872886_2018_霏洋环保_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 霏洋环保 NEEQ:872886 重庆霏洋环保科技股份有限公司 Chongqing Feearth Environmental Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月 13 日，霏洋环保在股转中心举行了挂牌仪式，重庆市江津区张果常务副区长、金融办陈信福主任出席挂牌仪式现场，并讲话。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2018 年 12 月 12 日，举行了重庆霏洋环保科技股份院士专家工作站揭牌仪式，重庆市江津区委邹云生副书记、熊伟副区长出席揭牌仪式。2018 年 2 月 22 日，食品生产许可证延期至 2023 年 2 月 21 日。2018 年 6 月 29 日，获得关于同意重庆霏洋环保科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2018 年 9 月 18 日，获得发明专利一种酒用过滤剂的授权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、霏洋环保 指 重庆霏洋环保科技股份有限公司 董事会 指 重庆霏洋环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 重庆霏洋环保科技股份有限公司监事会 股东大会 指 重庆霏洋环保科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 刘必衍、曾惜、袁艳雄、陈柏蓉 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 国融证券 公司章程 指 重庆霏洋环保科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘必衍、主管会计工作负责人曾惜及会计机构负责人（会计主管人员）祝明忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动风险 公司采购的主要原料是根据客户订单要求采购的各种活性炭半成品，涉及多种标准的木质活性炭、煤质活性炭、果壳活性炭。2017 年度、2018 年度，公司原材料采购金额分别为 2,777.62万元、2,598.53 万元，原材料价格的波动是造成主营业务成本波动的主要原因。虽然公司会根据原料市场情况，对成本进行控制，同时通过库存管理及产品销售市场价格调整等方式进行调控，但是如果主要原材料价格发生剧烈波动，则可能影响公司经营业绩。实际控制人控制不当风险 刘必衍及曾惜是公司的实际控制人，公司股东刘必衍直接持有公司 2.7272%的股份，公司股东曾惜直接持有公司 4.4848%的股份。刘必衍及曾惜持有喜阳阳 100%股份，能够实际控制喜阳阳，刘必衍担任莫奈合伙执行事务合伙人，能够实际控制莫奈合伙。刘必衍与曾惜系夫妻关系，夫妻二人在股权方面能够通过控制喜阳阳、莫奈合伙的方式控制公司。同时，刘必衍担任公司的董事长、总经理，曾惜担任公司董事、副总经理、财务总监，刘必衍和曾惜对公司日常经营管理中的重大事项、对董事和高级管理人员的提名及任免、对董事会和股东大会的决议等均能够产生实质影响，可以实际支配公司的行为。因此，公司实际控制人可利用其特殊地位，通过行使其在股东大会、董事会的表决权直接或间接影响公司经营决策，可能对公司及6 公司其他股东的利益产生不利影响。税收优惠政策变化风险 根据财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号）第二、第三条的相关规定，公司企业所得税率减按 15%征收。同时，根据中华人民共和国企业所得税法第三十条（二项）和中华人民共和国企业所得税法实施条例第九十六条的相关规定，公司享受按企业安置残疾人职工工资据实扣除的基础上，按支付给残疾职工工资的 100%加计扣除的优惠政策；根据关于印发重庆市房产税实施细则的通知（渝府发200944 号）的相关规定，公司享受安置残疾人占总人数 35%以上的福利工厂的用房免征房产税政策；根据财政部 国家税务总局关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（财税2010121号），公司享受对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于 25%（含 25%）且实际安置残疾人人数高于 10 人（含 10 人）的单位，减征或免征该年度城镇土地使用税的优惠政策。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652号），公司享受增值税退税优惠政策。如果未来国家和地方相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的税收费用。应收账款较大的风险 2017 年和 2018 年，公司应收账款账面价值分别为 1140.58万元、897.32 万元，占同期营业收入的比例分别为 30.89%、26.09%，占比较高。报告期末，公司应收账款一年以内账龄所占比例在 90%以上，应收账款账龄较短。公司主要客户为信用良好的中国石化下属公司等优质客户，同时公司充分考虑了应收账款的性质和可回收性，根据公司的会计政策，对应收账款计提足额的坏账准备。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。但是，较大金额的应收账款仍会加大未来发生坏账的风险，从而对公司未来经营业绩造成一定影响。政府补助占净利润比例较高的风险 报告期内，公司政府补助占净利润的比例 2018 和 2017 年分别为 312.13%、195.36%，处于较高水平。公司取得的政府补助主要是增值税退税收入，以及在科技创新和公司经营发展方面重庆市、江津区相关政府部门为支持公司发展而下发的各类专项补助，如科技创新补贴等。根据目前的相关政策，增值税退税政策保持稳定；国家及相关政府部门鼓励科技创新以及支持科技型企业经营发展，公司科技创新方面的补贴和经营发展方面的补助具有一定稳定性。鉴于公司获取的政府补助受国家相关政策的影响，公司无法保证在未来年度能够取得较大金额的政府补助，从而可能对公司净利润等造成不利影响。公司未为全体员工缴存住房公积金风公司员工大多为本地居民，在本地拥有住宅，且公司已为员工在江津区夏坝镇生产园区内提供宿舍，解决了员工住房问题，7 险 公司按照员工意愿未为全体员工缴存住房公积金。但根据住房公积金管理条例规定，该事项存在被主管部门责令限期缴存，直至人民法院强制执行缴存公积金的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆霏洋环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Feearth Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 霏洋环保 证券代码 872886 法定代表人 刘必衍 办公地址 重庆市江津区夏坝镇青江街 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈柏蓉 职务 董事会秘书 电话 023-62390127 传真 023-62390127 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市江津区夏坝镇青江街 402267 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 7 月 12 日 挂牌时间 2018 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-266 专用化学产品制造-2663 林产化学产品制造 主要产品与服务项目 木质活性炭、煤质活性炭、果壳活性炭产品的研发、生产及销售，及提供相关配套技术服务.普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 重庆喜阳阳农林科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 刘必衍、曾惜 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500116622047102J 否 注册地址 重庆市江津区夏坝镇青江街 否 注册资本（元）33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 童文光、周铃、黄明容 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,395,894.83 36,919,851.29-6.84%毛利率%18.43%21.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,026,016.72 1,229,323.22 64.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,484,337.03 917,637.09-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.82%4.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.14%3.50%-基本每股收益 0.06 0.04 50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 59,573,700.50 60,332,113.54-1.26%负债总计 23,747,689.90 26,532,119.66-10.49%归属于挂牌公司股东的净资产 35,826,010.60 33,799,993.88 5.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.02 6.01%资产负债率%（母公司）39.86%43.98%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.39 0.99-利息保障倍数 3.49 2.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 613,777.95 10,343,115.70-94.07%应收账款周转率 3.20 4.308-存货周转率 5.48 6.238-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.26%-2.47%-营业收入增长率%-6.84%49.47%-净利润增长率%64.81%138.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,323,000.00 2、非流动性资产处置损益-29,228.20 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,526.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,306,298.53 所得税影响数 795,944.78 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,510,353.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,405,759.65 0 应收票据 121,038.05 0 12 应收票据及应收账款 11,526,797.70 应付账款 6,498,347.17 0 应付票据及应付账款 6,498,347.17 管理费用 3,233,076.19 2,394,040.70 研发费用 839,035.49 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司成立于 1999 年 7 月，是一家从事木质活性炭、煤质活性炭、果壳活性炭产品的研发、生产及销售，及提供相关配套技术服务为一体的高科技企业。公司研发的水处理用活性炭、气体净化专用活性炭、触媒载体活性炭、二噁英处理专用炭、化工脱色用活性炭、冶炼提取用活性炭、酒类专用活性炭、食用油专用活性炭、糖液专用活性炭、味精专用活性炭、食品添加剂专用炭、室内空气净化活性炭等十二大系列产品，广泛应用于环保、化工、水处理、废气治理、食品发酵、酿酒等领域。其中，“汪洋”牌酒类专用活性炭开创了活性炭在白酒应用领域的先河，被业界专家称之为“白酒精炼技术的革命”，在全国酒类活性炭应用领域处于领先地位。公司具体商业模式如下：1、盈利模式：公司的主要盈利模式是通过科技创新，提升活性炭品质，为市场及客户提供优质产品获取利润。公司将致力于推行综合运营服务的商业模式，即为所服务的客户提供综合性的废炭再处理、综合循环利用服务。该服务不仅可以为客户解决废炭的处置问题，同时还可以通过废炭的综合再生循环再利用，大幅降低客户的用炭成本，从而提高客户对公司的服务粘性。2、采购模式：公司供应部根据合同的具体要求、生产部的采购订单，结合原料采购地的运输半径与供应商下达符合公司原材料需求的采购订单。每个品种的活性炭原材料，供应部都至少保证 3 家以上的供应商同时供货，为原料的充足供应提供保障。并与各主要供应商建立了长期、稳定的战略合作关系，与大部分原料供应商签署了年度战略采购协议。供应部每个月度、季度都会对原材料及供应商情况做详细的总结分析，并随时关注供应商的动态，以保证原材料的顺畅供应。同时，供应部每年会进行一次所有供应商的实地考察，进一步深入了解供应商的实际情况。在与现有常规供应商保持良好合作关系的同时，供应部会随时关注最新的市场动态，寻找并洽谈更具性价比优势的供应商。3、生产模式：公司生产模式主要采用订单式生产、计划式生产及委托加工生产相结合的模式。营销中心根据所签署的长期年度合同及次月的新增销售预测，制订销售计划，报公司分管领导审批后，生产部结合原料库存情况制订生产计划，并严格执行。同时，结合客户的实际情况，如原料资源、运距长短等特点，委托部分长期稳定合作的厂家加工生产。加工厂家严格按照公司的技术要求、原料配方组织生产加工，公司安排专人现场实施产品检验，所有产品均需达到公司的技术要求后方可发货出厂。加工厂家只能给公司生产独家产品，并与委托加工厂家签订有效且高额赔偿金的保密协议，以确保公司的商业机密不被泄露。4、销售模式：公司目前的销售方式主要有四种：终端客户直销、经销商渠道分销、电商平台直销、出口外销；（1）终端客户直销：公司目前最主要的销售方式是向终端客户直销，即根据终端客户的质量要求，买卖双方在销售价格及结算周期等因素进行协商，双方达成共识后，公司与客户签署销售合同，公司组织生产、完成交货，并在约定的时间内回收货款。（2）经销商渠道分销：目前经销商渠道分销模式主要适用于公司的酒类专用活性炭系列产品，以及部分民用活性炭产品（炭宝宝）。公司自创立之初，最早即是主营酒类专用活性炭系列产品，是中国早期把活性炭应用于白酒精炼工艺过程的活性炭企业之一。鉴于中国白酒企业众多，分布广泛，且白酒香型复杂、多变，公司创业之初为了迅速拓展酒类专用活性炭在白酒精炼市场的份额，在全国各省市基本都设立了经销商，并一直维系至今。经过十几年的良好合作，公司与各省市的经销商建立了亲密的合作关系，高峰期全国有将近40家“汪洋”牌酒类专用活性炭的经销商，目前也维持在30家左右。14 （3）电商平台直销：该销售方式主要适用于公司旗下的民用活性炭产品炭宝宝椰壳活性炭。该产品是公司拥抱互联网的战略布局新尝试。炭宝宝系列产品自开发之初，即主要以互联网电商销售模式为主，原则上不发展线下渠道。目前已全面布局包括：天猫、京东、亚马逊、苏宁易购、国美等国内主要电商平台。（4）出口外销：公司营销中心下设国际贸易部，由专业的外贸人才负责运营。目前主要是通过阿里巴巴外贸通平台和谷歌搜索平台从事活性炭相关产品的全球销售，是公司拥抱“全球化”经营的战略布局重点。在报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司成立以来，按照公司法和公司章程规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业 务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主 经营的能力。报告期内，公司经营管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划平稳前行，加大新产品的研发力度，积极开拓市场，提高市场占有率，加强质量和内部控制管理，提高公司的技术创新能力、销售水平、客户服务质量，改善公司利润水平，使公司的经营利润得到了稳定增长；在技术产品开发方面持续加大创新力度和资金投入，发明专利和实用新型专利公司也在持续申报中；内部控制方面，公司严格要求和规范各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高。报告期内，公司实现营业收入 34,395,894.83 元，较上年度同比减少 6.84%，由于受国家环保政策影响，原材料供应受限所致；营业成本28,055,946.38 元，较上年度同比减少3.47%，净利润2,026,016.72元，较上年度同比增加 64.81%，是由于 2018 年收到政府新三板挂牌补贴。(二二)行业情况行业情况 当前活性炭行业的竞争愈发激烈，正处在行业加剧整合和企业兼并的风口，产能小、技术水平低，只能生产初级产品的活性炭企业利润空间不断被挤压，要么退出行业，要么成为被领先企业整合的对象。与此同时，我国周边发展中国家的劳动力成本比我国更低，产品结构又与我国大体相同，目前有一些粗加工产品的竞争力已经超过了我国。技术正在逐步取代产能及渠道，成为核心竞争要素。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,819,800.26 6.41%5,671,248.48 9.40%-32.65%应收票据与应收账款 11,036,026.86 18.52%11,526,797.70 19.10%-4.25%存货 4,864,099.24 8.16%5,376,625.81 8.915%-9.53%投资性房地产 6,915,984.76 11.61%0 0%0%长期股权投资 0 0 0.00 0 0%固定资产 22,629,598.59 37.97%29,722,682.56 49.25%-23.86%在建工程 2,321,828.19 3.90%0.00 0 0%短期借款 9,400,000.00 15.77%9,700,000.00 16.075%-3.09%长期借款 4,833,333.33 8.11%0.00 0 0%资产总计 59,573,700.50 60,332,113.54 -1.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较年初减少 1,851,448.20 元（降幅 32.65%）的主要原因：在建工程投入和偿还银行短期借款所致；2、固定资产 2018 年末为 22,629,598.59 元，较 2017 年末降幅 23.86%，减少原因是由于公司将部分自用房产转为投资性房地产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,395,894.83-36,919,851.29-6.84%营业成本 28,055,946.38 81.56%29,064,996.02 78.71%-3.47%毛利率%18.43%-21.27%-管理费用 4,410,293.00 12.82%2,394,040.70 6.48%84.22%研发费用 1,370,581.98 3.98%839,035.49 2.27%63.35%销售费用 3,004,736.57 8.73%2,419,972.28 6.55%24.16%财务费用 1,176,133.10 3.42%1,453,267.26 3.93%-19.07%资产减值损失-112,228.69-0.33%328,893.12 0.89%-其他收益 6,323,822.01 18.38%1,234,400.00 3.34%412.30%投资收益 0 0%0 0%0%16 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-27,877.86-0.08%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,409,985.82 7.00%1,418,888.70 3.84%69.85%营业外收入 50,026.73 0.14%75,092.38 0.20%-33.38%营业外支出 38,850.34 0.12%42,802.81 0.12%-9.23%净利润 2,026,016.72 5.89%1,229,323.22 3.33%64.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较去年同期降低 6.84%，是由于受国家环保政策影响，原材料供应受限或不具有经济上的采购价值；2、管理费用较去年同期增加 2,016,252.30 元（增幅 84.22%）主要由于 2018 年度公司上新三板发生的中介费用及员工调整薪酬所致；3、2018 年研发费用为 1,370,581.98 元，较去年同期增加 531,546.49 元（增幅 63.35%）主要是由于：研发人员调薪、参加研发会议及支付知识产权代理服务费所致；4、其他收益较去年同期增加 5,089,422.01 元（增幅 412.3%）主要是收到政府的企业上市补贴、科技创新补贴及创新团队配套补助等；5、2018 年营业利润为 2,409,985.82 元，净利润为 2,026,016.72 元，较 2017 年有较大幅增加：是因收到政府补助所致；6、2018 年资产减值损失为-112,228.69 元，较上年度减少 441,121.81 元，是由于 2018 年收回了期限较长的应收账款，从而使得计提的资产减值准备出现冲回情况。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,241,178.01 36,619,851.29-6.50%其他业务收入 154,716.82 300,000.00-48.43%主营业务成本 27,928,882.20 29,038,272.02-3.82%其他业务成本 127,064.18 26,724.00 375.47%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%环保化工类 19,653,142.95 57.39%20,959,546.30 57.22%酒用类 9,733,419.56 28.42%10,645,134.53 29.06%食药类 2,292,145.98 6.69%3,255,155.75 8.89%消费品类 472,148.15 1.38%1,281,562.55 3.50%其他类 2,090,321.37 6.12%478,452.16 1.33%合计 34,241,178.01 100.00%36,619,851.29 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较去年同期降低 6.50%是由于受国家环保政策影响，原材料供应受限或不具有经济上的采购价值；2、其他业务收入较去年同期下降 48.43%，是由于本年度未接受技术咨询服务，本年度的其他业务收入为出租房产收入及其他收入；3、主营业务成本较去年同期下降 3.82%低于主营业务收入降低幅度，是由于公司上游原材料受国家环保政策影响价格持续上升所致；4 4、其他业务成本较去年同期大幅增加：本年度其他业务成本主要为投资性房地产计提的折旧费，而去年同期的其他业务成本为提供技术咨询产生的人工工资及差旅等费用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石化长城能源化工（宁夏）有限公司 5,192,915.18 15.10%否 2 陕西北元化工集团股份有限公司 2,465,119.39 7.16%否 3 重庆渝江水务公司 2,090,321.37 6.08%否 4 四川弘业环保科技有限公司 1,362,334.22 3.96%否 5 重庆丰盛三峰环保发电有限公司 1,235,226.07 3.59%否 合计合计 12,345,916.23 35.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 怀化沅江活性炭厂 6,545,132.09 25.69%否 2 宁夏恒辉活性炭有限公司 6,152,241.39 24.15%否 3 吉安龙净炭素科技有限公司 2,647,828.04 10.39%否 4 天峨县鸿胜活性炭有限公司 1,354,764.76 5.32%否 5 承德宏伟活性炭有限公司 1,113,732.63 4.38%否 合计合计 17,813,698.91 69.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 613,777.95 10,343,115.70-94.07%投资活动产生的现金流量净额-1,195,575.91-14,486,305.44-筹资活动产生的现金流量净额-1,269,650.26 8,360,158.06-现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度经营活动产生现金流量净额是 613,777.95 元。较 2017 年度大幅度降低，原因是：一方面2018 年销售商品、提供劳务收到的现金和收到其他与经营活动有关的现金减少，另一方面，2018 年度18 公司加大了原材料采购款的支付力度，使其经营活动产生的现金流量净额较小。2、2018 年度投资活动现金净流量为-1,195,575.91 元，较 2017 年度增加 13,290,729.53 元，原因是 2018年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产回收的现金大幅增加，同时购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期大幅减少。3、2018 年度筹资活动产生的现金净额为-1,269,650.26 元，较 2017 年度出现负数，是因为本年度没有收到投资者股权投资资金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本年度无委托理财。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,405,759.65 0 应收票据 121,038.05 0 应收票据及应收账款 11,526,797.70 应付账款 6,498,347.17 0 应付票据及应付账款 6,498,347.17 管理费用 3,233,076.19 2,394,040.70 研发费用 839,035.49 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司一贯坚持“服务社会、回馈社会”的理念，积极履行社会责任，将承担企业社会责任融入到公司的经营发展之中，追求公司与客户、员工、股东和社会的共同进步和发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，保持有良好的公司独立自主经营19 的能力；公司治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的经营模式、销售模式、盈利模式，具有较强的核心竞争力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险 公司采购的主要原料是根据客户订单要求采购的各种活性炭半成品，涉及多种标准的木质活性炭、煤质活性炭、果壳活性炭。2017 年度、2018 年度，公司原材料采购金额分别为 2777.62 万元、2598.53万元，原材料价格的波动是造成主营业务成本波动的主要原因。虽然公司会根据原料市场情况，对成本进行控制，同时通过库存管理及产品销售市场价格调整等方式进行调控，但是如果主要原材料价格发生剧烈波动，则可能影响公司经营业绩。应对措施：首先，控制好产品原材料的采购源头，并根据原材料上次的幅度适当提高产品价格；其次，加强内部成本管理，挖掘内部潜力，以降低原材料单位耗量达到控制和降低生产成本，以消耗部分原材料的涨价。2、实际控制人控制不当风险 刘必衍及曾惜是公司的实际控制人，公司股东刘必衍直接持有公司 2.7272%的股份，公司股东曾惜直接持有公司 4.4848%的股份。刘必衍及曾惜持有喜阳阳 100%股份，能够实际控制喜阳阳，刘必衍担任莫奈合伙执行事务合伙人，能够实际控制莫奈合伙。刘必衍与曾惜系夫妻关系，夫妻二人在股权方面能够通过控制喜阳阳、莫奈合伙的方式控制公司。同时，刘必衍担任公司的董事长、总经理，曾惜担任公司董事、副总经理、财务总监，刘必衍和曾惜对公司日常经营管理中的重大事项、对董事和高级管理人员的提名及任免、对董事会和股东大会的决议等均能够产生实质影响，可以实际支配公司的行为。因此，公司实际控制人可利用其特殊地位，通过行使其在股东大会、董事会的表决权直接或间接影响公司经营决策，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：公司改制后，根据股份公司的要求，制定了符合股份制公司治理的各项制度，通过严格执行各项制度来规范实际控制人的行为，加强公司信息公开化、透明化，切实保障中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。3、税收优惠政策变化风险 根据 财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号）第二、第三条的相关规定，公司企业所得税率减按 15%征收。同时，根据中华人民共和国企业所得税法第三十条（二项）和中华人民共和国企业所得税法实施条例第九十六条的相关规定，公司享受按企业安置残疾人职工工资据实扣除的基础上，按支付给残疾职工工资的 100%加计扣除的优惠政策；根据关于印发重庆市房产税实施细则的通知（渝府发200944 号）的相关规定，公司享受安置残疾人占总人数 35%以上的福利工厂的用房免征房产税政策；根据财政部 国家税务总局关于20 安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知（财税2010121 号），公司享受对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于 25%（含 25%）且实际安置残疾人人数高于 10 人（含 10 人）的单位，减征或免征该年度城镇土地使用税的优惠政策。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），公司享受增值税退税优惠政策。如果未来国家和地方相关税收优惠政策发生变化，导致公司不再享受相关税收优惠政策，将增加公司的税收费用。应对措施：公司将继续积极响应国家号召积极安置残疾员工，以使公司继续享受相关税收优惠。另一方面，公司将始终致力于扩大经营规模、提升盈利能力，以减少税收优惠对公司经营业绩的影响。4、应收账款较大的风险 2017 年和 2018 年年，公司应收账款账面价值分别为 1,140.58 万元、897.32 万元，占同期营业收入的比例分别为 30.89%、26.09%，占比较高。报告期末，公司应收账款一年以内账龄所占比例在 90%以上，应收账款账龄较短。公司主要客户为信用良好的中国石化下属公司等优质客户，同时公司充分考虑了应收账款的性质和可回收性，根据公司的会计政策，对应收账款计提足额的坏账准备。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。但是，较大金额的应收账款仍会加大未来发生坏账的风险，从而对公司未来经营业绩造成一定影响。应对措施：管理层已充分意识到了应收账款余额较高所带来的财务风险，一方面积极安排专人跟踪客