873098_2018_风平股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 风平股份 NEEQ:873098 重庆风平集团股份有限公司 Chongqing Fengping Jituan Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 31 日，公司完成股份制改造，整体变更为：重庆风平集团股份有限公司。2018 年 12 月 4 日，公司成功挂牌“新三板”，股票简称：风平股份，股票代码：873098。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、风平有限 指 重庆风平物流有限公司 风平股份、股份公司、公司 指 重庆风平集团股份有限公司 德阳风平 指 德阳风平汽车销售有限公司 眉山风平 指 眉山风平汽车销售有限公司 资阳风平 指 资阳风平汽车销售有限公司 内江风平 指 内江风平汽车销售有限公司 风平体育 指 重庆风平体育发展有限公司 丰生宜物流 指 重庆丰生宜物流有限公司 三和联发 指 重庆三和联发国际物流有限公司 第一分公司 指 重庆风平集团股份有限公司第一分公司 第二分公司 指 重庆风平物流有限公司第二分公司 合川分公司 指 重庆风平物流有限公司合川分公司 乐山汽车销售分公司 指 重庆风平集团股份有限公司乐山汽车销售分公司 同利科技 指 重庆风平同利科技有限公司 风平维修 指 重庆风平汽车维修有限公司 纽用会展 指 重庆纽用会议会展服务中心 联诺贸易 指 重庆联诺贸易有限公司 重庆腾海 指 重庆腾海工贸有限公司 合肥腾海 指 合肥腾海汽车零部件有限公司 南京腾海 指 南京腾海汽车零部件有限公司 洛维电子 指 重庆洛维电子有限公司 先奥圆策划 指 重庆先奥圆企业营销策划中心 荣巨恒策划 指 重庆荣巨恒企业营销策划中心 顺庆汽车 指 重庆顺庆汽车运输有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 律师事务所 指 重庆索通律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本公开转让说明书 指 重庆风平集团股份有限公司公开转让说明书 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 5 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 三会人员 指 董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 重庆风平集团股份有限公司章程 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 GPS 指 全球定位系统，英文 Global Positioning System 的兼称，指利用全球定位系统定位卫星，在全球范围内实时进行定位、导航的系统 第三方物流 指 物流服务商通过整合仓储、运输等社会物流资源，集中精力提高物流服务质量，以合同形式在一定期限内向企业提供所需的全部或部分物流服务的业务模式 主机厂 指 汽车生产制造商 商品车 指 汽车生产制造商拟销售的车辆，可以分为两类，乘用车和商用车，属于公司从事汽车从事运输业务的标的 外协车辆 指 公司为弥补自营车辆不足或者提高运营效率而调用的协作参与公司物流业务的外部物流公司的车辆 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田兵、主管会计工作负责人钟桦及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、物流业务安全风险 公司主要从事整车物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此道路运输安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司制定了安全生产操作规程、安全生产检查制度等一系列制度，对公司的日常运输的安全进行全面预防和控制，但仍不排除由于路况、天气等问题引发的全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。二、国内市场竞争加剧风险 目前我国整车物流市场的特别是乘用车物流大部分市场份额已经集中在安吉物流、长安民生物流、长久物流、一汽物流等十余家大型企业，这些物流公司与国内主流汽车制造企业形成了较稳定的合作关系。行业内从事区域性运输业务的中小型规模企业主要通过成为上述物流公司的承运商或者直接和主机厂进行合作的方式获取业务，而该类企业数量众多，市场竞争激烈。后续随着行业标准化、规范化的推进、以及物流技术的不断提升，参与到汽车整车物流领域的企业越来越多，如若公司不能采取积极有效措施应对目前的市场竞争格局，未来市场竞争的加剧将使公司面临业务增长放缓及市场份额下降的风险，影响公司的盈利水平和行业地位。三、下游汽车行业市场风险 公司从事的整车物流业务领域，公司的发运量与商品车制造企业的商品车产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影7 响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。四、主要客户依赖风险 由于公司所处整车物流行业，具有物流行业的区域性特征，汽车制造业在规模经济的作用下呈现区域集聚现象，而下游的汽车销售企业遍布全国各地且销售网点众多，从而导致公司的客户群体相对集中。报告期内，公司前五名客户累计销售额占当期销售总额比重超过 90%，且对第一大客户销售比例超过 50%，对主要客户存在依赖，主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。五、持续盈利能力风险 按照交通运输部、公安部、工业和信息化部等五部门联合印发的车辆运输治理工作方案（交办运【2016】107 号）相关部署，2018年6月30日前要完成所有不合规运输车辆的更新退出，2018 年 7 月 1 日起全面禁止通行。并由交通运输部办公厅、公安部办公厅、工业和信息化部于 2018 年 5 月 9 日联合发布的 关于深入推进车辆运输车治理工作的通知（交办运函【2018】702号），对工作进行进一步深入推进。目前公司已相继买入 55 辆符合规定的挂车，加快不合规车辆的改造工作以及加大对外协运力的采购来应对运力不足的影响，但公司仍然可能因上述政策的影响造成运力不足从而导致业绩下滑，造成业绩下滑，对公司持续经营造成一定的风险。六、外协供应商管理风险 公司采用自身运力和外协运力相结合的方式。公司需要提升对外协供应商的管理和监控水平，以免因对外协供应商管理不到位为公司带来质量风险。七、应收账款回收风险 2018 年度公司的应收票据与应收账款为 62,585,179.92 元，报告期内应收账款较高。尽管公司的客户群体主要为汽车制造企业、其他物流公司，信用较好，应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大部分在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风险。八、实际控制人控制不当的风险 田兵作为公司实际控制人持有公司 78.69%的股权，同时担任公司董事长兼总经理职务，其可以对公司的经营决策等重大事项进行控制。虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占用制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。8 本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆风平集团股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Fengping Jituan Co.,LTD.证券简称 风平股份 证券代码 873098 法定代表人 田兵 办公地址 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢 6-1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟桦 职务 董事会秘书 电话 023-67593024 传真 023-67593024 电子邮箱 公司网址 http:/ 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢 6-1 号/400026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 10 日 挂牌时间 2018 年 12 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G54 道路运输业 主要产品与服务项目 普通货运，大型物件运输（一）（按许可证核定事项和期限从事经营）；停车场服务；仓储服务（不含危险品仓储）；销售：汽车、汽车配件；汽车维修（须经审批的经营项目，取得审批后方可从事经营）；汽车清洗服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,571,588 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田兵 实际控制人及其一致行动人 田兵 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500105450413005H 否 注册地址 重庆市江北区港城东路 8 号 3 幢6-1 号 否 注册资本（元）25,571,588 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王长富、梁正勇 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 165,883,440.65 170,907,484.10-2.94%毛利率%10.02%9.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 365,893.75 660,412.61-44.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-490,121.88 382,621.21 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.79%1.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.06%1.12%-基本每股收益 0.01 0.03-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 139,439,205.65 133,546,396.42 4.41%负债总计 91,872,353.71 87,906,069.64 4.51%归属于挂牌公司股东的净资产 47,038,020.53 45,640,326.78 3.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.81 2.21%资产负债率%（母公司）66.00%65.27%-资产负债率%（合并）65.89%65.82%-流动比率 1.38 1.35-利息保障倍数 1.43 1.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,814,120.14 1,006,880.96 1,569.92%应收账款周转率 2.41 2.52-存货周转率 14.27 23.79-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.41%36.00%-营业收入增长率%-2.94%0.65%-净利润增长率%-23.90%-90.92%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,571,588 25,205,704 1.45%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 563,337.05 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,058,224.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-600,388.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,021,172.511,021,172.51 所得税影响数 165,203.44 少数股东权益影响额（税后）-46.56 非经常性非经常性损益净额损益净额 856,015.6856,015.63 3 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）13 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 75,161,946.64 0 应收票据和应收账款 0 75,161,946.64 应付票据 0 0 应付账款 41,459,836.89 0 应付票据及应付账款 0 41,459,836.89 应付股利 0 0 应付利息 25,603.52 0 其他应付款 19,231,321.61 19,256,925.13 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度 一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），要求执行企业 会计准则的非金融企业按通知要求编制财务报表。由于上述企业会计准则及通知的颁布和修订，公司需按照有关规定相应变更公司的会计政策。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于整车运输物流领域发展，是一家为汽车行业提供综合物流解决方案服务的第三方物流企业。同时，公司充分利用整车配送能力，增强和客户合作的密切程度，提供部分整车销售服务。公司目前主要的商业模式为第三方物流服务模式及整车销售模式。（一）第三方物流服务 1、销售模式 公司的大部分主要是通过市场开发、原有客户续签合同、招投标三种形式的获取，目前已与长安跨越、重庆长安民生、华晨鑫源重庆等公司建立了良好稳定的合作关系，主要为长安跨越、长安福特、重庆力帆、上汽大众、一汽大众、斯威、猎豹、吉利、起亚等国内知名品牌商品车提供物流服务。公司与客户签订长期框架运输服务合同，根据市场价格协商确定基础运价，在合同期限内保持价格不变。物流部的结算中心每月根据经经销商盖章确认的商品车移交单和运费结算明细和客户进行对账，对账无误后由财务部开具增值税发票，并根据合同账期收取服务款项。2、服务模式 公司在具体提供运输服务时，由客户通过其自身的物流系统或电话等其他通讯方式下达发运计划，公司在接收客户下达的计划后对发运计划进行组合，并安排车辆运输。同时公司物流部根据发运计划监控商品车的发运状态信息，并对每笔运输业务全程进行 GPS 定位跟踪，以确保驾驶员能按时将商品车运输至目的地。3、采购模式 公司的运输服务的采购主要是包括对外协供应商运力的采购和燃料的采购。对于外协供应商运力的采购，公司一般在新增客户时，由公司的物流部衡量公司目前的运力情况及考虑路线运输成本等因素，考虑是否需要新增外协合作单位并经管理层审批。公司在选择外协供应商时，由物流部审核开户许可证、营业执照、道路运输许可证等资料，审核无误后公司与外协供应商均签订框架运输合同。外协供应商驾驶员在接收承运商品车时，由公司驻现场负责人审查车辆的行驶证、驾驶证、年检信息、保险卡等，并对车辆进行安全检查，签署承运车辆安检单。根据运输路线按合同约定的运输价格、里程，实行运费结算全包干制（包括但不限于国家税费、油料费、商品车保险费、终端交车费以及其他一切门到门费用）。若承运商提供短驳配送服务，按商品车总数*单位结算价格（含税）确定结算费用；若承运商提供商品车运输服务，公司对承运商线路采取按“元/台Km”的结算单价（含税）。（二）汽车整车销售 1、销售模式 在汽车销售业务中，公司通过与品牌厂商签订授权协议，目前主要经营斯威品牌汽车的销售。公司的汽车销售业务主要由经过专业培训的销售人员向有购车意向的消费者提供说明，在确定客户的购销意向后，签订购销合同并由客户支付定金，后续由客户安排支付商品车的全部款项，汽车销售门店和公司财务确认收到汽车商品的全款后，如公司库存客户预定车型，则联系客户进行提车，并交接商品车相关档案资料；如公司库存无客户预定车型，则由公司向主机厂购车后再安排客户提车。2、采购模式 公司的采购主要为汽车整车采购，整车采购包括厂商任务采购和主动采购。公司依据与汽车供应商签订的年度购销协议根据实际情况安排采购数量，同时报送相关付款审核手续，主机厂按款到发货的政策，收到公司订单和款项后安排生产和发货工作。主动采购是指在缺少库存的情况下，公司根据客户的需求向汽车生产厂商订购产品。15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营层践行年度经营计划，深耕整车物流领域，加强市场调研，逐步打造公司核心竞争力，公司整体运行平稳。针对整车物流市场竞争日益激烈的现状。公司经营层在年初就预测到了 2018 年乘用车市场将面临相当的困难，而商用车市场会得到进一步的发展。公司针对性的做出了细分业务的结构调整，逐步降低乘用车的承运量，加大商用车的承运量，在报告期内商用车的承运量超过了公司第三方物流业务量的85%，从而保证了公司在 2018 年整个汽车行业疲软的大环境下能够实现物流板块利润逆市上扬。面对 2018 年乘用车市场的萧条，公司从报告期初就开始着手整顿汽车整车销售板块。相继关停了受市场大环境影响较大的德阳风平汽车销售有限公司、眉山风平汽车销售有限公司、资阳风平汽车销售有限公司、内江风平汽车销售有限公司，仅保留了经营情况相对较好的风平乐山汽车销售分公司，及时止损，将亏损控制到了可以接受的范围内。为了进一步的对接资本市场，公司按照规划登陆了新三板，公司完成了内部控制的提升，打开了资本进入的通道，为未来的工作奠定了扎实的基础。截止报告期末，公司总资产 13,943.92 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 4,703.8 万元；报告期内营业收入 16,588.34 万元，净利润 50.26 万元。(二二)行业情况行业情况 中国整车物流行业起萌于 20 世纪 90 年代，是伴随着中国汽车产业逐步发展而发展的，并密切跟随中国汽车产业的发展经历了从无到有、从粗浅到专业、从被动仿效到主动创新的逐步发展提升。汽车整车物流是汽车物流链中最重要的一个环节，是汽车生产与销售的重要衔接点，其发展的状况影响着整个汽车物流的发展。近年来，国家出台了鼓励和支持汽车产业和物流产业的政策，同时国内外汽车制造企业加大了对国内汽车市场的投资，在这些因素的作用下，推动了国内汽车整车物流产业的发展。在整车物流产业发展初期，汽车销售处于卖方市场，其制造和销售环节都是实行国家统一计划调配，汽车整车物流的主要运输方式为购车单位委派专人到汽车制造厂提车。后续随着国家改革开放政策的实施，国有和民营企业得到不断壮大，成为当时汽车销售市场的主力军，汽车整车物流的主要运输方式为人工自驾。在整车物流产业的发展壮大过程中，由于整车制造商对第三方物流的认知和重视程度较低，整车物流服务都是由汽车制造商的下属企业提供，物流基础设施缺乏统一的建设以及运力无法得到充分的利用，导致汽车制造商整车物流成本过高。16 随着中国汽车工业的飞速发展，在成本控制变得越来越重要的今天，汽车物流的成本控制也日益成为人们关注的焦点，汽车制造商充分认识到了第三方物流是企业降低成本、改善服务质量、提升竞争力的有效手段，因而汽车整车第三方物流得到了前所未有的重视和发展。根据前瞻产业研究院的研究报告显示，从2003年到2017 年，整车物流外包比例从46%逐步升至63.30%，外包比例的不断提升，有利于汽车制造企业将自身有限的资源与管理能力集中于汽车及其零部件的制造、产品质量控制、新产品研发、销售等核心环节。同时，外包比率较高也为造就专业化的物流服务提供商创造了一定的市场机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 550,886.16 0.40%3,234,393.27 2.42%-82.97%应收票据与应收账款 62,585,179.92 44.88%75,161,946.64 56.28%-16.73%存货 7,853,068.23 5.63%13,063,818.49 9.78%-39.89%投资性房地产-长期股权投资-845,450.92 0.63%-100%固定资产 35,750,988.48 25.64%8,169,197.23 6.12%337.63%在建工程 2,955,149.11 2.12%4,819,608.87 3.61%-38.68%短期借款 1,300,000.00 0.93%8,300,000.00 6.22%-84.34%长期借款 2,158,250.00 1.55%100%应付票据与应付帐款 45,306,028.15 32.44%41,459,836.89 31.05%9.28%其他应收款 22,926,675.27 16.44%17,689,178.23 13.25%29.61%其他应付款 11,122,892.96 7.98%19,256,925.13 14.42%-42.24%一年内到期的非流动负债 8,189,676.36 5.87%4,109,872.64 3.07%99.27%长期应付款 17,822,643.22 12.78%912,154.42 0.68%1,853.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初减少了 2,683,507.11 元，降幅达到 82.79%，主要是由于报告期末为保障春节期间的运力，集中支付了外协物流公司的运费。2、应收票据与应收账款期末余额较期初减少了 12,576,766.72 元，降幅达到 16.73%，主要是由于报告期内公司加大了运费的催收力度，取得了一定的效果。3、存货期末余额较期初减少了 5,210,750.26 元，降幅达到 39.89%，主要是由于报告期内公司加强了对存货的管理，合理规划了存货的供给比例。4、长期股权投资期末余额较期初减少了 845,450.92 元，降幅达到 100%，主要是由于报告期内出让了23%的重庆三和联发国际物流有限公司的股权，保留了 10%的股权。既达到了掌握一定铁路运力的目的，又能更加调动实际经营者的主观能动性，同时还套现了部分资金。对公司的经营有相当的推动作用。17 5、固定资产期末余额较期初增加了 27,581,791.25 元，增幅达到 337.63%，主要是由于报告期内为适应交通运输部、公安部、工业和信息化部等五部门联合印发的 车辆运输治理工作方案（交办运【2016】107 号）相关部署，2018 年 6 月 30 日前完成所有不合规运输车辆的更新退出。为保障运力公司新购置了 144 台符合规定的重型牵引车与半挂车。从而导致了固定资产的大幅增加。6、在建工程期末余额较期初减少了 1,864,459.76 元，降幅达到 38.68%，主要是由于报告期内公司办公场地及汽车销售店面的装修逐步完成，在建工程相应减少。7、长期借款期末余额较期初增加了 2,158,250.00 元，增幅达到 100.00%，主要是由于报告期内公司按揭购买了办公室，增加了长期借款。8、短期借款期末余额较期初减少了 7,000,000.00 元，降幅达到 84.34%，主要是由于报告期内公司偿还了重庆银行 700 万元的流动资金借款。9、其他应收款期末余额较期初增加了 5,237,497.04 元，增幅达到 29.61%，主要是由于报告期内公司应客户要求缴纳承运保证金 15,870,848.66 元，比上一期期末增加了 6,251,848.37 元，从而导致了其他应收款大幅增加。10、其他应付款期末余额较期初减少了 8,134,032.17 元，降幅达到 42.24%，主要是由于报告期内公司逐步增加自有运力，减少了下游承运商的运量，相应减少了收取下游承运商的承运保证金，从而导致了其他应付款大幅减少。11、长期应付款期末余额较期初增加了 16,910,488.8 元，增幅达到 1853.91%，主要是由于报告期内公司以融资租赁的方式购入运输车辆，金额达到了 17,822,643.22 元，从而导致了长期应付款大幅增加。12、一年内到期的非流动负债期末余额较期初增加了 4,079,803.72 元，增幅达到 99.27%，主要是由于报告期内公司一年内到期偿还的贷款达到了 7,922,676.36 元，从而导致了一年内到期的非流动负债大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 165,883,440.65-170,907,484.10-2.94%营业成本 149,254,921.00 89.98%155,373,061.98 90.91%-3.94%毛利率%10.02%-9.09%-管理费用 10,329,326.27 6.23%7,654,647.88 4.48%34.94%研发费用-销售费用 2,078,479.25 1.25%3,120,179.59 1.83%-33.39%财务费用 3,608,206.39 2.18%2,433,644.34 1.42%48.26%资产减值损失-243,683.00-379,410.86 0.22%-其他收益 1,058,224.20 0.64%619,294.24 0.36%70.88%投资收益 432,246.03 0.26%-376,993.61-0.22%214.66%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-88,359.97-0.05%-5,601.00-0.003%-1,477.57%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,871,982.52 1.13%1,542,376.58 0.90%21.37%18 营业外收入 99,085.51 0.06%36,447.76 0.02%171.86%营业外支出 699,474.25 0.42%323,327.59 0.19%116.34%净利润 502,557.59 0.30%660,412.61 0.39%-23.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2018 年度较上一期增加了 2,674,678.39 元，增幅达到了 34.94%，主要是因为 2018 年公司新增了 4家商品车销售子公司和收购了重庆丰生宜物流有限公司，导致了管理费用的大幅增加。2、销售费用 2018 年度较上一期减少了 1,041,700.34 元，降幅达到了 33.39%，主要是因为 2018 年公司基本完成了业务结构的调整，客户基本稳定再加上加强了相关审批的管理力度，减少非必要的费用支出，有效降低了销售费用。3、财务费用 2018 年度较上一期增加了 1,174,562.05 元，增幅达到了 48.26%，主要是因为 2018 年公司以按揭的模式购买了办公室和 144 辆牵引车与半挂车，导致利息支出大幅增加。4、其他收益 2018 年度较上一期增加了 438,929.96 元，增幅达到了 70.88%，主要是因为 2018 年公司收到了政府的产业扶持资金 100,000.00 元，税收返还 936,645.69 元，从而使其他收益大幅增加。5、投资收益 2018 年度较上一期增加了 809,239.64 元，增幅达到了 214.66%，主要是因为 2018 年公司处置长期股权投资实现的收益是 651,697.02 元。6、资产处置收益 2018 年度较上一期减少了 82,758.97 元，降幅达到了-1477.57%，主要是因为 2018 年公司处置了两台闲置的交通车，因车辆车况较差，均以低于帐面价值处置。7、营业外收入 2018 年度较上一期增加了 62,637.75 元，增幅达到了 171.86%，主要是因为 2018 年公司加强了对驾驶员的管理，对驾驶员的违规行为进行了严格的处罚，处罚了 45,922.45 元。8、营业外支出 2018 年度较上一期增加了 376,146.66 元，增幅达到了 116.34%，主要是因为 2018 年公司陪付了客户的质损款 648,893.99 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 162,407,578.58 170,889,446.72-4.96%其他业务收入 3,475,862.07 18,037.38 19,170.33%主营业务成本 148,786,126.14 155,326,349.71-4.21%其他业务成本 468,794.86 46,712.27 903.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%运输收入 142,890,446.69 86.14%163,942,728.52 95.92%汽车销售 22,992,993.96 13.86%6,964,755.58 4.08%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入 2018 年度较上一期增加了 3,457,824.69 元，增幅达到了 19,170.32%，因为公司在 2018 年开设了 5家汽车销售门店，增加了汽车销售的收入。2、其他业务支出 2018 年度较上一期增加了 422,082.59 元，增幅达到了 903.58%，因为公司在 2018 年开设了 5 家汽车销售门店，增加了汽车销售的收入所相应的成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆长安跨越车辆有限公司 117,472,745.05 70.82%否 2 华晨鑫源重庆汽车公司 25,466,572.32 15.35%否 3 重庆长安民生物流股份有限公司 6,542,727.28 3.94%否 4 重庆亿飞物流有限公司 5,925,636.95 3.57%否 5 南京长安民生住久物流有限公司 3,865,748.16 2.33%否 合计合计 159,273,429.76 96.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆永先物流有限公司 17,541,312.87 11.75%否 2 重庆雄跃物流有限公司 14,858,155.83 9.95%否 3 重庆市浦财物流有限公司 10,718,977.22 7.18%否 4 江苏跨宇物流有限公司 10,456,359.43 7.01%否 5 安徽木子运输有限公司 6,734,419.81 4.51%否 合计合计 60,309,225.16 40.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,814,120.14 1,006,880.96 1,569.92%投资活动产生的现金流量净额-2,849,949.00-7,570,556.87-筹资活动产生的现金流量净额-16,647,678.25 5,871,791.40-现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 16,814,120.14，较上年增加 15,807,239.18 元，主要是因为公司为适应交通运输部、公安部、工业和信息化部等五部门联合印发的车辆运输治理工作方案（交办运【2016】107 号）相关部署，2018 年 6 月 30 日前完成所有不合规运输车辆的更新退出。为保障运力公司新购置了 144 台符合规定的重型牵引车与半挂车。大量减少了对外协运力的采购，导20 致了现金流量净额的增加。2、2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-2,849,949.00 元，较上年增加 4,720,607.87 元，主要是因为上一期购买装修办公场所投资了 2,359,522.30 元，报告期内出让了重庆三和联发国际物流