873102_2018_曲江智造_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 1 证券代码：873102 证券简称：曲江智造 主办券商：西部证券 2018 年度报告 曲江智造 NEEQ:873102 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 XiAn Qujiang Intellective Creation Cultural Tourism Industry Co.,Ltd 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司于 2018 年12 月 21 日起在全国股转系统(新三板)挂牌公开转让，证券简称为曲江智造，证券代码 873102，转让方式为集合竞价转让，总股本为 500.00 万股。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 29 9 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3 32 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 35 5 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 36 6 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 39 9 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 46 6 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/曲江智造 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 曲江管委会 指 西安曲江新区管理委员会 曲江文化集团 指 西安曲江文化产业投资（集团）有限公司 曲江文旅/上市公司/控股股东 指 西安曲江文化旅游股份有限公司 成都智造/子公司 指 成都智造商业咨询管理有限公司 西安智本 指 西安智本文化旅游开发有限公司 华侨城/华侨城集团 指 华侨城集团有限公司 长安信息 指 长安信息产业（集团）股份有限公司 董事会 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司董事会 监事会 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司监事会 股东大会 指 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司股东大会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转公司/股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2014 年修订）公司章程 指 2018 年 7 月 24 日公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过的西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司章程 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄莹、主管会计工作负责人杨晓信及会计机构负责人（会计主管人员）方洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 随着旅游业投资规模不断增长，旅游管理咨询行业竞争日益激烈，各类景区管理机构及旅游开发服务机构开始试水旅游管理咨询行业，如果新的市场参与者凭借丰富的景区管理经验与公司竞争，可能会对公司积累客户资源，抢占市场份额带来不利影响。税收优惠政策变化风险 根据关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（国家税务总局公告 2012 年第 12 号），公司业务类型符合西部地区鼓励类产业目录，可按规定享受西部大开发税收优惠政策。公司于 2017 年 1 月 9 日经西安曲江新区国家税务局批复，自 2016 年 1 月 1 日起减按 15%税率征收企业所得税，此后年度应于各年度汇算清缴之前办理备案手续。如果该税收优惠政策发生变化，公司将不能继续享受相关税收优惠，对公司业绩造成一定程度的影响。对客户存在依赖的风险 2018 年公司前五大客户销售收入占当期营业收入比重为87.35%，公司从华侨城集团有限公司控制的公司累计获得销售收入占当期收入的比重为 61.25%。公司对华侨城集团有限公司及其控制的公司存在一定的依赖性。虽然公司已成为华侨城集团有限公司合格供应商，并与其下属多家公司建立了业务合作关系，但如果公司与华侨城集团有限公司及其控制的多家公司的合作发生不利变化，可能会对公司经营业绩产生重大影响。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 6 本期重大风险是否发生重大变化：否 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 英文名称及缩写 XiAn Qujiang Intellective Creation Cultural Tourism Industry Co.,Ltd 证券简称 曲江智造 证券代码 873102 法定代表人 庄莹 办公地址 西安曲江新区南三环以北雁塔南路以西 1 幢 1 单元 10801 室（第 8 层东北角）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 井琪 职务 董事会秘书 电话 029-68207660 传真 029-89129223 电子邮箱 公司网址 http:/ 西安曲江新区南三环以北雁塔南路以西 1 幢 1 单元 10801 室（第8 层东北角）710061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 15 日 挂牌时间 2018 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-租赁业-咨询与调查-其他专业咨询 主要产品与服务项目 旅游项目策规划与旅游景区管理咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 西安曲江文化旅游股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 西安曲江新区管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 8 统一社会信用代码 91610133311107868T 否 注册地址 西安曲江新区南三环以北雁塔南路以西 1 幢 1 单元 10801 室（第8 层东北角）710061 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁蓉、黄朝阳 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上上年年同期同期 增减比例增减比例 营业收入 39,608,112.04 30,144,282.97 31.40%毛利率%45.73%36.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,036,809.40 3,541,538.85 13.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,043,686.38 3,541,538.85 14.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.17%37.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.23%37.11%-基本每股收益 0.81 0.71 14.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,673,498.53 20,377,906.11 50.52%负债总计 19,665,708.03 9,063,351.10 116.98%归属于挂牌公司股东的净资产 11,007,790.50 11,314,555.01-2.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.20 2.26-2.65%资产负债率%（母公司）62.97%44.48%-资产负债率%（合并）64.11%44.48%-流动比率 1.57 2.38-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,329,205.96-1,716,505.07 177.44%应收账款周转率 2.59 5.22-存货周转率 4,109.49 7,241.46-西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.52%65.62%-营业收入增长率%31.40%144.11%-净利润增长率%13.98%42.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产毁损报废-8121.61 其他利得 31.05 非经常性损益合计非经常性损益合计-8,090.56 所得税影响数-1,213.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -6,876.98 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整调整重述重述前前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 10,656,810.28 应收票据及应收账款 10,656,810.28 应收利息 应收股利 其他应收款 53,606.06 53,606.06 应付票据 应付账款 4,510,602.66 应付票据及应付账款 4,510,602.66 应付利息 应付股利 其他应付款 350,970.89 350,970.89 固定资产 678,983.51 678,983.51 固定资产清理 工程物资 专项应付款 管理费用 5,542,454.34 5,542,454.34 研发费用 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、一、报告期内公司报告期内公司的经营范围、的经营范围、主要业务和经营模式主要业务和经营模式 1、经营范围 报告期内，公司经营范围涵盖城市文化旅游产业规划、文化旅游园区策划规划、文化旅游景区策划规划、文旅项目专业化设计服务 4 项核心业务，市场调查、社会经济咨询、旅游项目及景区管理咨询服务、企业管理咨询 4 项辅助业务，文物及非物质文化遗产保护及博物馆管理、文化和娱乐经纪、文化产品设计、包装设计、模型设计与制作、贸易经纪与代理、数据库管理、计算机软件及技术服务、网上商务咨询、工程管理服务 10 项相关业务。公司主营业务已经实现市场化、品牌化、全国化；辅助业务已经实现专业化、系统化、模块化；相关业务尚未开展。2、主要业务 公司城市文化旅游产业规划业务主要包含全域旅游规划、文旅融合产业规划、品牌发展战略规划、特色小城镇发展规划；公司文化旅游园区策划规划业务主要包含文化创意园区和街区策划规划、旅游休闲度假区和街区策划规划；公司文化旅游景区策划规划业务主要包含历史文化型主题公园策划规划、山地型休闲旅游度假区策划规划、水文型休闲旅游度假区策划规划；公司文旅项目专业化设计服务业务主要包含消费场景设计、展陈设计、平面和导视设计；市场调查和社会经济咨询业务主要包含田野调查、数据分析、市场可行性分析；旅游项目及景区管理咨询服务主要包含品牌营销、产业招商、商业模式设计、金融要素服务；企业管理咨询主要包含人力资源规划、职业教育培训、企业发展战略规划。3、经营模式 公司经营模式主要为前端专业咨询服务、中段资源整合服务、后端赋能式管理咨询服务。前端专业咨询服务主要针对文旅城镇、核心景区、特色街区、创意园区、旅游度假区提供市场调查、策划规划、财务可行性分析等高附加值专业服务；中段资源整合服务主要针对具体产品提供专业化设计服务、品牌营销（预热期）、产业招商、商业模式设计和金融要素服务；后端赋能式管理咨询服务主要针对建成项目或平台企业提供品牌营销（运营期）、人力资源规划、职业教育培训和企业发展战略规划等服务。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 13 公司收入结构主要为前端、中段的委托咨询和设计服务收入和后端的管理咨询服务收入。其中，后端的管理咨询服务收入包括文旅城镇产业招商代理佣金、文旅景区品牌营销超额收益分成、文化娱乐经纪和商贸经纪代理佣金等。2018 年度，公司实现营业收入 39,608,112.04 元。其中，前端、中段的委托咨询和设计服务收入为30,587,296.67 元，占比 77.22%；后端的管理咨询服务收入为 9,020,815.37 元，占比 22.78%。4、销售渠道 公司的销售主要由管理层负责。鉴于公司在业务内具有一定的知名度，公司业务来源主要是客户主动委托，公司管理层通过向客户推介公司业务，达成合作意向。此外，还有部分业务是公司通过获取招投标信息，制作标书并参与投标的方式承揽项目。报告期及报告期后至披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年公司经营业绩 2018 年，公司实现营业收入 39,608,112.04 元，较 2017 年增加 9,463,829.07 元，增幅 31.40%；毛利率为 45.73%，较 2017 年的毛利率 36.57%，增加 9.16 个百分点；实现营业利润 4,928,146.32 元，较 2017 年增长 619,704.87 元，增幅 14.38%；实现净利润 4,036,809.40 元，较 2017 年增加 495,270.55元，增幅 13.98%。公司业务规模逐步扩大，营收业绩稳定增长，行业口碑不断提升。公司进入品牌成长的成熟期，重点开拓了河北、天津、河南、浙江等区域市场，已先后累计为全国11 个省（自治区）26 个市县的 55 个文旅城镇综合开发项目提供了前期策划规划、设计管理和整合营销服务，促进投资开发机构达成战略投资协议金额累计达到 5000 亿元。公司在历史文化型主题公园（景区）、文旅城镇综合开项目前期研究和策划规划方面的核心竞争力日西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 14 渐凸显。2018 年公司主持的重大项目有 10 项：河北省张家口市大境门-西太平山文化旅游休闲度假区总体策划和概念规划、河北省张家口市蔚县暖泉镇光明村谷米小镇田园综合体总体策划和概念规划、河北省宣化古城及南城门拱极楼广场总体策划和概念规划、天津市杨柳青镇元宝岛文化旅游区总体策划和概念规划、四川省成都市洛带古镇品牌发展战略规划、四川省成都市黄龙溪古镇总体策划、浙江省杭州市余杭区大径山总体策划、陕西省延安市枣园文化旅游区总体策划、陕西省蓝田县辋川文化旅游区总体策划、陕西省西安市灞桥区狄寨塬文化旅游区总体策划。公司在管理咨询服务业务板块不断创新实践，完成了模式构建和体系建设工作。2018 年公司承接的重要项目有：重庆白帝城-瞿塘峡风景名胜区和天坑地缝景区管咨询服务，四川省成都市安仁中国博物馆小镇“安仁乐道”特色街区、安仁创意文化园区的管理咨询和品牌营销服务，陕西华侨城西安国际文化中心“珍物盒子”产品定向研发和品牌营销服务。公司在产业整合和协同发展方面持续发力，完成了平台建设和品牌塑造工作。2018 年公司发起并操盘运作了“2018 中华文化促进会首届文化名镇博览会”，招徕 134 家参展单位，实现了 225 个特色小城镇文化旅游资源与资本方、供应商充分对接的工作目标，为公司发展树立了品牌，为行业发展搭建了平台。2、2019 年公司经营计划 2019 年，公司计划实现营业收入和利润增长率不低于 15%的经营目标。公司已明确定位为“文旅城镇产业整合服务商”，目标向“文旅融合+产融结合”方向垂直化深耕、平台化发展，重点推进自主知识产权旅游产品研发工作，重点孵化文化艺术经纪服务、知识产权综合服务、品牌授权服务 3 项业务，重点建设地理信息技术服务、设计管理、金融服务 3 个板块。公司在自主知识产权旅游产品研发方面，将以重大咨询项目为抓手，整合原有历史文化旅游资源的价值发现和再造能力、产业链集成运营能力和流量管理能力，与国际、国内都市泛娱乐主题公园的设计机构、品牌授权和运营机构进行充分对接，搭建协同研发平台，共享知识产权收益。公司在文化艺术经纪服务、知识产权综合服务、品牌授权服务方面，将以“第二届安仁双年展”和“2019 中华文化促进会第二届文化名镇博览会”为抓手，整合文化、艺术及品牌授权方、旅游资源方、产业链企业、投资方等资源，多对多充分对接，搭建国际交流平台，共创协同发展机制。2、公司在地理信息技术服务、设计管理、金融服务方面，将以大境门-西太平山文化旅游度假区项目为抓手，打通前端咨询服务、中段设计服务、后端管理咨询服务的壁垒，发挥协同和集成优势。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 15 (二二)行业情况行业情况 1、消费升级时代，传统景区亟待体验化 中国旅游研究院发布的中国旅游景区发展报告（2016）显示：至 2016 年，我国景区（景点）数量已经达到 21.6 万个。其中，A 级景区数量超过 7000 个。景区普遍存在有效供给不足的问题，亟待强化文化体验功能、延长产业服务链条，方能满足旅游消费者日益增长且提升的巨大需求。旅游咨询服务企业需要兼具文化创意、旅游服务和资产运营的实践经验，满足客户关于存量盘活、增量发展、流量变现 3 个方面的核心诉求，才能实现可持续发展。2、互联网时代，传统产业亟待信息化 目前，旅游产业的信息化仅止于网络预订、零售、交通服务等表层。以旅游咨询服务企业为例，地 理信息技术、大数据分析、人工智能技术等在旅游策划规划、品牌营销、管理运营等实践层面的集成应用，仍然处于起步阶段，亟待创新融合。3、金融深改时代，产融结合亟待链条化 资源资产化、资产资本化，资本证券化。旅游产业的转型升级发展，离不开金融要素的深度介入。以旅游咨询服务企业为例，金融服务必须从“后端介入”调整为“前端介入”，以资本为纽带，重构商业模式。4、全域旅游时代，产业全域亟待参数化 空间全域基本实现，产业全域极少突破。旅游产业与传统产业深度融合发展，重点可通过旅游渗透 度、传统产业附加值、旅游经济总量等指标具体评价。旅游咨询服务企业，应具备产业协同促进的实践经验和相关资源，才能提供科学、务实、专业的咨询服务。5、文旅融合时代，主客共享亟待常态化 文化内容与旅游载体融合，文化服务设施与旅游服务设施融合，文化产品与旅游消费场景融合。文化和旅游产业深度融合发展，重点要通过文化生产、文化生活、文化消费与旅游服务、生活服务、商务服务之间的充分融合，实现主客共享的发展目标。旅游咨询服务企业，应通达文旅融合的要义，兼具主客共享的服务经验。综上，目前国内旅游咨询服务企业多为传统规划设计机构、建筑设计机构、高校研究机构、广告媒体机构等类型企业转型或延伸服务，实际深度参与传统景区信息化、旅游投资链条化、产业发展协同化、文旅融合模式化全程实践工作的咨询服务团队凤毛麟角。曲江智造，实践出真知，在实践和理论 2 方面，均具备领先思维和服务能力，拥有跨越式发展的潜力。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 9,080,012.59 29.60%8,743,347.67 42.91%3.85%应收票据与应收账款 19,368,855.54 63.15%10,656,810.28 52.30%81.75%其它应收款 797,028.78 2.60%53,606.06 0.26%1,386.83%预付账款 209,666.68 0.68%141,020.00 0.69%48.68%存货 7,820.32 0.03%2,640.57 0.01%196.16%其他流动资产 232,719.02 0.76%77,537.42 0.38%200.14%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 922,820.86 3.01%678,983.51 3.33%35.91%递延所得税资产 54,574.74 0.18%23,960.60 0.12%127.77%在建工程 短期借款 长期借款 应付账款 9,234,565.18 30.11%4,510,602.66 22.13%104.73%其他应付款 5,721,579.12 18.65%350,970.89 1.72%1,530.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年末公司货币资金余额为 9,080,012.59 元，较 2017 年增加 336,664.92 元，增长 3.85%，主要系公司销售回款较上年增长所致。2、应收票据与应收账款：2018 年末公司应收账款为 19,368,855.54 元，较 2017 年增加8,712,045.26 元，增长 81.75%，主要系公司持续扩大经营规模，客户数量增加，导致应收账款增多。3、其他应收款：2018 年末公司其他应收款为 797,028.78 元,较 2017 年增加 743,422.72 元，增长 1386.83%，主要系代付商户返款所致。4、预付账款：2018 年末公司预付账款为 209,666.68 元，较 2017 年增加 68,646.68 元，增长48.68%，主要系预付租赁费所致。5、其他流动资产：2018 年末公司其他流动资产为 232,719.02 元，较 2017 年增加 155,181.60元，增长 200.14%，主要系增加未抵扣的增值税进项税所致。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 17 6、固定资产：2018 年末公司固定资产为 922,820.86 元，较 2017 年增加 243,837.35 元，增长35.91%，主要系购买电子设备所致。7、应付账款：2018 年末公司应付账款为 9,234,565.18 元，较 2017 年增加 4,723,962.52 元，增长 104.73%，主要系公司持续扩大经营规模，供方数量增加，导致应付账款增多。8、其他应付款：2018 年末公司其他应付款 5,721,579.12 元，较 2017 年增加 5,370,608.23 元，增长 1530.21%，主要系增加应付股利及代收商户押金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 39,608,112.04-30,144,282.97-31.40%营业成本 21,494,467.29 54.27%19,121,570.77 63.43%12.41%毛利率%45.73%-36.57%-管理费用 9,703,956.25 24.50%5,542,454.34 18.39%75.08%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 3,099,760.52 7.83%872,421.31 2.89%255.31%财务费用-14,444.02-0.04%-20,339.85-0.07%-28.99%资产减值损失 204,094.31 0.52%138,945.59 0.46%46.89%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 4,928,146.32 12.44%4,308,441.45 14.29%14.38%营业外收入 31.05 0.00008%2.14 0.000007%1,350.93%营业外支出 8,121.61 0.02%0 0-净利润 4,036,809.40 10.19%3,541,538.85 11.75%13.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年公司实现营业收入 39,608,112.04 元，较 2017 年增加 9,463,829.07 元，增长 31.40%，系公司发展良好，行业知名度不断提升，业务规模扩大，带动收入增长。2、营业成本：2018 年营业成本 21,494,467.29 元，较 2017 年增加 2,372,896.52，增长 12.41%，系公司营业收入增长所对应成本增长所致。西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 18 3、管理费用：2018 年公司管理费用为 9,703,956.25 元，较 2017 年增加 4,161,501.91 元，增长75.08%，系公司业务规模扩大、在职人员增加及薪酬提升、新增成都智造开办费所致。4、销售费用：2018 年公司销售费用为 3,099,760.52 元，较 2017 年增加 2,227,339.21 元，增长255.31%，系公司营业收入增长所对应销售费用增长所致。5、营业利润：2018 年公司营业利润为 4,928,146.32 元，较 2017 年增加 619,704.87 元，增长 14.38%，系公司营业收入增长所对应利润增长所致。6、净利润：2018 年公司实现净利润 4,036,809.40 元，较 2017 年增加 495,270.55 元，增长 13.98%，系公司开源节流所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 39,608,112.04 30,144,282.97 31.40%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 21,494,467.29 19,121,570.77 12.41%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%管理咨询收入 9,020,815.37 22.78%11,971,698.08 39.71%策划收入 30,587,296.67 77.22%18,172,584.89 60.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%陕西省 9,602,412.39 24.24%4,041,358.50 13.41%山西省 509,433.96 1.29%1,391,981.13 4.62%河南省 0 0%471,698.12 1.56%内蒙古 0 0%594,339.62 1.97%北京市 0 0%339,622.64 1.13%河北省 6,325,471.68 15.97%962,264.15 3.19%重庆市 3,459,139.05 8.73%2,405,660.37 7.98%深圳市 0 0%2,163,375.46 7.18%四川省 17,683,353.06 44.65%14,811,718.84 49.14%湖北省 1,122,641.52 2.83%0 0.00%西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 19 新疆 481,132.08 1.21%462,264.1500 1.53%天津市 283,018.87 0.71%679,245.2800 2.25%浙江省 141,509.43 0.36%0 0.00%江苏省 0 0%1,056,603.7700 3.51%湖北省 0 0%764,150.94 2.53%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、管理咨询收入：管理咨询业务较 2017 年下降 295.09 万元，主要原因为公司调整传统景区咨询服务业务，探索创新服务模式。2、策划规划收入：策划规划业务较上年增长 1241.47 万元，主要原因为公司业务规模持续扩大而带来的收入增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都安仁华侨城文化旅游开发有限公司 11,973,491.13 30.23%否 陕西华侨城商业投资有限公司 6,800,623.58 17.17%否 成都华侨城黄龙溪投资发展有限公司 1,602,427.18 4.05%否 华侨城北方投资有限公司 677,661.20 1.71%否 华侨城旅游投资管理有限公司 603,802.90 1.52%否 成都天府华侨城实业有限公司 450,943.40 1.14%否 华侨城涿州投资开发有限公司 424,528.30 1.07%否 华侨城华东投资有限公司 413,482.33 1.04%否 天津华侨城实业有限公司 283,018.87 0.71%否 西安华侨城实业有限公司 278,100.38 0.70%否 宁波华侨城投资管理有限公司 141,509.43 0.36%否 襄阳华侨城文旅发展有限公司 110,261.95 0.28%否 华侨城集团有限公司 108,679.25 0.27%否 广东顺德华侨城实业发展有限公司 103,370.58 0.26%否 深圳华侨城鹏城发展有限公司 91,698.12 0.23%否 西安沣东华侨城发展有限公司 79,250.77 0.20%否 华侨城（云南）投资有限公司 68,297.77 0.17%否 深圳华侨城文化集团有限公司 45,942.48 0.12%否 深圳华侨城水电有限公司 4,716.98 0.01%否 2 张家口建设发展旅游投资集团有限责任公司 3,939,622.34 9.95%否 3 重庆白帝城旅游开发有限公司 3,459,139.05 8.73%否 4 河北省张家口市宣化区文广新局 1,508,490.55 3.81%否 5 陕西静雄建筑工程有限公司 1,433,962.27 3.62%否 西安曲江智造文化旅游产业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 20 合计合计 34,603,020.81 87.35%-序号 1 合并的客户企业受华侨城集团有限公司控制，合计发生金额为 24,261,806.60 元，占公司年度销售收入的 61.25%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安清美广告文化传播有限公司 3,204,675.44 35.23%否 2 西安曲江国际酒店管理有限公司 631,067.95 6.94%是 陕西阳光假日国际旅行社有限责任公司 344,077.67 3.78%是 西安曲江国际酒店管理有限公司西安分公司 88,489.50 0.97%是 西安曲江文化旅游股份有限公司曲江池遗址公园分公司 22,319.42 0.25%是 西安曲江文化旅游股份有限公司大唐芙蓉园景区管理分公司 14,377.36 0.16%是 西安曲江大明宫国家遗址公园管理有限公司 10,439.73 0.11%是 西安曲江柏伽斯酒业有限公司 9,573.83 0.11%是 3 成都青亭标牌展示制造有限公司 898,288.68 9.88%否 4 上海博纳文化传播有限公司 743,750.00 8.18%否 5 重庆昌辉文化传播股份有限公司 566,037.74 6.22%否 合计合计 6,533,097.32 71.83%-序号 2 合并的客户企业同受公司控股股东西安曲江文化旅游股份有限公司控制，合计发生金额为1,120,345.46 元，占公司年度成本费用的 12.32%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,329,205.96-1,716,505.07 177.44%投资活动产生的现金流量净额-471,312.17-708,742.00 33.50%筹资活动产生的现金流量净额-521,228.8