838724_2018_精密科技_2018年年度报告_2019-06-10.pdf

公告编号：2019-016 1 证券代码：证券代码：8 838724 38724 证券简称：精密科技证券简称：精密科技 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 2018年度报告 精密科技 NEEQ:838724 大连德迈仕精密科技股份有限公司 Dalian Demaishi Precision Technology Co.,Ltd 公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2017 年年度股东大会审议并通过了关于 2017 年度利润分配方案的议案，向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金红利（含税），共计派发17,250,000.00 元人民币（含税），并于 2018 年 4 月 19 日完成了本次权益分派。2、公司于 2018 年 5 月荣获博世（Bosch）颁发的 2016/2017 年亚太区年度创新供应商奖项。3、公司于 2018 年 6 月顺利通过了 ISO14001 外部审核工作。4、公司于 2018 年 8 月由安全生产标准化三级企业（机械）升至二级。5、公司于 2018 年 10 月收购了原参股公司大连金华德精密轴有限公司。6、公司自 2009 年首次通过高新技术企业认定后，2018 年再一次顺利通过复审，全资子公司金华德今年也首次通过高新技术企业认定。7、公司于 2018 年 12 月顺利通过了知识产权管理体系复审工作。公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 36 6 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、精密科技 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 股东大会 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股东大会议事规则 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 大连德迈仕精密科技股份有限公司监事会议事规则 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 博世（Bosch）指 博世集团（Robert Bosch Gmbh），总部位于德国。博世（Bosch）是全球第一大汽车技术供应商，在 2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第一位 大陆（Continental）指 大陆集团（Continental AG），总部位于德国。大陆（Continental）是全球五大汽车零部件供应商之一，在 2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第四位 法雷奥（Valeo）指 法雷奥集团（Valeo S.A.），总部位于法国。法雷奥（Valeo）是世界领先的汽车零部件供应商，在 2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第九位 舍弗勒（Schaeffler）指 舍弗勒集团（Schaeffler AG），总部位于德国。舍弗勒（Schaeffler）是汽车制造业中极富声誉的供应商之一，在 2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第二十二位 三叶（Mitsuba）指 日本三叶株式会社（Mitsuba Corp.），在 2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第七十位 德昌电机（Johnson Electric）指 德昌电机集团（Johnson Electric Group），总部位于香港。德昌电机（Johnson Electric）是全球最大的驱动子系统及驱动部件供应商之一，在2018 年全球汽车零部件配套供应商百强中排名第七十九位 HEF 股份有限公司 指 HEF 股份有限公司（HEF Group），总部位于法国，在表面处理尤其在可控液体离子淡化方面位于世界第一位，PVD 位于世界第三位 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 德迈仕投资 指 大连德迈仕投资有限公司，系公司第一大股东、控股股东 大连德欣 指 大连德欣精密制造有限公司,系公司全资子公司 金华德 指 大连金华德精密轴有限公司，自 2018 年 10 月起系公司全资子公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何建平、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）陶少军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业绩波动风险 公司主要产品为汽车行业相关精密轴类产品，业绩会受到下游汽车行业景气度影响。公司股权结构分散的风险 截止报告期末，公司前三大股东的持股比例分别为 22.30%、8.70%、7.39%。公司无持股 50%以上的股东,公司股权结构分散。原材料波动风险 公司主要原材料为钢铁，受国际铁矿石价格波动和国家宏观调控政策的影响，报告期内，钢铁价格呈现窄幅波动,未来钢铁价格如果出现变动，可能会导致公司生产成本的变化，进而对公司的经营业绩产生一定的影响。外汇波动风险 公司客户主要以全球汽车零部件行业知名供应商为主，如博世（Bosch）、大陆（Continental）、舍弗勒（Schaeffler）、法雷奥（Valeo）、德昌电机（Johnson Electric）等。同时，公司部分生产设备采用先进的进口设备，而国外客户与公告编号：2019-016 6 公司一般采用美元进行结算，如果美元兑人民币汇率出现大幅波动，可能会对公司的经营业绩有一定影响。部分房屋无房屋所有权证书的风险 公司在自有土地上建有多处房屋,其中 10 处未取得房屋所有权证书，系公司建厂时，因缺少存放材料仓库和职工就餐食堂，为有效管理材料、废料,给员工提供便利条件，而临时搭建的仓库和食堂。由于当时有限公司管理缺乏规范意识，未及时办理房屋所有权证书。该 10 处房屋中，多处已建成 10年以上，系有限公司阶段管理不规范的遗留问题，但由于该多处房屋建于自有土地上，不存在权属纠纷。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连德迈仕精密科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Demaishi Precision Technology Co.,Ltd;CDMS 证券简称 精密科技 证券代码 838724 法定代表人 何建平 办公地址 辽宁省大连市旅顺经济开发区兴发路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙百芸 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0411-86227049-2066 传真 0411-86227003 电子邮箱 anncdms- 公司网址 http:/www.cdms- 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市旅顺经济开发区兴发路 88 号;116052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）汽车制造业-汽车零部件及配件制造业（C3660）、制造业-金属制品业（C33）主要产品与服务项目 精密微型轴、精密切削件、精密零件开发、机械制造 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）115,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 大连德迈仕投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 何建平 注：从主要产品的应用领域来看，公司所属行业为汽车制造业（代码为 C36）中的汽车零部件及配件制造业（C3660）；从生产工艺来看，公司产品主要采用金属磨削和金属车削工艺，所属行业为金属制品业（C33）。公告编号：2019-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200732764356P 否 注册地址 辽宁省大连市旅顺经济开发区兴发路 88 号 否 注册资本（元）115,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 26 号恒奥中心 C 座 502-507 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈静、李永伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 388,162,887.09 352,304,478.11 10.18%毛利率%28.26 28.74-归属于挂牌公司股东的净利润 56,728,935.79 46,677,293.21 21.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,176,325.03 39,399,519.37 7.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.66%22.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.36%19.37%-基本每股收益 0.49 0.44 11.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 588,229,471.22 400,440,822.74 46.90%负债总计 290,995,241.20 142,730,499.61 103.88%归属于挂牌公司股东的净资产 297,234,230.02 257,710,323.13 15.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 2.24 15.18%资产负债率%（母公司）45.17 35.42-资产负债率%（合并）49.47 35.64-流动比率 0.85 1.71-利息保障倍数 13.72 9.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 108,079,900.26 71,227,752.21 51.74%应收账款周转率 3.66 3.70-存货周转率 4.03 4.96-公告编号：2019-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.90%12.92%-营业收入增长率%10.18%13.06%-净利润增长率%21.53%38.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 115,000,000 115,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 40,349.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）735,289.20 取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得 13,081,936.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 533,148.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 470,720.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,861,443.78 所得税影响数 308,833.02 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 14,552,610.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2019-016 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 销售商品、提供劳务收到的现金 386,536,298.81 363,536,298.81 326,039,614.07 312,039,614.07 收到其他与经营活动有关的现金 13,593,955.74 27,093,955.74 经营活动现金流入小经营活动现金流入小计计 427,381,479.11 404,381,479.11 345,803,456.66 345,303,456.66 购买商品、接受劳务支付的现金 256,570,728.08 233,570,728.08 257,206,306.59 254,206,306.59 支付其他与经营活动有关的现金 15,465,245.99 15,765,245.99 经营活动现金流出小经营活动现金流出小计计 356,153,726.9 333,153,726.9 298,911,372.13 296,211,372.13 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额流量净额 46,892,084.53 49,092,084.53 收回投资所收到的现金 200,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 200,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 5,939,800.00 3,739,800.00 投资活动现金流入小投资活动现金流入小计计 8,065,792.86 5,865,792.86 投资活动产生的现金投资活动产生的现金流量净额流量净额 -26,794,497.22-28,994,497.22 母公司现金流量表（上年期末）母公司现金流量表（上年期末）销售商品、提供劳务收到的现金 386,536,298.81 363,536,298.81 经营活动现金流入小经营活动现金流入小计计 396,601,789.13 373,601,789.10 购买商品、接受劳务支付的现金 302,870,728.08 279,870,728.08 经营活动现金流出小经营活动现金流出小计计 358,797,196.98 335,797,196.98 投资支付的现金 360,000.00 公告编号：2019-016 12 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 360,000.00 公告编号：2019-016 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2001 年 11 月 30 日，所属行业为汽车零部件及配件制造业、金属制品业。公司是集各类精密微型轴、精密切削件等精密零部件的研发、生产与销售为一体的国家高新技术企业。公司主要产品为汽车用轴，广泛应用于汽车的刹车系统、助力转向系统、车身稳定系统、音响系统、座椅调节系统、供油泵、空调压缩机等系统和部件中，此外，公司产品还包括电动工具用轴、办公家电用轴等。公司一直从事精密轴及相关业务，积累了丰富的生产经验，具备较强的工艺研发能力，经营模式清晰，业务结构完整。公司精密轴加工工艺技术在国内外客户中均享有较高声誉，目前公司客户主要以全球汽车零部件行业知名供应商为主，如博世（Bosch）、大陆（Continental）、舍弗勒（Schaeffler）、法雷奥（Valeo）、德昌电机（Johnson Electric）等。目前公司的采购模式、生产模式、销售模式及盈利模式如下：1、采购模式 公司采购模式依据采购的商品而定。机辅料采购采取订货点采购模式，各工段报备机辅料明细表及最低库存量，计划部汇总并根据历史经验和公司生产计划、设备维修计划确定每种机辅料的最低安全库存量，当商品库存量达到最低安全库存量时安排采购。原材料采购则分为平台项目大批量原材料采购和非平台项目小批量原材料采购。平台项目即公司通过大客户的平台系统竞价获得的框架式开口订单，该订单持续期较长，通常在 3 年左右，价格稳定。对该类产品原材料采购，按客户预示订单和公司产能确定安全库存，采用订货点采购模式。非平台项目小批量原材料采购依据订单和公司生产周期，采用 JIT（准时化）采购模式。2、生产模式 因公司产品具有多种类、多批次、定制（非标准件）等特点，主要采取“以销定产”的生产模式。公司在取得客户订单后，由经营部向计划部提交生产计划；技术部负责按客户需求形成轴加工工艺及流程指示单；计划部负责材料的采购，并将生产计划提交给生产部门；生产部门依据生产计公告编号：2019-016 14 划、轴加工工艺及流程指示单，按照客户要求的发货时间等组织生产。公司基于生产场地、产能限制及生产成本等因素的考虑，对于部分工序采用外协加工的方式。3、销售模式 公司产品主要采取直销方式，直接售给下游产品制造商，分为国内销售及国外销售。公司销售人员长期积极进行市场开拓及渠道拓展，一方面通过每年参加行业展会，接触相关客户跟进开发。另一方面，依靠品牌效应，通过下游客户的介绍及互联网宣传获取新客户。4、盈利模式 公司盈利模式的特点为“专业化、自动化生产、规模经济效益”，公司积累了丰富的生产、技术经验，与多家全球知名汽车零部件企业建立了合作关系，能够根据行业发展和市场需求情况，为客户提供从产品研发、生产至售后服务等全方位服务。同时专业化、自动化生产使得企业能够快速掌握行业先进技术，增强了公司设备的适用性和生产效率，降低了人力成本和管理成本，为企业带来长期、稳定的盈利。规模化生产有效提高了生产效率，降低了采购、管理成本，从而形成规模经济效益。报告期内，公司业务模式未发生变化。报告期后至本报告披露日，公司业务模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业绩情况 报告期内，公司营业收入 38,816.29 万元，较上年同期增长 10.18%，主要是产品订单增加及合并范围变化，营业成本 27,848.43 万元，较上年同期增加 10.93%，主要是收入增加同时相应产品成本增公告编号：2019-016 15 加，净利润 5,672.89 万元，比上年同期增长 21.53%，经营活动产生的现金流量 10,807.99 万元，比去年同期增长 51.74%。总资产 58,822.95 万元，比年初增长 46.90%。净资产 29,723.42 万元，比年初增长 15.34%。2、经营情况 公司管理层认清形势、加快落实既定的发展战略，统筹推进稳业绩、促变革、调结构、勇创新、控成本、防风险等各项工作，报告期内，公司坚持“深耕行业、细分市场、领域主导”的战略布局，为公司本年度经营目标打下了坚实的基础。1）努力打造“新引擎、新价值”不断探索精密零部件制造工艺中的新技术、新手段，布局精密切削件这一高端制造领域，公司自 2016 年购买首台多轴机后，截止报告期末，公司已购置因代克斯和托纳斯公司生产的八轴机、六轴机、四轴机共计 10 台设备，目前公司精密切削件产业化已初具规模，为今后开发精密切削件相关新客户、新产品奠定了基础。2）扩大规模效应收购大连金华德精密轴有限公司 公司于 2018 年 10 月收购了原参股公司大连金华德精密轴有限公司。通过此次收购将进一步促进公司发展，加强公司在精密轴领域的竞争力，另外，规模上的扩大，也使得企业融资、获得银行贷款更加容易，符合公司发展战略。3）高新技术企业评审，德迈仕、金华德双双通过 报告内，公司通过高新技术企业认定复审。全资子公司金华德通过了高新技术企业认定，自此金华德亦可享受高新技术企业的优惠税率。4）被博世（Bosch）评为创新供应商 公司通过在自动化改造、突破精密切削件高精端技术壁垒和多项技术创新的实施，于 2018 年 5月荣获博世（Bosch）2016-2017 年度亚太区创新优秀供应商大奖。5）公司工作生活环境进一步改善 报告期内，公司对办公环境进行了升级改造，重新装修了办公区域，对食堂进行了改造并更新了厨具设施配置，为员工提供了更加整洁、舒适的工作生活环境。6）安全生产 公告编号：2019-016 16 公司始终把安全生产工作放在一切工作的首位，认真贯彻执行“安全第一、预防为主、综合治理”的安全工作方针，以法制化、标准化、规范化、系统化的方式推进安全生产，不断提高企业安全水平。狠抓落实安全生产管理工作，顺利完成“确保公司全年无一例职业病者发生，无重大事故和伤亡事故发生”的安全生产目标，并由安全生产标准化三级企业（机械）升至二级，开创了安全生产工作的新局面。截至本报告披露日，公司主营业务、主要产品和服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 1、宏观经济形势分析 国家统计局数据显示，2018 年全年国内生产总值 900,309 亿元，较上年增长 6.6%，实现了预期发展目标，并首次突破了 90 万亿大关；全国工业增加值比上年实际增长 6.2%，增速缓中趋稳，其中制造业增长 6.5%。国家统计局局长宁吉喆指出，2018 年国民经济继续运行在合理区间，实现了总体平稳、稳中有进。同时也要看到，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力，前进中的问题必须有针对性地解决。2、行业发展形势变化 作为全球汽车市场第一大消费国，根据中国汽车工业协会公布的相关数据显示，2018 年汽车产销量分别为 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，与 2017 年相比，同期分别下降 4.2%和 2.8%，这也是中国车市连续增长 28 年后迎来首次同比下降。对此，中国汽车工业协会副秘书长助理许海东分析称，2018年汽车产销增速低于年初预期，原因一方面是购置税优惠政策的全面退出；另一方面则是受宏观经济增速回落、中美贸易战，以及消费信心等因素的影响，短期内仍面临较大的压力。但他同时表示，目前我国汽车产业仍处于普及期，有较大的增长空间。汽车产业已经迈入品牌向上，高质量发展的增长阶段。另一方面，2018 年我国新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长 59.9%和 61.7%，在双积分以及补贴等政策的推进下，2018 年国内新能源市场继续保持高速增长势头，也从侧面反映了消费者对新能源汽车的接纳程度越来越高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 公告编号：2019-016 17 货币资金 20,714,755.93 3.52%47,654,842.72 11.90%-56.53%应收票据与应收账款 108,759,939.83 18.49%97,200,992.23 24.27%11.89%存货 75,133,363.78 12.77%54,707,626.01 13.66%37.34%投资性房地产 长期股权投资 7,116,075.04 1.78%100.00%固定资产 256,264,365.71 43.57%150,759,962.40 37.65%69.98%在建工程 3,015,324.59 0.51%6,536,987.20 1.63%-53.87%短期借款 91,000,000.00 15.47%53,000,000.00 13.24%71.70%长期借款 应付票据及应付账款 113,771,610.03 19.34%50,319,116.44 12.57%126.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金比上年期末减少 2,694.01 万元，降低 56.53%，主要原因是本期支付购买金华德 77.5%股权。2、存货比上年期末增加 2,042.57 万元,增长 37.34%，主要原因是本期订单增加及合并范围变化影响。3、长期股权投资比上年期末减少 100%，主要原因本期收购金华德 77.5%股权，收购后公司持有金华德 100%股权。4、固定资产比上年期末增加 10,550.44 万元，增长 69.98%，原因为合并范围变化及公司本期购买设备增加。5、短期借款比上年期末增加 3,800 万元，增加 71.70%，原因为本期合并来的短期借款影响的。6、应付票据及应付账款比上年期末增加 6,345.25 万元，增长 126.10%，原因为本期应付供应商货款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 388,162,887.09-352,304,478.11-10.18%营业成本 278,484,256.04 71.74%251,043,616.65 71.26%10.93%毛利率%28.26%-28.74%-管理费用 29,733,412.34 7.66%26,736,742.54 7.59%11.21%研发费用 15,460,842.72 3.98%11,441,168.83 3.25%35.13%公告编号：2019-016 18 销售费用 8,810,769.28 2.27%8,674,551.41 2.46%1.57%财务费用 4,132,418.34 1.06%7,894,546.87 2.24%-47.65%资产减值损失 932,439.63 0.24%-7,373,518.00-2.09%112.65%其他收益 735,289.20 0.19%1,622,012.40 0.46%-54.67%投资收益 14,572,693.43 3.75%1,543,799.51 0.44%843.95%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 40,349.10 0.01%309,187.66 0.09%-86.95%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 61,757,053.25 15.91%53,981,982.59 15.32%14.40%营业外收入 514,408.15 0.13%386,732.23 0.11%33.01%营业外支出 43,687.31 0.01%633,828.30 0.18%-93.11%净利润 56,728,935.79 14.61%46,677,293.21 13.25%21.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用比上期增加 401.97 万元，增长 35.13%，主要原因是本期研发项目投入增加。2、本期财务费用比上期减少 376.21 万元，减少 47.65%，主要原因是汇率变动影响。3、资产减值损失比上期增加 830.60 万元，增长 112.65%，主要原因是去年债务重组影响。4、投资收益比上期增加 1,302.89 万元，增长 843.95%，主要原因收购金华德股权，原持有22.5%股权评估价值与账面金额之差确认投资收益产生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 384,961,785.57 349,540,112.16 10.13%其他业务收入 3,201,101.52 2,764,365.95 15.80%主营业务成本 276,259,191.05 249,320,056.46 10.81%其他业务成本 2,225,064.99 1,723,560.19 29.10%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%精密轴及精密切削件 384,961,785.57 99.18%349,540,112.16 99.22%其他 3,201,101.52 0.82%2,764,365.95 0.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入增加主要原因是产品订单增加及合并范围变化。公告编号：2019-016 19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 博世（Bosch)84,118,506.48 21.85%否 2 大陆(Continental)62,195,133.26 16.16%否 3 三叶(Mitsuba)28,699,219.40 7.46%否 4 舍弗勒(Schaeffler)27,550,496.01 7.16%否 5 德昌电机(Johnson Electric)22,400,955.96 5.82%否 合计合计 224,964,311.11 58.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连顶新特钢制品有限公司 38,707,907.92 19.52%否 2 大连金华德精密轴有限公司 17,975,409.05 9.07%是 3 大连明发金属制品有限公司 9,888,676.96 4.99%否 4 HEF 股份有限公司 8,228,686.36 4.15%否 5 斯穆-碧根柏意大利 UGITECH ITALIA S.r.l 7,119,665.82 3.59%否 合计合计 81,920,346.11 41.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 108,079,900.26 71,227,752.21 51.74%投资活动产生的现金流量净额-121,966,049.45-23,998,111.40 408.23%筹资活动产生的现金流量净额-14,350,544.20-36,815,392.15 61.02%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动的现金流量比上期增加 3,685.21 万元，增长 51.74%，主要原因是销售收入、利润增加带来的现金流增加。2、投资活动产生的现金流比上期增加 9,796.79 万元，增加 408.23%，主要原因是本期购买设备增加及收购金华德公司股权。3、筹资活动产生的现金流量比上期增加 2,246.48 万元，增加 61.02%，主要原因是本期增加3,530.00 万元设备融资款。公告编号：2019-016 20 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）控股子公司情况 报告期内，公司共 2 家控股子公司。金华德报告期初为本公司参股公司，公司持有其 22.50%股权，公司于 2018 年 9 月 25 日召开第一届董事会第二十四次会议，审议并通过了关于公司收购资产的议案，收购马英、冯聪、苏英峰、葛长琳、陈言所持金华德合计 77.50%股权，本次交易完成后，公司持有金华德 100%股权，金华德成为公司全资子公司。具体内容详见公司于 2018 年 9 月 26 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（www.neeq.cc）上刊登的大连德迈仕精密科技股份有限公司（838724）收购资产的公告（公告编号：2018-045）。控股子公司目前情况如下：1）企业名称：大连金华德精密轴有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：何建平 成立日期：2011 年 02 月 15 日 统一社会信用代码：91210212565540995P 注册资本：2,000 万元 住所：辽宁省大连市旅顺口区华洋路 27-2 号 经营范围：精密微型轴、精密零件加工，机械零部件加工，货物、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制项目取得许可后方可经营）。2）企业名称：大连德欣精密制造有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：何建平 成立日期：2014 年 7 月 11 日 统一社会信用代码：912102123963480962 注册资本：20 万元 住所：辽宁省大连市旅顺口区开发区兴发路 88-2 号 经营范围：精密微型轴、精密零件加工；机械零部件加工；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公告编号：2019-016 21 （2）参股公司情况 报告期内，2018 年 1 至 9 月，金华德为公司参股公司，2018 年 10 月至 12 月，金华德为公司全资子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 10 月起，原参股公司金华德成为公司全资子公司，纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司为社会、股东创造了一定的财富价值，同时通过增加地方税收，提供更多的就业机会等措施来支持地区经济发展，与社会及股东共享企业发展成果，切实履行了公众企业作为社会人、纳税人的社会责任。报告期内，公司对办公环境进行了升级改造，重新装修了办公区域，对食堂进行了改造并更新了厨具设施配置，为员工提供了更加整洁、舒适的工作生活环境。此外，公司关注员工的