873012_2018_越盛腾_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 1 证券代码：873012 证券简称：越盛腾 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 越盛腾 NEEQ:873012 北京越盛腾电子商务股份有限公司 Beijing YST E-Commerce Co.,Ltd.北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 12 月 20 日荣获 公司 2018 年 5 月 31 日为西柏坡红军小学“西凤优秀经销商”进行捐赠用于支持学校教育事业发展 公司于 2018 年 11 月 28 日荣获 公司于 2018 年 10 月 24 日在全国“塔牌战略合作奖”中小企业股份转让系统成功挂牌 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、越盛腾、股份公司 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 越盛腾商贸 指 股份公司的前身北京越盛腾商贸股份有限公司 子公司、亚达沃 指 亚达沃酒庄有限公司 越盛腾大兴分公司 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司大兴分公司 越盛腾石家庄分公司 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司石家庄分公司 越盛腾石家庄长安分公司 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司石家庄长安分公司 越盛腾石家庄裕华分公司 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司石家庄裕华分公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司章程 股东大会 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 北京越盛腾电子商务股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 内蒙古鑫阳律师事务所 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 ERP 系统 指 该系统集前台业务和后台管理为一体，连接线上平台和线下实体门店，主要包含手机 APP、与淘宝、京东、微信商城系统和支付接口系统、仓储管理、物流管理、办公流程、财务管理、绩效考核等多个模块，有效地提高了公司前后台业务和管理的联动性，为公司未来业务拓展提供了有力的支撑。O2O 指 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台 京东 SOP 指 京东给商家一个独立操作的后台(自行上传产品，描述，价格)，要求订单产生后 12 小时内发货，由商家来承担所有的服务。北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 5 京东 FBP 指 京东给商家一个独立操作的后台，商家五地入库（北京，上海，广州，成都，武汉），从仓储到配送到客服都是京东来操作，京东本身自营的产品所有能享受的服务，商家都能享受（支持 211 限时达，自提，货到付款，POS 刷卡）。京东新通路 指 依托京东丰富的商品和强大供应链，将中小门店纳入品牌商的销售终端体系。为品牌商提供高品质仓储配送支持、地勤服务、门店营销、数据分享等“一站式”解决方案。京东自营 指 依托京东自有平台流量发现客户，为品牌商提供高品质仓储配送支持、直接将产品销售给终端消费者 APP 指 手机软件，安装在手机上的软件程序 CRM 系统 指 客户关系管理系统（CRM 系统）是以客户数据的管理为核心，利用信息科学技术，实现市场营销、销售、服务等活动自动化，并建立一个客户信息的收集、管理、分析、利用的系统，帮助企业实现以客户为中心的管理模式 DM 单 指 DM 单指的是直接投递或是邮寄 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯中轩、主管会计工作负责人张艳广及会计机构负责人（会计主管人员）陈雅君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品质量风险 酒类流通行业市场准入门槛较低，参与竞争的主体资质、信誉度参差不齐。受利益驱使，少数不法企业和人员制售假冒伪劣及侵权产品，一定程度上扰乱了酒类流通市场的正常秩序，也危害了消费者的健康安全。虽然公司一直在供应商筛选和商品的质量控制上加大力度，但是，如果公司销售商品发生质量问题，将有可能对公司声誉造成不利影响，并有可能因向消费者赔偿而导致经济损失，对公司经营产生不利影响。市场竞争风险 我国酒类流通行业内企业众多，酒类生产企业之间、流通企业之间、生产企业和流通企业之间市场竞争加剧。部分企业为过分追求经济利益，导致酒类市场无序竞争、不规范经营等问题凸显，阻碍了酒类市场的持续健康发展。作为酒类连锁销售企业，公司面临着来自餐饮终端、商超、专业连锁店、各级酒类经销商和专卖店的竞争压力。虽然公司在北方市场取得一定的品牌知名度，但公司仍面临市场竞争加剧从而影响市场占有率和盈利能力的风险。上游供货风险 作为酒类产品批发商，拥有稳定、优质、可靠、丰富的供应商和产品资源，是保证企业正常运转的关键要素之一，也是公司参与市场竞争的前提保障之一。如公司与上游负责供货的酒类生产企业、酒类经销企业等合作关系出现问题，将会影响公司整个供应链条的运作效率。另外，因品牌、产量、质量等原因，部分酒类生产企业、酒类经销企业的议价能力较强，对公司采北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 7 购工作特别是成本控制提出挑战。控股股东不当控制风险 公司控股股东冯中轩持有公司 76.2534%股份,公司控股股东对公司经营管理有较大影响力，若控股股东利用控股地位，通过行使表决权对公司经营、人事、财务等方面的决策进行不当控制，可能给公司的正常运营带来风险，并最终损害中小股东的利益。存货期末余额较高的风险 2018 年末，公司的存货金额为 4010.8 万元，2018 年存货周转率为 1.89。公司存货周转率低、占用资金较大，会对公司的流动资金产生影响。如果市场环境发生变化，存货销售价格下跌，存货将面临减值的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京越盛腾电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing YST E-Commerce Co.,Ltd 证券简称 越盛腾 证券代码 873012 法定代表人 冯中轩 办公地址 北京市大兴区宏业路 9 号院 8 号楼 14 层 1408 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐继宏 职务 董事会秘书 电话 010-80256128-804 传真 010-69256811 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市大兴区宏业路 9 号院 8 号楼 14 层 1408102600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司行政办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 22 日 挂牌时间 2018 年 10 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-饮料及烟草制品批发（F512）-酒、饮料及茶叶批发（F5127）主要产品与服务项目 主营业务是黄酒、白酒、红酒等酒类商品及食品的采购和销售，主要产品是黄酒、白酒、红酒 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）3270 万 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 冯中轩 实际控制人及其一致行动人 冯中轩 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010168514783X4 否 注册地址 北京市东城区东兴隆街 56 号 442 否 注册资本（元）32,700,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴秀英、付丽丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于报告期后 2019 年 1 月 3 日召开第二届董事会第八次会议，于 2019 年 1 月 18 日召开 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司变更注册地址并修改的议案。截至报告披露日，公司注册地址已经完成变更，现为北京市大兴区宏业路 9 号院 8 号楼 14 层 1408。北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 65,199,395.22 124,254,876.98-47.53%毛利率%13.28%12.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-826,128.33 1,447,780.94-157.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-759,303.05 1,446,394.87-152.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.01%3.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.85%3.53%-基本每股收益-0.03 0.04-175.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,720,065.74 96,425,632.32-21.47%负债总计 34,989,165.14 54,868,603.39-36.23%归属于挂牌公司股东的净资产 40,730,900.60 41,557,028.93-1.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.27-1.99%资产负债率%（母公司）46.14%56.90%-资产负债率%（合并）46.21%56.90%-流动比率 2.11 1.73-利息保障倍数 0.83 3.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,377,137.46-20,689,443.25 135.66%应收账款周转率 1.70 3.07-存货周转率 1.89 3.01-北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.47%9.88%-营业收入增长率%-47.53%3.16%-净利润增长率%-157.06%48.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,700,000.00 32,700,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 60,515.54 其他营业外收入和支出-149,615.91 非经常性损益合计非经常性损益合计-89,100.37 所得税影响数-22,275.09 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -66,825.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司商业模式以线下销售、电商经销模式为主，自营专卖店模式为辅，全方位拓展公司销售渠道。公司线上销售的合作电商平台为京东等第三方电商平台。公司向酒类生产企业或酒类经销企业批量采购产品之后在授权范围内销售给大型直营型电商或通过在平台型电商开网店进行零售。专卖店主要有石家庄专卖店。公司商业模式主要有以下几种：1、采购模式：公司向供应商直接采购所需商品，公司每年与供应商签订年度经销框架合同，使商品供应的稳定性得到了充分的保证，公司上游均为女儿红、塔牌、古越龙山、会稽山、同仁堂、西风等知名品牌原厂供应，保证产品价格有足够优势的同时保证产品质量的真实性。2、仓储物流模式：公司已经建立了较为完善的仓储体系，并通过与物流公司合作，形成了对全国大部分地区物流的有效覆盖。公司已在绍兴设置了自有仓储中心，并与河北启泰物流有限公司签署仓储保管合同，越盛腾委托该公司提供仓储服务，可以满足公司库存商品的仓储需求。同时，公司与多家物流公司建立了合作关系，实现销售商品配送范围覆盖全国。仓库采用“先进先出”管理原则，更大程度保障了产品能在保质期内出库，对于滞销品、残次品，做到每月统计，并及时汇报，由产品部，电商部协商积极处理，更好的规避因滞销品、残次品带来的亏损。3、公司主营业务收入主要来源于黄酒、白酒、红酒等酒类商品和食品的销售。公司主要通过线上销售模式和线下销售模式销售商品直接获得商品销售利润。公司目前线上的销售主要包括如下模式（1）京东自营（2）京东新通路（3）京东 FBP（4）京东 sop 以及其他平台 sop 店铺。4、盈利模式：公司利润源于差价收入。公司在品牌厂商的指导价格范围内经销产品赚取买卖差价。公司在授权范围内或指定电商渠道销售产品，自主承担存货积聚风险、存货管理风险、部分产品质量风险（公司与供应商明确责任划分）和售后退换货相关问题。报告期内、报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、财务状况 报告期内，公司实现营业收入 65,199,395.22 元,同比下降 47.53%，归属于挂牌公司股东的净利润北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 13 为-826,128.33 元，同比下降 157.06%。公司在报告期内紧跟市场需求，大力开拓新市场，发展新的销售渠道，努力提高营业收入水平。二、公司业务经营状况 报告期内，公司继续以满足广大客户需求为中心，加强销售和服务，提升服务能力，产品得到市场广泛认可，市场竞争力强。通过近几年的市场积累，大幅度提升了公司在国内市场的品牌竞争力，实现了销售业绩的快速增长。三、公司管理制度的逐步完善。报告期内，公司逐步建立完善的内部管理制度，综合管理水平得到大幅度提高和完善。另一方面，公司加强专业人才队伍建设和高层管理人员的培训，引进专业技术人才。公司制定了完善的人力资源管理与绩效考核机制，满足了公司发展的需求。(二二)行业情况行业情况 根据国家统计局数据，2017 年 1-12 月，全国规模以上白酒企业完成酿酒总产量 1,198.06 万千升，同比增长 6.86%。纳入到国家统计局范畴的规模以上白酒企业 1,593 家，累计完成销售收入 5,654.42亿元，与上年同期相比增长 2.30%。根据国家统计局数据，2017 年 1-12 月，全国规模以上葡萄酒生产企业完成酿酒总产量 100.11 万千升，同比下降 5.25%。2017 年 1-12 月，纳入到国家统计局范畴的规模以上葡萄酒企业 244 家，累计完成销售收入 421.37 亿元，与上年同期相比下降 9.00%。根据国家统计局数据，2017年1-12月，纳入到国家统计局范畴的规模以上黄酒生产企业121家，累计完成销售收入195.85亿元，与上年同期相比增长 3.13%。据商务部酒类流通统计监测系统统计，在全国商务部门备案登记的酒类经营企业数量已超过 70 万家。其中，批发经营（含批零兼营）占 14.88%，零售经营占 65.33%，餐饮经营占 18.41%，娱乐企业占 0.68%。目前，批发分销仍然是酒类流通的重要方式，从事着批发分销活动的经销商活跃于酒类流通市场。酒类经销商有着区域特性，往往在当地具有较强的资金实力，拥有较多的终端资源，能够获取高质量的酒类产品。在从酿酒企业拿到产品后，分销至其他经销商或零售商，最终传递到消费者手中。一些积累了丰富渠道资源和资金实力的经销商，在批发分销酒企自有产品的同时，会选择与名酒企业合作开发新品牌并获得独家品牌经营权，全权负责该品牌的销售推广。基于加快产品流通、降低流通成本及控制产品品质的市场要求，批发分销过程中的环节不断减少，销售终端的重要性愈加彰显，连锁门店、专卖店、名烟酒店、KA 卖场等零售商的话语权日益增加。酒类零售商种类繁多，数量庞大，具有多元化、专业化和规模化的特点，能够深入接触到最终消费者，获取第一手的需求信息。逐渐地，它们不再只是和最后一级经销商进行合作，而是开始与地区总经销商、全国总经销商合作，寻求稳定的、高质量的供货来源，获取流通利润，为消费者提供更好服务。此外，基于电子商务的成熟和物流运输的支持，酒类产品开始通过电商渠道传递到消费者手中，越来越多的酒类销售企业借助互联网向酒类电商平台转型，形成了新的运营模式，包括“生产企业+电商”、纯线上电商和 O2O 两种模式。然而，由于酒类单价高，为了防止破损、污染，通常需要二次包装以适应配送过程中可能发生的各种情况，将增加包装成本和物流成本，另外消费者对线上销售真品酒水的认可程度有待提高，这些问题将是电商渠道发展所要面对的难题。除此以外，对于有批量购买需求的客户而言，团购方式也是酒类流通的一种有效渠道。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 136,809.82 0.18%298,243.23 0.31%-54.13%应收票据与应收账款 19,316,733.17 25.51%52,744,227.07 54.70%-63.38%存货 40,108,204.22 52.97%19,866,031.97 20.60%101.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,316,328.14 1.74%773,301.37 0.80%70.22%在建工程-短期借款 20,907,693.21 27.61%26,252,578.62 27.23%-20.36%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据与应收账款变动较大，2017 年末为 52,744,227.07 元，2018 年末为 19,316,733.17 元，主要原因是收入下降，降幅为 47.53%,相对应的应收票据与应收账款金额下降。存货变动较大，2017 年末 19,866,031.97 元，2018 年末为 40,108,204.22 元，因公司产品结构的变化，期末白酒库存数量与 2017 年相比较大，因其单品的价格较高，2018 年末货值较高的白酒库存金额为 12,503,608.34 元。固定资产变动较大，2017 年年末为 773,301.37 元，2018 年年末为 1,316,328.14 元，因为公司在2018 年度购买了办公家具与比亚迪电车一辆。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 65,199,395.22-124,254,876.98-47.53%营业成本 56,543,518.65 86.73%108,738,516.17 87.51%-48.00%毛利率%13.28%-12.49%-管理费用 5,570,158.25 8.54%5,119,685.76 4.12%8.80%研发费用-销售费用 3,749,855.78 5.75%5,096,940.14 4.10%-26.43%财务费用 1,389,221.96 2.13%676,756.94 0.54%105.28%资产减值损失-1,926,824.77-2.96%2,251,047.84 1.81%-185.60%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 60,515.54 0.09%0 0.00%-汇兑收益-营业利润-76,603.37-0.12%1,943,177.65 1.56%-103.94%北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 15 营业外收入 0.00 0.00%2,208.10 0.00%-100.00%营业外支出 149,615.91 0.23%300.00 0.00%49,771.97%净利润-826,128.33-1.27%1,447,780.94 27.23%-157.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、收入变动较大，2017 年末为 124,254,876.98，2018 年末为 65,199,395.22 元，降幅为 47.53%。公司放弃了低端毛利产品，如女儿红系列、古越龙山系列、会稽山系列及雪花啤酒系列、石库门、和酒系列，放弃收入大概 800 万元。这些产品由于货值较低，物流费用等其他费用占比较高，导致毛利率较低，所以公司调整了产品结构，决定放弃这些产品。自 2018 年 9 月起，为加强与品牌方合作，塔牌产品转为代运营模式，由塔牌厂家直接与京东结算，我司根据结算金额向塔牌厂家收取服务费，此部分收入为 10,139,275.22 元。北京同仁堂科技发展有限公司 2018 年销售收入为 1,670,000 元，2017 年销售收入为 1,630,000 元，原因是同仁堂业务模式调整，2018 年采购作为原材料的黄酒数量减少，所以从我司采购减少导致了我司销售收入下降。民生医药集团北京医药有限公司 2017 年销售收入为 17,940,000元，因其 2018 年主要业务改为医药流通暂停了保健品业务，故从我司采购减少导致了我司销售收入的下降。2、成本变动较大，2017 年为 108,738,516.17 元，2018 年成本为 56,543,518.65，降幅为 48.00%，主要因为收入下降，成本金额随之下降。3、销售费用变动较大，2017 年为 5,096,940.14 元，2018 年为 3,749,855.78 元，主要原因是收入下降了，产生的销售费用随之下降。4、财务费用变动较大，因 2018 年短期借款利率提高而导致。5、营业利润变动较大，2017 年末为 1,943,177.65 元，2018 年年末为-76,603.37 元，主要是因为营业收入下降，费用支出占比较高。6、营业外支出变动较大，因为 2018 年度支付了法院诉讼执行款 107,469 元。7、净利润变动较大，2017 年末为 1,447,780.94 元，2018 年末为-826,128.33 元，主要因为营业利润较少，费用支出占比较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 64,026,773.99 124,254,876.98-48.47%其他业务收入 1,172,621.23-主营业务成本 56,357,489.03 108,738,516.17-48.17%其他业务成本 186,029.62-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%白酒 36,705,704.19 56.30%48,393,387.09 38.95%黄酒 23,411,365.71 35.91%64,891,316.60 52.22%红酒 2,010,278.30 3.08%620,723.37 0.50%食品 1,470,244.00 2.25%10,349,449.92 8.33%啤酒 429,181.79 0.66%-北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：我公司进行了产品结构调整，加大了白酒的销售力度，引进了永丰蓝调北京系列，西凤窖酒等系列白酒。相对于黄酒，白酒保质期更长、更有利于运输。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京东世纪信息技术有限公司 17,136,592.96 26.28%否 2 浙江君轩酒业有限公司 9,877,579.38 15.15%否 3 北京糖业烟酒集团有限公司 8,606,017.26 13.20%否 4 上海晟达元信息技术有限公司 4,954,642.12 7.60%否 5 北京华通汇丰商贸有限公司 4,606,620.79 7.07%否 合计合计 45,181,452.51 69.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京世纪华晟贸易有限责任公司 8,799,496.42 11.48%否 2 四川省宜宾五粮液集团仙林果酒有限责任公司 8,638,370.69 11.27%否 3 上海西凤酒销售有限公司 7,183,669.59 9.37%否 4 北京糖业烟酒集团有限公司酒类经营分公司 6,475,229.66 8.45%否 5 绍兴女儿红酒类销售有限公司 4,351,838.46 5.68%否 合计合计 35,448,604.82 46.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,377,137.46-20,689,443.25 135.66%投资活动产生的现金流量净额-827,357.09-118,872.32-596.00%筹资活动产生的现金流量净额-6,711,213.78 20,577,541.72-132.61%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动较大，是因为收到其他与经营活动有关的现金变动较大，主要是因为报告期内对外借款的归还产生的。筹资活动产生的现金流量净额变动较大，主要是取得借款收到现金变动较大、偿还债务支付的现金北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 17 变动较大。投资活动产生的现金流量净额变动较大,主要是因为公司在 2018 年度有办公家具的采购支出，购买了比亚迪电动车。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 3 月 27 日，亚达沃酒庄有限公司作为本公司的全资子公司纳入了合并范围。其 2018 年度纳入合并范围的营业收入 163,965.52 元，营业成本 99,274.19 元，净利润-81,808.14 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，越盛腾无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，2018 年 3 月 27 日，亚达沃酒庄有限公司作为本公司的全资子公司纳入了合并范围。统一社会信用代码：91110115MA01B1X51A,注册地址：北京市大兴区宏业路 9 号院 8 号楼 14 层 1408，注册资本：5000 万元，许可经营项目：无，一般经营项目：销售食品；销售日用品、针纺织品、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、玻璃制品、仪器仪表、环保设备、厨房设备、电器设备、电子产品、五金、建筑材料、金属材料、电线电缆；经济贸易咨询；技术进出口；代理进出口；货物进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自觉遵纪守法，诚信经营；积极履行企业应尽的社会义务，依法履行纳税义务，积极为政府提升管理建言献策；完善收入分配制度，提高员工薪酬和福利；完善教育培训，促进员工健康成长；积极参与各类社会活动，热心社会公益活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，各项经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为。公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 一方面，酒类连锁经营企业不断地在扩大企业规模，许多大型酒类流通企业都陆续提高了企业自身的连锁规模，加强门店的物流配送建设，酒类流通效率得到很大提高，同时也降低了流通成本。另一方面，随着移动通讯以及互联网技术的不断进步，酒类电子商务也在迅速发展。酒类企业开始大力发展电子商务，B2B、B2C、C2C、O2O 等电子商务模式不断出现在酒类行业中。酒仙网、也买酒、酒美网等专业的酒类流通电商平台不断发展壮大，茅台、青青稞酒、1919 也在大力发展 O2O 模式来改变酒类流通格局。此外在中央财政支持下，商务部在酒类产销较为集中的省份组织开展了酒类电子追溯体系试点。(二二)公司发展战略公司发展战略 在保持现有的经营模式下，公司将继续扩大销售规模，完善现有的销售体制，大力开展信息化和组织结构的建设工作，为公司的高速发展保驾护航。以国家经济发展宏观政策为指南，以“做中国酒类品牌运营商”为发展愿景；以“更专业、更高效、让客户满意”为经营理念；以“团队协作、勇于负责、服务客户、创新进取”为核心价值观，致力于打造“中国大健康产业运营商”这一行业理念，并逐步做强做大产业规模。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 未来三年，公司继续发力全国市场，借力药食同源产业发展与市场需求之机，充分发挥公司立足北京，占据“线上线下”两个平台的核心竞争优势，在继续加强国内知名品牌黄酒营销业务的同时，全力拓展引进白酒、红酒品牌，提高销售额，并提升营销项目附加值，在“酒类”领域与同仁堂集团大健康产业立项合作，不断研发新产品，适应市场需求，引导消费，力争成为行业领军企业。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内无不确定性因素。五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）产品质量风险 酒类流通行业市场准入门槛较低，参与竞争的主体资质、信誉度参差不齐。受利益驱使，少数不法企业和人员制售假冒伪劣及侵权产品，一定程度上扰乱了酒类流通市场的正常秩序，也危害了消费者的健康安全。虽然公司一直在供应商筛选和商品的质量控制上加大力度，但是，如果公司销售商品发生质量问题，将有可能对公司声誉造成不利影响，并有可能因向消费者赔偿而导致经济损失，对公司经营产生不利影响。风险应对措施：公司持续完善供应商管理、质量安全管理等制度，严格规范和执行产品出入库、质量检验、产品管理等操作流程，以确保商品质量。如出现商品质量或其他问题，公司将积极应对和解决，尽量降低不利影响，如依法需向消费者或受影响方等进行赔偿，公司将依据法律法规和合同约定向相关北京越盛腾电子商务股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-035 19 供应商提出追偿。（二）市场竞争风险 我国酒类流通行业内企业众多，酒类生产企业之间、流通企业之间、生产企业和流通企业之间市场竞争加剧。部分企业为过分追求经济利益，导致酒类市场无序竞争、不规范经营等问题凸显，阻碍了酒类市场的持续健康发展。作为酒类连锁销售企业，公司面临着来自餐饮终端、商超、专业连锁店、各级酒类经销商和专卖店的竞争压力。虽然公司在北方市场取得一定的品牌知名度，但公司仍面临市场竞争加剧从而影响市场占有率和盈利能力的风险。风险应对措施：为应对市场竞争带来的风险