839100_2018_智诚股份_2018年年度报告_2019-05-08.pdf

1 2018 年度报告 智诚股份 NEEQ:839100 山东智诚农牧发展科技股份有限公司 Shandong Zhicheng Agriculture and animal husbandry deveopment Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、无棣县承宇生物科技有限公司于 2018 年 3 月 28 日以自有资金 236 万元，收购李洪文和吴杰持有的山东合和饲料有限公司 55%的股权。二、2018 年 5 月 18 日山东智诚农牧发展科技股份有限公司对外设立全资子公司内蒙古智诚农业科技有限公司，注册资金：10000 万人民币。三、2018年10月16日山东智诚农牧发展科技股份有限公司对外设立控股子公司山东智塞飞农业有限公司，注册资金：1840 万人民币。四、山东智诚农牧发展科技股份有限公司于 2018 年 10 月 26 日以自有资金 3700 万元，收购山东珠峰农牧有限公司持有无棣县承宇生物科技有限公司 45.38%的股权。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份有限公司、本公司 指 山东智诚农牧发展科技股份有限公司 章程 指 山东智诚农牧发展科技股份有限公司公司章程 实际控制人、控制人、控股股东 指 尹玉哲 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 董事长兼总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年度 指 2018 年 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 承宇生物 指 无棣县承宇生物科技有限公司 银鑫农牧 指 博兴县银鑫农牧有限公司 内蒙古智诚 指 内蒙古智诚农业科技有限公司 智塞飞农业 指 山东智塞飞农业有限公司 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹玉哲、主管会计工作负责人杨勇强及会计机构负责人（会计主管人员）王丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人尹玉哲持有公司股份 4027 万股，占公司总股本比例为 83.90%，处于绝对控制地位。此外，尹玉哲先生目前担任公司董事长职务，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。市场价格波动风险 鸭苗养殖的饲料主要是玉米和豆粕，近年来，这两种饲料的市场价格波动明显，如果价格持续走高必定会对企业的成本产生很大的影响；同时鸭苗市场价格也会受到供需、季节、天气等因素的影响而波动，这些都是鸭苗养殖企业不得不面临的行业风险，可能会对企业的生产经营产生负面影响。疫情风险 最近几年，畜禽类疾病时有发生，典型的就是禽流感病毒的爆发。公司目前的主营业务为樱桃谷鸭 SM3、枫叶鸭、南特鸭的养殖、繁育、鸭苗孵化及鸭苗、商品鸭的销售，如果疫情爆发，将会给公司带来严重的经济和损失。公司成立以来虽然没有发生重大的疫情，但是不排除将来会发生疫情的可能。税收优惠政策变化风险 目前，禽类孵化与养殖行业享受国家多种优惠政策，根据国务院 2008 年 11 月 10 日颁布的 中华人民共和国增值税暂行条例第 15 条规定，鸭苗养殖企业免征增值税；根据国务院2007 年 12 月 6 日颁布的中华人民共和国企业所得税法实6 施条例第 86 条的规定，禽类孵化与养殖企业免征企业所得税。一旦上述优惠政策发生变化，将会对企业的生产经营产生很大的影响，直接影响公司的净利润。本期重大风险是否发生重大变化：是 因公司于 2018 年搬迁至新的办公地点，新办公地点有土地证，因此已不存在公司主要办公用地未能及时办理相关产权证书的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东智诚农牧发展科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Zhicheng Agriculture and animal husbandry deveopment Co.,Ltd 证券简称 智诚股份 证券代码 839100 法定代表人 尹玉哲 办公地址 无棣县经济开发区星湖二路北侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马晓亮 职务 董事会秘书 电话 0543-6788677 传真 0543-6788677 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 无棣县经济开发区星湖二路北侧 251900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“A 农、林、牧、渔”之“03 畜牧业”之“0322 鸭的饲养”主要产品与服务项目 樱桃谷鸭、枫叶鸭、南特鸭、草原鸭的养殖、繁育、孵化及鸭苗、商品鸭的销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）48,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 尹玉哲 实际控制人及其一致行动人 尹玉哲 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91371600669331071Q 否 注册地址 无棣县车王镇西李村 否 注册资本（元）48,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵洪洁 白海云 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 493,837,276.31 330,577,671.81 49.39%毛利率%36.80%14.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 134,161,826.89 19,328,260.31 594.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 134,184,203.08 19,149,128.79 600.73%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）63.41%15.86%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）63.42%15.71%-基本每股收益 2.80 0.41 582.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 475,875,959.82 322,355,751.65 47.62%负债总计 209,600,844.25 152,400,965.91 37.53%归属于挂牌公司股东的净资产 266,447,627.07 144,512,254.85 84.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.55 3.01 84.39%资产负债率%（母公司）47.19%51.06%-资产负债率%（合并）44.05%47.28%-流动比率 125.56 78.03%-利息保障倍数 20.31 4.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 149,598,841.57 29,539,540.49 406.44%应收账款周转率 55.76 35.90-存货周转率 7.00 10.79-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%47.62%39.81%-营业收入增长率%49.39%152.50%-净利润增长率%597.26%-20.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,000,000 48,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-100,079.62 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 106,815.60 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 11 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,112.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-22,376.19 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -22,376.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 6,490,925.29-6,490,925.29 应收票据及应收账款 6,190,925.29 应付票据 应付账款 24,725,934.26-24,725,934.26 应付票据及应付账款 24,725,934.26 应付利息 138,768.75-138,768.75 应付股利 其他应付款 22,398,023.93-22,398,023.93 其他应付款 22,536,792.68 长期应付款 9,698,185.43-9,698,185.43 专项应付款 1,500,000.00-1,500,000.00 长期应付款 11,198,185.43 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司采购业务由采购部负责，公司具有独立完整的采购体系，进行独立的采购活动，公司日常采购的主要是父母代雏鸭、饲料和生产设备以及商品鸭的回购等，公司与合作的供应商之间长期合作、信誉良好，采购合同均能得到有效的执行。公司对于采购的父母代雏鸭、饲料和生产设备及商品鸭等有严格的筛选标准和执行流程，能够确保采购的产品符合国家的各项安全标准，采购程序可以从源头上控制产品的质量和安全。2、生产模式 公司采取“公司+合作社”的生产模式，从外部购进优质父母代雏鸭，以自有养殖基地为核心，通过配种、改良繁育优质种鸭，种鸭经过饲养之后产出鸭蛋，鸭蛋孵化出鸭苗，部分用于直接销售，部分由公司提供给农户或合作社养殖，待鸭苗饲养出栏后，合作社再将其返售给公司。公司采用“公司+合作社”的模式，其中合作社主要包括两类，一类合作社为公司提供商品鸭代养服务的合作社，另一类合作社为公司商品鸭销售对象。3、销售模式 公司建立了独立的销售体系，拥有相对完善的销售制度。销售部设立市场开发岗、客户维护岗、储运岗。市场开发人员在各自区域市场，积极了解市场需求，收集客户信用及财务状况信息，培养优质客户，以完成公司下达的销售考核指标；客户维护人员负责销售内勤工作及协调解决售后服务工作，主要包括组织订单评审、跟踪执行进度，与客户进行沟通，保证订单的履行，催促货款的回收，负责编制销售计划和销售预算，接待客户来访，协调解决客户的投诉；储运岗人员负责协调货物的发运，运费的结算。公司经多年的市场开拓已建立起完整的营销体系和网络，拥有长期稳定的客户群。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 475,875,959.82 元，比上年度末 322,355,751.65 元增长47.62%。13 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 493,837,276.31 元，同比增加 49.39%；营业成本 359,581,070.29 元，同比增加 15.43%；净利润为 134,233,829.83 元，同比增加 597.26%。3、现金流量情况 报告期内经营活动生产的现金流量净额为 149,598,841.57 元，上年同期为 29,539,540.49 元，比去年同期增加 406.44%。(二二)行业情况行业情况（一）行业养殖发展分析 中国是全球最大的肉鸭养殖和出口国，主要养殖白羽肉鸭，其中樱桃谷鸭是最大的白羽肉鸭养殖品种，约占全部白羽肉鸭的 70%以上。2014 年中国肉鸭存栏 6.65 亿羽，占全球肉鸭存栏的 59%，2013 年鸭肉产量 299 万吨，占全球鸭肉产量的 69%。2017 年我国肉鸭出栏量超过 30 亿只，鸭肉产量超过 700万吨，总产值超过 1000 亿元。中国是全球最大的鸭肉及其制品出口国，年出口量占全球出口量的 20%30%，主要出口到日本、韩国、欧盟等国家和地区。近年来鸭产业休闲食品行业规模快速增长，进一步带动行业需求。其中主要产品为鸭脖，在周黑鸭、绝味鸭脖以及煌上煌等企业的全国化大力扩张下，鸭脖制品迅速推广全国市场，我国鸭脖行业初步形成“三鸭争霸”的市场格局。2017 年以来，网购物流的快速发展使得鸭脖线上销售规模爆发式增长。2016年国内休闲卤制食品市场规模超过了 2230 亿，其中，鸭脖的零售市场年销售额突破 380 亿元，市场规模进一步扩大。相比 2017 年，2018 年我国祖代白羽肉鸭平均存栏量稳定，所有祖代公司近期没有增量计划，行业增量扩张趋势不明显，祖代种鸭行业趋于理性。因非洲猪瘟、白羽肉鸡引种受限、贸易战等影响，猪肉鸡肉供应量下降，鸭肉消费顺势增加，宰杀规模扩大，鸭苗需求增加，因此，报告期内，鸭产品价格上涨，带动毛鸭涨价，鸭苗价格也随之上涨。自 2017 年中至今，父母代种鸭存栏一直处于增量状态，2018 年父母代种鸭存栏量在 18 万单元左右，基本处于供需平衡点，经过前几轮大起大落的行情，行业前十的企业规模约占行业的 80%，且都没有大幅增加产能的计划，因此养鸭业正在走量理性成熟，进入良性循环，各个环节趋于均衡，成本控制和规模效益成为种鸭企业立足行业的根本。（二）环保政策对行业发展的影响 根据全国农业现代化规划（2016-2020 年）、山东省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要和山东省“十三五”农业和农村经济发展规划“十三五”时期是山东畜牧业转型升级提质增效、实现由传统到现代、由大省到强省“两个转变”的重要战略机遇期。省委、省政府高度重视“十三五”规划编制工作，省政府先后印发或批复印发病死畜禽无害化处理、畜禽养殖粪污处理利用、粮改饲 3 个专项工作方案和生猪、家禽、奶业、肉牛肉羊、畜禽种业、蜂业 6个产业发展专项方案，并将 9 项方案作为规划实施的具体实践。根据省政府部署要求，省畜牧兽医局主要依托行业专家力量，充分动员全省畜牧兽医系统参与，积极凝聚行业共识，组织编制完成了山东省现代畜牧业发展“十三五”规划（20162020 年）（以下简称规划）。2015 年国家新环保法实施，在多地划分了禁养区和限养区，相关区域内关闭了大量的鸭场，这使国内种鸭存栏下降明显。在未来几年，将有更多省份开始逐步执行新环保法的相关环境治理措施，并将长期影响中国种鸭存栏增长。2015 年随着新环保法的实施，养鸭行业环保监管愈加严格。浙江、福建以及重庆等沿江沿海领域政府均设立禁养区和限养区。2016 年底前要完成全省畜禽养殖禁养区划定，2017 年底前要依法关闭或搬迁禁养区内的畜禽养殖场(小区)和养殖专业户。2017 年山东省全面开始“拆鸭场”，2018 年养殖行业规模化、标准化进程不断加快,养殖格局和生产经营方式发生了根本性14 的改变。智诚股份自有种鸭场及合作种鸭场都不在禁养区。公司主营业务为鸭的养殖、选育、繁育、孵化；饲料、兽药、饲料添加剂、畜牧器械销售；禽业养殖。针对目前国内规模农场饲养水平落后，生产成绩差的现状，组织公司的资源，结合研发技术，对于购买我公司种苗一定数量的客户，公司进行全方位技术指导，让种鸭从传统的商品变为客户农场绩效提高的载体，改变了传统养鸭公司单纯销售种鸭的业务模式。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,165,489.18 0.24%15,242,354.52 4.73%-92.35%应收票据与应收账款 10,344,977.33 2.17%6,490,925.29 2.01%59.38%存货 48,110,813.41 10.11%41,106,800.77 12.75%17.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 122,538,799.14 25.75%126,328,137.78 39.19%-3.00%在建工程 6,621,459.16 1.39%3,099,074.86 0.96%113.66%短期借款 65,500,000.00 13.76%86,500,000.00 26.83%-24.28%长期借款 生产性生物物资 83,416,353.66 17.53%40,183,242.59 12.47%107.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动其中包含以下主要原因：1、货币资金较去年大幅减少，主要系向博兴县拓宇饲料有限公司支付破产财产重整投资意向金70,479,800.00 元所致。2、应收票据与应收账款较去年明显增加，2018 年公司应收账款周转率为 55.76，较上一年度有较大幅度的提高，且期末余额仅为营业收入的 2.09%，因此公司应收票据与应收账款余额的增加不影响公司的持续经营能力。3、存货变动原因系原材料增加 3,855,600.57 元，库存商品增加 5,185,975.03 元。4、在建工程较去年明显增加，主要原因系：黎敬种鸭六场建设工程 804,866.5 元，农牧智慧云服务项目 1,695,470.00 元，车镇种鸭五场工程 334,450.00 元，孵化 2 场工程 434,196.00 元，公司在建工程增长迅速，与公司近年发展速度相匹配，公司规模不断提升，未来盈利能力将得到进一步提升。5、生产性生物资产较去年明显增加，原因系 2018 年后备鸭存栏量增加，期末账面价值 43,957,551.77元。6、短期借款较去年明显减少，原因系：公司规模不断扩大，盈利能力持续增加，部分银行借款（民生银行 800 万，建行 950 万，京汇小额贷款 1000 万，农商行原 2200 万贷款降至 1700 万，共计 3250 万元）在到期还款后不再续贷，同时新增中国银行借款 650 万，齐鲁银行借款 500 万，共计 1150 万，因此，15 公司短期借款合计降低 2100 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 493,837,276.31-330,577,671.81-49.39%营业成本 312,086,665.20 63.20%282,390,557.38 85.42%10.52%毛利率%36.80%-14.58%-管理费用 28,022,022.37 5.67%20,056,891.74 6.07%39.71%研发费用 销售费用 7,567,282.64 1.53%3,630,597.28 1.10%108.43%财务费用 6,557,013.24 1.33%6,007,234.10 1.82%9.15%资产减值损失 4,826,545.98 0.98%-887,561.74-0.27%643.80%其他收益 76,700.00 0.02%36,400.00 0.01%110.71%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-100,079.62-0.02%163,016.73 0.05%-161.39%汇兑收益 营业利润 134,232,826.40 27.18%19,271,966.07 5.83%596.52%营业外收入 107,424.15 0.02%104,883.41 0.03%2.42%营业外支出 106,420.72 0.02%125,168.62 0.04%-14.98%净利润 134,233,829.83 27.18%19,251,680.86 5.82%597.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：利润表中以下项目发生了重大变化：1、营业收入：2018 年公司主营产品量价齐升，即存栏量增加、产蛋量增加、鸭苗孵化量增加。同时受环保政策影响，落后污染产能出清导致整个市场鸭苗供应量下滑，外加非洲猪瘟的影响，猪肉供应量下降，鸭肉消费顺势增加，使得 2018 年内平均鸭苗价格上涨较多，因此公司 2018 年合计增加销售收入163,259,604.50 元。2、营业成本：综合销售收入增加，营业成本随着增加。2018 年营业收入大幅增加的主要原因系年内平均鸭苗价格较 2017 年上涨 41.84%，而公司主营成本主要以饲料为主，报告期内饲料价格未出现大幅上涨，因此公司营业成本增幅小于营业收入，3、管理费用：2018 年因公司规模扩大，工资增加了 1,471,875.90 元,管理费增加了 261,521.81 元，土地使用权摊销费增加了 354,417.12 元。4、销售费用：因 2018 年公司采用自行承担鸭苗运费的形式，故鸭苗运输费用增加了 1,865,817.48 元；工资增加了 1,385,634.48 元；促销和推广费分别增加 167,682.20 元和 350,215.90 元。5、资产减值损失的原因系根据账龄计提其他应收款-博兴县拓宇饲料有限公司坏账准备 3,523,990.00元。6、其他收益变动原因系：2018 年政府补助了 30,000.00 元的鸭苗补贴款。16 7、营业利润、净利润：营业收入因为量价齐升，但主营成本中占比最大的饲料成本上升不大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 492,984,445.25 325,863,995.70 50.84%其他业务收入 852,831.06 4,713,676.11-50.96%主营业务成本 310,744,967.90 278,200,399.82 12.18%其他业务成本 1,341,697.30 4,190,157.56-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%鸭苗 363,861,847.80 73.68%185,760,957.73 56.19%商品鸭 12,653,389.60 2.56%96,664,354.85 29.24%鸭蛋 42,689,764.60 8.64%37,212,322.85 11.26%淘鸭 11,109,958.37 2.25%6,226,360.27 1.88%饲料 63,053,680.68 12.77%4,525,961.82 1.37%租赁费 468,625.31 0.1%187,714.29 0.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 456,108,108.40 92.36%307,689,768.65 93.08%省外 37,729,167.91 7.64%22,887,903.16 6.92%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年内平均鸭苗价格上涨较多，故公司调整产品结构，增加种鸭存栏量，降低商品鸭存栏量，导致鸭苗收入增加，商品鸭收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东晟康农牧有限公司 213,032,802.72 43.14%否 2 惠民县阳光畜禽饲养专业合作社 154,759,482.12 31.34%否 3 新泰六和养殖有限公司 28,235,716.22 5.72%否 4 韩建生 20,704,350.50 4.19%否 5 泰安经纬农牧发展有限公司 20,259,543.75 4.10%否 合计合计 436,991,895.31 88.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛益海丰源国际贸易有限公司 33,810,650.44 6.92%是 2 无棣县振农粮食贸易有限公司 27,912,533.36 5.71%否 3 山东中惠油脂有限公司 19,407,180.42 3.97%否 4 赤峰振兴鸭业科技育种有限公司 18,500,000.00 3.79%否 5 青岛保税区茂通供应链管理有限公司 18,439,995.87 3.77%否 合计合计 118,070,360.09 24.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 149,598,841.57 29,539,540.49 406.44%投资活动产生的现金流量净额-135,045,609.23-35,271,091.79 282.88%筹资活动产生的现金流量净额-28,630,097.68-5,209,391.27 449.59%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 406.44%，主要原因是公司销售采取现销的方式，客户把购货款预先支付或购货当日转付至公司账户，公司核实收到货款后才许可货物运输车离开公司，对于极少数客户采取的赊销方式，购买方也在收到货后 3 日内将货款转至公司账户，加之公司收入增幅较大，公司的现金流量也随之增幅较大。2、投资活动产生的现金流量净额为较上年增加 282.88%，主要原因是本年度在建工程只有少部分验收转固定资产，大部分因建设周期未在 2018 年验收。其中：山东智诚农牧科技股份有限公司新增在建工程836,525.50 元，未结转固定资产；博兴县银鑫农牧有限公司新增在建工程 1,017,564.72 元，结转固定资产 487,668.92 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 449.59%，主要原因是（1）公司主动降低银行贷款21,000,000.00 元（2）收到其他与筹资活动有关的现金减少 3,692,000.00 元，原因系 2018 年以融资租赁方式自亿世多（中国）租赁有限公司取得融资 2,808,000 元（3）支付其他与筹资活动有关的现金增加 3,756,125.75 元，原因系 2018 年无棣县承宇生物科技有限公司支付网贷通融资租赁款项2,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）无棣县承宇生物科技有限公司 注册资本：2947.76 万元整 住所：无棣县经济开发区星湖二路北侧 成立日期：2010 年 5 月 27 日 法定代表人：尹玉哲 控股比例：100%经营范围：饲料研发；配合饲料。浓缩饲料加工、销售；单一饲料、饲料级氨基酸、饲料级维生素、饲料级矿物质、饲料级酶制剂、添加剂预混合饲料、糖蜜、玉米淀粉、木薯渣、甜菜碱、玉米淀粉渣、面粉、次粉、麸皮、鱼粉、枣粉、禽鲜肉及禽蛋、家具销售；肉鸭养殖；种鸭孵化、销售；粮食收购；农副产品仓储；农作物种植；备案范围内进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。18 报告期内，山东智诚农牧发展科技股份有限公司以自有资金 3700 万元，收购山东珠峰农牧有限公司持有无棣县承宇生物科技有限公司 45.38%的股权。控股子公司正常经营。（2）博兴县银鑫农牧有限公司 注册资本：4500 万元整 住所：山东省滨州市博兴县纯化镇杨家村 成立日期：2016 年 03 月 02 日 法定代表人：韩振银 控股比例：100%经营范围：种鸭养殖、繁育、孵化(许可范围内经营)（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，正常经营。（3）山东智塞飞农业有限公司 注册资本：1840 万元整 住所：山东省滨州市无棣县西小王镇关庄子村 成立日期：2018 年 10 月 16 日 法定代表人：高同照 控股比例：51%经营范围：农业、肉鸭养殖技术推广、鸭养殖、选育、繁育、孵化、销售；农作物、林木种植；粮食收购；农业观光旅游；农副产品加工、销售；家畜、家禽养殖；肉类冷藏；饲料、兽药、饲料添加剂、畜牧器械销售；光伏发电；软件应用；电子商务信息、农业信息咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，正常经营。（4）内蒙古智诚农业科技有限公司 注册资本：10000 万元整 住所：内蒙古自治区赤峰市翁牛特旗我乌丹镇新华街中段路北建大房地产办公室三楼东侧 301 室 成立日期：2018 年 05 月 18 日 法定代表人：田荣学 控股比例：100%经营范围：农业技术推广；家畜家禽养殖；农作物种植；林木种植；贸易代理；农业观光旅游；农副产品加工、销售；冷链仓储服务；光伏发电；电子商务(不含电信增值、金融业务)。报告期内，尚未正式开展业务。（5）高青辰星农业有限公司 注册资本：3600 万元整 住所：山东省淄博市高青县唐坊镇东王家村村南 500 米 成立日期：2017 年 09 月 11 日 法定代表人：冯学岩 控股比例：100%经营范围：农作物种植;农产品销售;肉鸭养殖、销售;鸭苗销售;饲料、兽药销售;养殖技术研发与推广。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内，尚未正式开展业务，该公司于 2019 年 2 月 21 日注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已按相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 2017年12月31日之前列报金额（元）影响金额 2018年1月 1日经重列后金额（元）应收票据 应收账款 6,490,925.29 6,490,925.29 应收票据及应收账款 6,490,925.29 6,490,925.29 应付票据 应付账款 24,725,934.26-24,725,934.26 应付票据及应付账款 24,725,934.26 24,725,934.26 应付利息 138,768.75-138,768.75 应付股利 其他应付款 22,398,023.93-22,398,023.93 其他应付款 22,536,792.68 22,536,792.68 长期应付款 9,698,185.43-9,698,185.43 专项应付款 1,500,000.00-1,500,000.00 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报