资收益 75,362.72 0.01%464,820.03 0.15%-83.79%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-43,082,585.26-6.82%1,902,931.23 0.60%-2,364.01%营业外收入 510,086.30 0.08%2,500,011.00 0.79%-79.60%营业外支出 791,889.60 0.13%30,494.74 0.01%2,496.81%净利润-42,896,077.55-6.79%4,864,207.05 1.53%-981.87%项目重大变动原因：项目重大变动原因：2018年，为了获得市场资源更优的配置，带来业务长期稳定的发展，公司以增长业务规模，扩大市场占有率为战略目标，并在产品的推广上做了大量的投入。因此营业收入有大规模的增长，比去年同期增长了99.01%，同时，营业成本增加了129.98%。管理费用和和销售费用也相对应增加。但是因行业监管趋严以及投放成本的增加的因素影响（如本节二 经营情况回顾（一）经营计划中所述），公司毛利率和经营利润都下降，并出现了阶段性的经营亏损。财务费用减少366.00%，主要是因为人民币升值，公司海外业务形成的外币汇兑收益增加。资产减值损失增加了65.39%，主要是因为下游客户南京直立行走网络科技有限公司因失信较严重，未履行合同，已发起诉讼，根据各方沟通结果，公司预计收回应收账款1,994,077.93的可能性比较少，因此全额计提了坏账。增加了资产减值损失。其他收益主要是政府补贴等收益，2018年申报的补贴项目比较少，因此同比下降了83.79%。营业外收入2017年主要是因为公司在新三板挂牌以后获得政府补助2,500,000.00元，2018年按照相关政策只获得500,000.00。因此比例下降。营业外支出增加主要是因为报告期内，公司分别与深圳市腾讯计算机系统有限公司与福建网龙计算机网络信息技术有限公司有商标侵权纠纷，赔偿和和解总共700,000.00元。另外，公司增加了公益捐赠90,000.00元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 631,958,057.82 317,557,396.24 99.01%其他业务收入-主营业务成本 618,121,561.98 268,772,442.24 129.98%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%游戏运营收入 631,958,057.82 100.00%317,557,396.24 100.00%技术服务收入-公告编号：2019-003 15 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 33,381,086.45 5.28%否 2 第二名 31,063,089.87 4.92%否 3 第三名 1,958,440.72 0.31%否 4 第四名 1,549,620.89 0.25%否 5 第五名 1,485,608.51 0.24%否 合计合计 69,437,846.44 11.00%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 121,799,056.98 19.70%否 2 第二名 85,307,321.03 13.80%否 3 第三名 66,110,403.10 10.70%否 4 第四名 53,098,599.24 8.59%否 5 第五名 38,723,173.39 6.26%否 合计合计 365,038,553.74 59.05%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,737,932.39 5,397,706.26-261.88%投资活动产生的现金流量净额-15,203,731.66-1,052,994.08-1,343.86%筹资活动产生的现金流量净额-20,026,000.00-100.00%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-8,737,932.39 元与上年期末相较减少 261.88%原因为：公司经营亏损，造成经营活动产生的现金流量减少。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-15,203,731.66 元与上年期末相较减少 1,343.86%原因为：公司对外投资了 1000 万人民币至广州冰狐网络科技有限公司。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-20,026,000.00 元与上年期末相较减少 100.00%原因为：公司对股东分配股利 20,026,000.00 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 公告编号：2019-003 16 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 截止 2018 年 12 月 31 日，母公司深海软件共有 5 家全资子公司，分别为上海闪速软件发展有限公司、上海奇速网络科技有限公司、上海游跃网络科技有限公司、上海趣探网络科技有限公司和深海科技有限公司，其中深海科技有限公司为香港子公司，投资额总共为 12,683,360.00 元。另外，公司在报告期投资 10,000,000.00 参股广州冰狐网络科技有限公司。2018 年，子公司上海游跃网络科技有限公司的净利润占公司净利润为-5,810,607.74，净利润亏损占公司亏损的 13.55%。上海奇速网络科技有限公司净利润为-16,297,618.22 元，净利润亏损占公司亏损的 37.99%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司使用自有闲置资金滚动购买理财产品，在投资期限内某一时点使用自有资金持有理财产品的余额不超过 10,000 万元，累计购买行理财产品合计 761,724,030.21 元，报告期内共产生收益 1,682,352.35 元，截止 2018 年 12 月 31 日，理财产品余额为 3,000,000 元整。报告期内，公司购买理财额度、品种及投资过程符合公司的内控制度和 2018 年度股东大会决议的要求。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 （六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2018年6月15日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），根据通知要求，对企业财务报表格式进行相应调整。资产负债表中，将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目，将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至“在建工程”项目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；在利润表中，增设“研发费用”项目列报研究与开发过程中发生的费用化支出，“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。2018年9月7日，财政部会计司发布的关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读中明确指出：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，该会计政策变更对本公司净利润和所有者权益无影响。本公司已按照上述通知编制了 2018 年度的财务报表，并对 2017 年度的财务报表进行相应追溯调整，对财务报表的影响列示如下：公告编号：2019-003 17 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 2017.12.31/2017 年度 调整前 调整金额 调整后 资产负债表：1.应收票据和应收账款合并列示 应收账款 29,507,390.36-29,507,390.36 应收票据及应收账款 29,507,390.36 29,507,390.36 2.应付票据和应付账款合并列示 应付账款 20,160,621.92-20,160,621.92 应付票据及应付账款 20,160,621.92 20,160,621.92 利润表：1.管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用 管理费用 41,445,195.07-27,529,306.93 13,915,888.14 研发费用 27,529,306.93 27,529,306.93 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年，公司增加投资 1 家全资子公司：上海趣探网络科技有限公司，因此合并报表范围增加该子公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司遵循诚信守法、合规经营的理念，力求打造一家富有激情、团结、创新、快乐精神的游戏公司。在运营的过程中，公司规范了移动互联网应用程序信息服务管理，同时加强未成年人保护，为打造健康、绿色网络环境做出不懈的努力。在日常管理方面，公司为员工提供了优越的办公环境以及完善、多方位的员工福利；此外，公司定期不定期举行员工培训，促进员工的健康成长。在社会公益方面，为了培养高等技术人才，公司向华南理工大学教育发展基金会进行了捐赠。公司挂牌后，按照监管的要求，规范运作，信息公开，接受资本市场对我们的监督。三、三、持续经营评价持续经营评价 2018 年，因行业监管趋严以及投放成本的增加的因素影响（如本节二 经营情况回顾（一）经营计划中所述），公司出现了阶段性的经营亏损。但这并非持续性的亏损，通过几年的运营，形成具有自研能力以及国内和海外的发行的专业团队，并不断地引入优秀的运营人员。至今，公司已持续发行数款月流水几千万流水的产品，获有较高的行业地位。2018 年公司实行扩张的规模化运营战略，加大了市场影响力，获得了相应的市场资源配置以及优秀人才的关注，为公司的后续发展提供了强有力的支撑。具体来看，公司具备以下核心竞争能力：1、研发优势：累积形成的成熟的研发流程和完善的自动化流水体系大大加快了项目组的开发速度。成熟的核心技术与丰富的产品经验使得公司能够在保证质量的前提下控制成本。公司从创立初期就开始坚持研运一体化的战略方针，通过游戏运营中对玩家需求的深刻理解，使公司研发出生命周期更长，留存和付费更高的精品游戏。2、运营优势：公司建立了以数据为依托、以用户行为和市场需求为导向的精细化运营体系。公司通过大数据挖掘，借助高效准确的数据统计和分析，可以为所有运营及营销决策提供数据支持，实时调整市场推广工作，优化广告投放渠道、投放时段和投放创意，实现精准的市场投放。公告编号：2019-003 18 3、渠道优势：(1)公司成立初期就开始运营业务，经过 5 年多的累积，我公司与国内各大渠道，包括腾讯、360、百度、苹果、UC 等建立了良好合作伙伴关系。报告期内，公司产品在腾讯、苹果等渠道均取得了较高的流水；（2）海外运营中，我们已经实现本地化运营能力，包括与 Facebook、Google、Yahoo 等大平台有深入合作，还与当地有名的广告媒体资源有线上线下整合推广以及支付渠道本地化的合作。公司前期的业务运营积累给公司的持续经营奠定了坚实的基础，随着政策影响因素消除以及整体市场规范化，公司未来的发展扫除了障碍。在公司运营规模化目标已初步达成的基础上，2019 年公司将逐步转化运营策略，控制产品数量过快增长，聚焦聚力提高产品质量，进行更精细化的投入，重点关注产品的获利能力；同时公司将加强自身产品研发、引入有核心竞争力的产品和加大市场推广力度，积极拓展国际市场空间。行业竞争加大，但是市场还在上升期，机会仍在（如本节二、经营情况回顾之（二）行业情况所述），公司只要修好内功，顺应市场发展，必能在未来可预期的时间内保持稳定增长，盈利能力也能得到进一步提高。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、行业政策风险及应对措施 游戏行业受到多方监管，需要多项业务许可资质。随着游戏产业的不断扩大，国家各项政策也日趋严格规范。监管部门政策的变化，企业应对不及时将对企业经营产生不良的影响。应对措施：公司时刻加强了内部控制和管理制度，设立了专门的法务部门，时刻关注监管部门的政策和法规的变动，并及时与业务部门沟通。严格按照监管部门的规定进行调整，将影响降至最小。2、人才流失风险及应对措施 随着游戏行业不断快速发展，核心优秀人才供不应求。专业技术人是游戏公司持续发展的核心竞争力。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束制度不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定人才，面临人才流失的风险。应对措施：公司一向注重企业文化的建设和现代企业管理制度的建立，并在员工业绩考评和激励方面不断进行完善。随着业务的增长，公司也不断引入行业内优秀的人才。未来公司通过加强人力资源管理，实行项目责任制，重视员工的需求，以提高员工的积极性。3、产品开发风险 游戏行业以用户为导向，随着游戏产品的不断丰富，以及玩家娱乐需求的多样化，公司如果不能持续提高开发能力开发符合玩家需求的新产品，或对游戏投放市场的时间把握的不够精准，以及未能对正在线上运营的游戏产品进行升级优化以保持其对玩家的持续吸引力，均会对公司的收入业绩产生一定影响。应对措施：公司布局多条产品线，对研发部门进行项目制管理，以提高项目组的积极性和激发研发人员的能动性。在产品开发开发前，公司研发部和运营部都会进行充分的市场调研和数据采集，进行同类竞品的研究和分析，内部实行严格的项目立项及评审，减少了游戏的开发风险，同时，研发部门和运营部门会积极和发行渠道进行前期的沟通，并不断优化产品，确保产品的发行的成功率。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 -公告编号：2019-003 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否-是否存在对外担保事项 是 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否-是否对外提供借款 是 否-是否存在日常性关联交易事项 是 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 第五节二(一)是否存在股权激励事项 是 否-是否存在股份回购事项 是 否-是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节二(二)是否存在资产被查