873109_2018_金兴管业_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 年度报告 金兴管业 NEEQ:873109 安徽省金兴管业科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月 14 日,安徽省金兴管业科技股份有限公司新三板成功挂牌，股票代码 873109。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 金兴管业、股份公司、本公司 指 安徽省金兴管业科技股份有限公司 文才管业、有限公司 指 桐城市文才管业有限公司，公司的前身 才梅商务 指 桐城市才梅商务信息咨询中心（有限合伙）红晶龙塑业 指 安徽红晶龙塑业有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 公证天业、会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）国民经济行业分类 指 2017 年国民经济行业分类（GB/T47542017）PP 指 聚丙烯，是由丙烯聚合而制得的一种热塑性树脂。按 甲基排列位置分为等规聚丙烯、无规聚丙烯和间规聚 丙烯三种。PE 指 聚乙烯，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂。PPR 指 无规共聚聚丙烯，其产品韧性好，强度高，加工性能优异，较高温度下抗蠕变性能好，并具有无规共聚聚 丙烯特有的高透明性优点，可广泛用于管材、片材、日用品、包装材料、家用电器部件以及各种薄膜的生 产。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁日梅、主管会计工作负责人王斌及会计机构负责人（会计主管人员）王斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、税收优惠政策变化风险 根据财税201877 号关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知：自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。一旦税收优惠政策发生变化或者公司不再满足小型微利企业要求，将会对公司业绩造成较大影响。二、财务基础较为薄弱的风险 有限公司阶段，公司财务基础较为薄弱，专业财务人员较少，公司治理和内部控制的各项措施执行不到位，会计核算和账务处理不符合现代企业会计准则的要求。股份公司阶段，公司聘请了经验丰富的财务负责人，增加了专业财务人员的配置，制定了重大财务决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度 等一系列规章制度，严格按照企业会计准则的要求编制财务报表。但股份公司成立的时间尚短，各项制度的执行还需要一定时6 间的检验和完善，短期内公司仍然面临财务基础较为薄弱的风险。三、公司治理风险 股份公司于 2018 年 4 月 13 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但是，由于股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，在股份公司设立初期，存在公司治理机制执行不到位的风险。四、实际控制人控制不当的风险 公司股东张文才直接持有公司股份 4,680,000 股，同时作为桐城市才梅商务信息咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人，控制才梅商务 500,000 股股份的表决权，合计享有的表决权占公司股份总数的 99.62%，为公司实际控制人。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。五、市场竞争风险 近年来，我国从事塑料管道生产的企业众多，市场集中度不高，虽然行业内少数规模较大的企业已经在市场上逐渐建立了自己的品牌地位，但市场依然存在众多从事塑料管道生产的中小企业，我国管道品牌及种类众多，各品牌、各种类的管道之间也具有一定的可替代性，市场竞争较为激烈，公司作为一家民营企业，正处于快速发展期，虽然占有一定的技术优势和资金优势，但是公司未来将面临激烈的市场竞争。六、原材料价格波动的风险 企业生产塑料管道的主要原材料是 PP（聚丙烯）、PE（聚乙烯）等化工产品，其价格受国际原油价格波动影响较大，随着国际经济形势、国际政治形势等因素的变动而带来的国际原油价格的波动也直接影响了原材料的价格，原材料价格的上升直接造成塑料管道生产企业成本的上升，所以，当行业内企业面临原材料价格上涨时，会在一定程度上降低企业的毛利率。七、主要客户相对集中的风险 2016 年、2017 年、2018 年公司对前五名客户销售额占当期营业收入比重分别为 92.30%、73.44%、69.05%，公司对前五名客户的销7 售额占比均大于 50%，客户相对集中。虽然公司不存在对单个客户销售额占总收入比例超过 50%的情形，如果前五大客户经营状况和业务结构发生重大变化，将对公司短期经营产生一定的影响，公司需要重新开拓新客户。公司存在客户集中度较高的风险。八、主要供应商相对集中的风险 2016 年、2017 年、2018 年公司对前五名供应商采购额占当期采购总额的比重分别为 100.00%、91.37%、93.70%，公司对前五名供应商的采购额占比均大于 90%，主要原因是公司采购的原材料比较单一，主要是聚乙烯和聚丙烯粒子，故少数几家供应商即可满足公司原材料的采购需求。公司存在供应商集中度较高的风险。九、公司规模较小，盈利能力较弱的风险 2016 年、2017 年和 2018 年公司营业收入分别为 152.16 万元、916.76 万元和 1,655.34 万元；2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31日、2018 年 12 月 31 日资产总额分别为 1,355.22 万元、2,798.96万元和 2,127.02 万元，公司资产和收入规模相对较小，存在规模较小，盈利能力较弱的风险。十、公司短期内存在消防备案手续尚未办理完成的风险 根据中华人民共和国消防法、建设工程消防监督管理规定、建筑工程施工许可管理办法和消防监督检查规定等相关法律法规的规定，公司经营场所不需要申请消防设计审核、不需要申请消防验收，但应办理相关消防备案，公司尚未进行相关消防备案。公司申请办理消防备案所需的相关产权证书等资料齐全，预计公司消防备案手续办理不存在障碍，但是由于公司规范意识不足，加之当地主管部门未做强制要求，公司消防备案手续启动较晚，短期内存在尚未办理完成消防备案手续的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽省金兴管业科技股份有限公司 证券简称 金兴管业 证券代码 873109 法定代表人 梁日梅 办公地址 安徽省桐城市孔城镇工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王斌 职务 董事会秘书 电话 0556-6518888 传真 0556-6518888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省桐城市孔城镇工业园 231430 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 4 日 挂牌时间 2018 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）橡胶和塑料制品业(C29)塑料制品业（C292）塑料板、管、型材制造（C2922）。主要产品与服务项目 新型聚乙烯、聚丙烯改性材料的研发、生产、销售；PP-R、PE、PVC 管材及管件、五金、建材、装饰材料生产、销售；不锈钢水箱、不 锈钢管道及不锈钢太阳能配件生产、销售。（上述经营范围涉及行 政许可，未经审批，不得经营）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张文才 实际控制人及其一致行动人 张文才、张仕晶、桐城市才梅商务信息咨询中心(有限合伙)9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340881779078847Q 否 注册地址 安徽省桐城市孔城镇工业园 否 注册资本（元）5,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范成山、朱修发 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 6 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,553,389.88 9,167,616.59 80.56%毛利率%20.60%19.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 279,518.49 1,448,890.91-80.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-984,465.73 1,018,289.81 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.12%92.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.04%64.78%-基本每股收益 0.05 0.66-92.42%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,270,159.63 27,989,635.72-24.01%负债总计 15,674,220.45 22,673,215.03-30.87%归属于挂牌公司股东的净资产 5,595,939.18 5,316,420.69 5.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.02 5.88%资产负债率%（母公司）73.69%81.01%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.19 0.38-利息保障倍数 1.32 3.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,583,588.75-2,798,400.96-应收账款周转率 6.46 4.27-存货周转率 4.86 2.94-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-24.01%106.53%-营业收入增长率%80.56%502.51%-净利润增长率%-80.71%-242.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,200,000 5,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,404,623.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-176.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,404,446.53 所得税影响数 140,462.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,263,984.221,263,984.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 12 应收账款 3,827,469.49 应收票据及应收账款 3,827,469.49 应付票据 应付账款 5,987,594.66 应付票据及应付账款 5,987,594.66 管理费用 735,407.30 735,407.30 研发费用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集塑料管材专业研发、生产、销售为一体的综合型现代化企业。公司主营业务为塑料管道及管件的研发、生产和销售。根据国家统计局颁布的国民经济行业分类与代码(GB/T4754-2011)，公司所处行业属于制造业（C）橡胶和塑料制品业(C29)塑料制品业（C292）塑料板、管、型材制造（C2922）。主要商业模式：（一）研发模式 公司采取自主研发的研发模式，公司自创立以来一直重视新技术、新产品的创新，新技术、新产品的研发为公司持续发展提供了重要的技术保障。公司设立了技术部，负责公司新技术、新产品的研发工作。公司坚持“以市场为导向，以创新为核心”的研发方针，不断提高公司产品的性能，对新工艺技术进行持续、高效地攻关，使得公司形成了一系列自主知识产权和核心技术，在降低产品成本，为客户带来品质优良产品的同时，为公司创造了效益 （二）采购模式 公司设立采购部负责公司原材料、机器设备和日常所需物资的采购工作。公司采购的原材料主要是 PP、PE，日常所需的物资主要是包装材料、办公设备等。采购部结合市场部、生产部的订单需求、库存情况等确定采购需求，通过市场调查，采取“询价、比价、议价”的方式筛选出合格供应商，报经公司总经理审批，签订采购合同。采购的原材料到公司严格执行质量验收制度，合格品入库，不合格品退回。公司已建立完善的原材料采购体系，执行严格的各层级价格审核制度。公司技术部负责原材料质量的检验，财务部门负责各类采购物资价格的审核，实现对采购成本和质量的有效控制。（三）生产模式 公司的生产模式主要为订单生产模式，公司根据客户的需求组织安排生产。公司设立了生产部负责产品的生产，生产部、技术部在公司统一组织安排下开展生产活动。生产部根据客户的订单需求，结合库存、人员情况制定生产计划，技术部负责对生产过程中技术支持和产品的质量控制、检验，检验合格的产品则进行成品打包入库，按时交付客户收货。公司不存在将关键生产环节外包给其他企业的情况。（四）销售模式 公司生产的产品主要用于对外销售，销售模式主要是公司业务人员通过上门拜访、行业展会、行业网站等渠道直接了解到客户有购买公司产品的需求，开拓客户，公司安排人员与客户谈判，初步达成合作意向，客户通过对比分析决定购买公司产品，从而直接与公司签订产品买卖合同，在交付验收通过后14 形成业务收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为塑料管道、管件的研发、生产和销售，主要用于市政给排水、工业工程用水、农业用水、电线电缆护套等领域，具有环保卫生、流通率好、耐腐蚀性强、柔韧性好、施工简单、使用寿命长、运输方便等优点，公司的产品主要销往安徽省内，深受广大客户认可。产品执行国内标准GB/18742.2-2002、GB/18742.3-2002、GB/13663-2000。公司的主要核心技术包括“PE 管材全自动定长切割工艺”、“PE 管材生成冷却技术”、“挤出工艺”，公司取得了包括“胶管冷却水槽”、“胶管放置托架”专利在内的 6 项实用新型专利，还有包括“胶管放置托架”、“一种 PPR 三通接头及其制备方法”在内的11 项发明专利已获受理，正在实质审查阶段，公司依托自身的技术优势和行业政策优势，已经成为省内较具竞争力的塑料管道、管件制造企业。公司高度重视自主创新，通过技术创新促进公司持续发展，上述的核心技术、专利技术使得公司在市场竞争中具备一定的技术优势。公司是民营企业，规模较小，目前仍处于快速发展期，新材料的研发、高技术人才的引进都需要大量资金的投入，公司目前主要依靠自有资金以及银行贷款维持公司的生产经营，而自有资金的积累规模小且过程慢，银行贷款的融资规模有限，融资能力受到较大的限制，不利于新产品的研发、人才的引进和公司的发展壮大，也不利于提升公司的竞争力和市场地位，实现公司的战略发展目标。融资渠道单一成为制约公司经营规模扩张的重要因素。公司紧紧抓住国家倡导环保建设的机遇，拟投资 400 万元，新建立“大口径中空壁缠绕管生产线”两条，生产大口径中空壁缠绕管，产品主要用于矿山、市政排水、排污处理、地下管廊工程、水利灌溉等，预计每年可以给公司增加销售收入约 2000 万元。此外公司将围绕自身的主营业务，通过研发新技15 术、引进高新技术人才，改进优化公司的 PPR、PE 管道管件和硅芯管，打造国内较为领先的新型塑料管道管件产品，使公司成长为一家全国知名的综合型塑料管材生产企业。公司计划未来借助资本市场的推动力，实现公司的跨越发展。(二二)行业情况行业情况 安徽省金兴管业科技股份有限公司是一家集塑料管材专业研发、生产、销售为一体的综合型现代化企业。公司主营业务为塑料管道及管件的研发、生产和销售。塑料管道产品特点：节能、节水、节地、节材、使用寿命长，是符合七项塑料管材管件新国家标准的产品。我国市政建设和建筑用管中塑料管道的比例将继续提高。为促进塑料管道制造行业的快速发展，我国政府与行业组织制订了行业相关的产业政策和行业规划，明确了塑料管道制造行业的发展方向和产业扶持政策。塑料管道以 PVC（聚氯乙烯）、PP（聚丙烯）、PE（聚乙烯）等化工产品为主要原材料，运用塑料挤出技术、注塑技术、塑料金属复合技术、复合高分子材料技术加工、生产而成。具有耐腐蚀、抗老化、流动阻力小、绝缘性能好、施工安装和维修方便等优点。塑料管材在 1936 年由德国首先使用，1939 年英国铺设世界第一条塑料输水管线。此后，塑料管材发展迅速，不断替代金属管材或其它传统管材。20 世纪 70 年代，国际上实现了塑料管材的标准化和系列化，大大促进了各国塑料管材的生产和应用。80 年代，全球塑料管材的市场需求保持了 8%的年平均增长率，是其它各种管材市场需求增长率的 4 倍。近年来，由于 PE 技术的重大突破，有效降低了 PE 管材的经济成本，使 PE 管独特的柔韧性和可熔接性的优势在城市供水管、燃气管及大口径埋地排水管方面得到了充分的应用。目前，PE 管年消费量增长率已经超过 UPVC 管，并发展成为全球用量第二大塑料管材品种。国际上，塑料管材行业已经形成了从原材料、加工设备、加工技术到推广应用都比较完整和成熟的生产、管理体系，以及成熟的应用市场。与欧美等发达国家相比，我国塑料管道行业起步较晚，但发展迅速，从 20 世纪 70 年代开始生产塑料管材，到 80 年代初开始在工程建设中推广应用，再到 2008 年产量达到 459.30 万吨，超越其他国家成为世界最大塑料管道生产国，塑料管道在数量、品种规格上都得到了很大的发展。近年来，我国宏观经济持续加速发展，建筑工程、市政工程、水利工程、农业和工业等行业市场对塑料管道的需求不断加大，拉动了中国塑料管道行业的高速发展。在提高生产能力和应用量、增加产品种类、扩大应用领域、促进产业科技进步、加强标准化建设等方面，中国塑料管道行业取得了很大的成绩，我国已成为塑料管道生产和应用大国，塑料成为管道材料的主要品种之一。16 在塑料制品中，塑料建材和塑料包装是增长最快的两大领域，其中塑料管材管件年均增速达 20%以上，根据国家建设部的资料，未来五年国内的塑料管道将保持高速增长，塑料管道占全国各类管道的市场占有率将提到 60%以上。近年来，我国塑料管道行业保持稳定中逐渐上升的趋势，根据国家统计局的数据，2012 年到 2016 年，全国塑料管道产量增加了 336 万吨，增长了 30.55%。塑料管与传统的球磨铸铁管、水泥砼管、各类钢管等管道相比，具有环保节能、安装便捷、轻质高强、耐腐蚀、内壁光滑、施工和维修相对更简便、使用寿命更长等诸多优点，目前广泛应用于各类市政民用建筑给排水、乡镇给排水、城市燃气管道铺设、电力和光缆护套管铺设、工业流体输送管道、农村灌溉饮用等建筑业、市政、工业和农业领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 62,851.88 0.30%20,711.80 0.07%203.46%应收票据与应收账款 1,035,500.00 4.87%3,827,469.49 13.67%-72.95%存货 1,371,653.23 6.45%4,034,113.27 14.41%-66.00%其他流动资产 93,956.75 0.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,147,857.32 75.92%17,552,303.44 62.71%-8.00%在建工程 无形资产 2,426,472.02 11.41%2,482,440.10 8.87%-2.25%递延所得税资产 83,868.43 0.39%20,718.52 0.07%304.80%短期借款 11,000,000.00 51.72%11,000,000.00 39.30%0.00%应付票据及应付账款 5,987,594.66 21.39%-100.00%其他应付款 2,541,379.13 11.95%3,559,633.46 12.72%-28.61%长期借款 1,980,000.00 9.31%1,980,000.00 7.07%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款：本年末相比上年末减少 2,791,969.49 元,降幅为 72.95%，主要是公司加大了应收账款催收力度，应收账款期末余额降低。2、存货：本年末相比上年末减少 2,662,460.04 元,降幅为 66.00%，主要系公司严格控制原材料对17 公司资金的占用，改善了存货管理制度，且本期销量相比上期末有所改善，本年末库存商品相比上期末减少。3、应付票据及应付账款：本年末相比上年末减少 5,987,594.66 元，降幅为 100.00%，主要系公司本期偿还了上年末购买固定资产的货款及原材料货款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,553,389.88-9,167,616.59-80.56%营业成本 13,143,840.28 79.40%7,398,334.29 80.70%77.66%毛利率%20.60%-19.30%-管理费用 2,308,482.45 13.95%735,407.30 8.02%213.91%研发费用 1,146,207.53 6.92%销售费用 471,832.32 2.85%257,087.38 2.80%83.53%财务费用 683,839.61 4.13%622,194.46 6.79%9.91%资产减值损失-152,685.16-0.92%-1,139,882.61-12.43%-其他收益 704,623.05 4.26%38,615.70 0.42%1,724.71%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-483,454.90-2.92%1,307,598.79 14.26%-营业外收入 700,000.00 4.23%302,280.00 3.30%131.57%营业外支出 176.52 0.00%0.00 0.00%净利润 279,518.49 1.69%1,448,890.91 15.80%-80.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度营业收入相比上年度增长 80.56%,主要系公司业务日趋成熟，公司加大了市场拓展力度，业务规模扩大，订单量增加所致。2、营业成本：营业收入增长，营业成本同步增长。3、管理费用：本年度管理费用相比上年度增长 213.91%，主要原因是：第一，本年度发生新三板挂牌中介机构费用 133.07 万元；第二，折旧摊销费用相比上年度增加 325,213.57 元。4、研发费用：本年度研发费用相比上年增加 1,146,207.53 元，系公司为进一步提高产品质量，增强产品竞争力，加大了研发投入力度。18 5、资产减值损失：本年度资产减值损失相比上年度明显减少，主要系受其他应收款坏账准备的影响。2016 年度，公司应收安徽红晶龙塑业有限公司的往来款余额较大，故 2016 年末坏账准备金额较大，2017 年度公司吸收合并安徽红晶龙塑业有限公司，相关债权债务抵消，公司冲减已计提的相关坏账准备，导致 2017 年度资产减值损失金额冲减较多。6、营业利润、净利润：本年度营业利润、净利润相比上年度明显减少，主要系受管理费用、研发费用的影响、资产减值损失的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,553,389.88 9,165,335.48 80.61%其他业务收入 0.00 2,281.11-100.00%主营业务成本 13,143,840.28 7,398,334.29 77.66%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%线管 12,015,155.27 72.58%6,249,761.76 68.17%水管 4,538,234.61 27.42%2,915,573.72 31.80%合计 16,553,389.88 100.00%9,165,335.48 99.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品销售线管、水管两类产品为主，占公司当期营业收入的比重超过 90%。报告期内，公司收入构成总体保持稳定，各类产品销售占比变动幅度较小，未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安庆市开发区建华水暖经营部 5,128,514.53 30.98%否 2 合肥保隆机电工程有限公司 2,539,856.64 15.34%否 3 合肥奕展建材有限公司 1,897,945.34 11.47%否 4 池州市顺发水暖建材商行 1,143,762.97 6.91%否 5 安庆鑫铭荣商贸有限公司 719,363.8 4.35%否 合计合计 11,429,443.28 69.05%-19(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 桐城市双聚塑料包装有限公司 3,607,383.61 38.23%否 2 安徽辉隆慧达化工集团有限公司 2,335,703.07 25.76%否 3 安徽科锐塑业贸易有限公司 1,811,341.76 19.20%否 4 桐城市华猫包装材料有限公司 730,768.53 7.75%否 5 合肥柏杨塑料有限公司 260,293.10 2.76%否 合计合计 8,745,490.07 93.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,583,588.75-2,798,400.96-投资活动产生的现金流量净额-4,890,639.04 0-筹资活动产生的现金流量净额-2,650,809.63 2,739,079.32-现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为 7,583,588.75 元，相比上年度明显增加，主要原因系：第一，本年度营业收入增长，公司销售商品提供劳务收到的现金增加；第二，本年度加强了应收账款的催收力度，收回以前年度货款，应收账款下降；第三，本年度收到了政府补助及其他专项补贴约 140 万元，相比上年增长近 100 万元。2、本年度投资活动产生的现金流量净额为-4,890,639.04 元，主要系本年度支付了以前年度欠付的长期资产款。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为-2,650,809.63 元，相比上年度明显减少，主要原因系：第一，2017 年度公司吸收投资收到的现金 58 万元，而 2018 年度公司没有进行增资；第二，2017 年度公司取得银行借款收到的现金高于 2018 年度。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 20(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于2018年6月发布了 关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任，对公司全体股东和员工的责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。除此之外，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为塑料管道及管件的研发、生产和销售。公司产品主要用于城市供水系统、自来水市政工程、电力（电缆）、电信、监控工程、高速铁路、桥梁涵洞、矿山园林绿化工程，城市地下管廓工程等。1、财务方面：公司营业收入逐年上升。2016 年、2017 年和 2018 年公司营业收入分别为 152.16 万元、916.76 万元和 1,655.34 万元；2017 年度、2018 年度营业收入增长率分别为 502.51%、80.56%。21 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日净资产分别为 84.75 万元、531.64 万元和 559.59 万元，2017 年末、2018 年末净资产增长率分别为 527.30%、5.26%。2016 年至 2018 年销售收入和净资产都呈上涨趋势。公司主营业务收入呈显著上升趋势，且主营业务明确，具有持续经营能力。2、经营管理方面：公司主要从事塑料管道及管件的研发、生产和销售，核心产品为 PPR、PE 管道管件和硅芯管道，公司主营业务明确，自设立以来，公司经营状况良好，主营业务未发生重大变化。公司共取得 6 项专利，且有 11 项已获受理的发明专利，目前在实质审查阶段。3、其他情形：不存在严重违反有关法律法规或政策的行为；不存在异常原因导致停工、停产的行为；不存在有关法律法规或政策的变化可能造成重大不利影响的行为。综上，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点等因素，特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注：一、税收优惠政策变化风险 根据财税201877 号关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知：自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税