873080_2018_家得宝_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 家得宝 NEEQ:873080 浙江家得宝科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 7 月继续积极推进落实全国中小企业股份转让登记工作，并于 2018 年 12 月 12 日成功在全国中小企业股份转让系统中挂牌。新三板的成功挂牌使企业完善了治理结构，获得了融资、财富、广告、经营安全等各方面的诸多效应，扩大企业规模，进一步提升公司的市场占有率和竞争力。二、2018 年 7 月 5 日，公司与沃尔玛（中国）投资有限公司签订供应商协议，标志着家得宝生产的纸浆模塑餐具在国内销售中，已处在绝对领先的地位。三、2018 年 10 月 9 日，家得宝控股 80%的子公司江苏百仕得科技有限公司成立，注册资本 3000 万元，项目建成后可年产纸浆模塑餐具8 亿只以上。此次投资标志着家得宝将积极扩大产能，进一步占领市场份额，提升企业知名度，实现跳跃式的发展，3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、家得宝、家得宝股份 指 浙江家得宝科技股份有限公司 报告期 指 2018 年度 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监等的统称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阮金刚、主管会计工作负责人左丙荣及会计机构负责人（会计主管人员）左丙荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 公司设立以来建立了内部控制制度和公司治理的基础框架，基 本能够适应有限公司阶段的要求。公司整体变更为股份公司后，按照股份公司规范治理的要求，建立健全了由股东大会、董事 会、监事会及高级管理人员组成的公司法人治理结构并进一步 细化了公司相关制度和规定，使公司治理和内部控制水平得到 了进一步的提高，但由于股份有限公司和有限公司在公司治理 上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，随着公司经营 规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，公司现 行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不 断完善。因此，公司未来经营中可能存在公司治理和内部控制 不能有效执行，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6 2、汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。近年来公司外销业务收入占销售总收入保持在50%左右，公司出口业务主要销往北美、欧洲、日本、东南亚地区，人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。3、人力成本上升风险 环保型纸制品包装行业目前仍然属于劳动密集型产业，人力成本持续上升将对本行业产生较大影响。首先，中国劳动人口继续减少。根据中国国家统计局 2017年 1 月公布的数据计算，到 2016 年末作为劳动年龄人口的 1660 岁人口数量比 2011 年降低约 3325 万。与之相应的，到 2016 年末中国 60 岁及以上人口较 2011年增加 4587 万人，社会老龄化程度加剧，而中国的老龄化情形使得劳动力成本上升，家庭储蓄减少。从劳动成本来看，一国的劳动人口减少，劳动成本自然提高。其次，国务院在 2016 年 12 月 30 日印发的国家人口发展规划（20162030 年）中披露：我国的劳动年龄人口趋于老化，到 2030 年，4559 岁的大龄劳动力占比将达到 36%左右。与此同时，老年人口在 20212030年增长速度将明显加快，这些人口趋势将会加大社会保障和公共服务压力，持续影响社会活力、创新动力和经济潜在增长率。最后，随着我国工业化、城镇化进程的持续推进和劳动力素质的不断提高，员工薪酬水平的持续增长成为社会发展的必然趋势，劳动力成本上升已成为我国经济发展的普遍现象和众多企业面临的共性问题。报告期内，公司员工平均工资水平总体呈上升趋势，如果劳动力成本快速上升，可能会推动公司出口产品价格的提高，从而可能对公司产品在国际市场中的竞7 争带来一定不利影响。4、出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，报告期内，公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税税率下降，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。5、原材料价格波动的风险 原材料成本是公司主营业务成本中占比最大的部分，环保型植物纸浆餐具产品主要原材料为甘蔗渣等植物纤维加工而成的植物纸浆，近两年来产品成本中浆板等原材料采购成本的占比已经达到 50%以上。2017 年以来，纸浆价格一直处于稳步上行的通道中，虽然进入2018 年国际、国内纸浆价格趋于稳定，但是如果原材料价格出现大幅波动，将直接影响公司的盈利能力，这也对公司的成本管理和原材料供应方面提出了更高要求。6、公司实际控制人不当控制的风险 双鱼塑胶直接持有公司股份 24,677,532 股，持股比例为 76.43%，双鱼塑胶为公司的控股股东。阮金刚持有双鱼塑胶 90%的股份，徐素君持有双鱼塑胶 8%的股份，阮金刚与徐素君系夫妻关系，二人系双鱼塑胶的共同实际控制人，通过控制双鱼塑胶可间接控制公司 76.43%的表决权，且阮金刚是刚强投资的执行事务合伙人，通过控制刚强投资可间接控制公司 5%的表决权，阮金刚与徐素君二人合计可控制公司 81.43%的表决权，二人合计控制的表决权超过公司表决权总数的百分之五十，能对公司股东大会决议产生实质性影响，且阮金刚担任公司的董事长兼总经理，徐素君担任公司的董事、副总经理，阮金刚与徐素君二人能实际控制公司的经营管理和重大决策，为公司的共同实际控制人。尽管公司已建立了8 较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司实际控制人仍可凭借其控制地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在实际控制人不当控制的风险。7、安全生产风险 公司注重安全生产管理，报告期内，公司在生产经营过程中严格遵守安全生产方面的法律法规，没有受到过安全生产方面的行政处罚。但公司未来仍存在一定的安全生产风险，如员工操作不当、设备老化或突发事件等，仍存在发生火灾、机械伤害等安全事故的可能，进而影响公司的生产经营。同时，安全生产主管部门在安全生产相关设施、人员、资金投入、资质等各个方面若提出更高要求，将给公司带来无法达到相应要求或者提高经营成本的风险。8、国际宏观经济风险 报告期内，2018年年公司外销收入占主营业务收入的比例分别为46.28%，出口比例较高，产品主要销往欧美等发达国家。近年来欧债危机、希腊债务危机等原因，造成部分中国企业对欧美市场销售量下降。如果全球性金融危机影响经济，国际市场对本公司产品的需求可能随之下降，公司将面临着国际市场需求下降导致销售收入下降的风险；公司的主要海外客户在美国，中美此次贸易纠纷可能使公司面临因贸易政策变动导致销售收入下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江家得宝科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Jiadebao Technology Co.,Ltd.证券简称 家得宝 证券代码 873080 法定代表人 阮金刚 办公地址 浙江省台州市海丰路 2579 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨德辉 职务 董事会秘书 电话 13326066422 传真 0576-88175251 电子邮箱 公司网址 www.jiadebao.cc 联系地址及邮政编码 浙江省台州市海丰路 2579 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江家得宝科技股份有限公司办公楼二楼 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 15 日 挂牌时间 2018 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）纸材料包装（代码 11101211）主要产品与服务项目 纸制品、植物淀粉类包装容器研发、制造、销售；机械设备研发；货物和技术的进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,286,280.00 股 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 浙江双鱼塑胶有限公司 实际控制人及其一致行动人 阮金刚、徐素君 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000788840645B 否 注册地址 浙江省台州市海丰路 2579 号 否 注册资本（元）32,286,280.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、郑菲 会计师事务所办公地址 天津东疆保税港区亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 148,908,685.79 124,325,024.82 19.77%毛利率%18.16%22.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,053,379.35 9,323,053.96-67.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,879,289.59 9,226,977.89 57.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.54%17.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.04%17.69%-基本每股收益 0.0945 0.2888-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 159,396,896.49 136,920,425.16 16.42%负债总计 104,849,814.08 80,113,820.19 30.88%归属于挂牌公司股东的净资产 53,379,458.76 56,806,604.97-6.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.6533 1.7595-6.04%资产负债率%（母公司）66.05%58.56%-资产负债率%（合并）65.78%58.51%-流动比率 0.91 0.75-利息保障倍数 1.86 4.80 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,579,170.22 9,545,458.00 -83.46%应收账款周转率 4.08 4.42-存货周转率 7.36 8.39-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.42%39.14%-营业收入增长率%19.77%12.89%-净利润增长率%-67.60%33.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,286,280 32,286,280 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入 954,928.60 营业外支出-1,182,800.77 非经常性损益合计非经常性损益合计-227,872.17 所得税影响数-34,180.83 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -193,691.34 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于纸和纸板容器制造行业，致力于一次性环保纸浆餐具的研发、生产和销售。公司产品包括盘、碗、快餐盒等植物纤维一次性环保餐具，目前生产和销售的型号超过 50 种，主要应用于餐饮业，产品已畅销欧美、日本、港台等多个国家和地区。公司一次性环保纸浆餐具的生产销售能力在国内同类产品生产企业中排名前列。公司是浙江省科技型企业、国家高新技术企业，拥有 38 项专利，技术研发力量雄厚。公司通过不断提升企业规模，降低成本，持续开发新产品和新的应用领域，拓宽销售渠道等方式提升公司业务规模和品牌知名度，扩大产品的市场占有率，继续巩固公司在行业内的优势地位。公司的具体商业模式为：（一）研发模式 公司以自主研发为主，设有专门的研发中心，每年投入一定的资金用于技术研发。为了适应市场需要、满足用户要求、提高产品质量、降低制造成本，公司不断开发具有新功能和精美外观的一次性环保纸浆餐具。并根据生产效能的需求，开发新型智能自动化设备，以提高产量，满足客户的订单需求。公司涉及的核心技术涉及新产品开发应用、模具开发应用等领域，公司对这些技术全部申请了国家专利。公司为国家高新技术企业，通过不断自主创新，创立了一整套核心技术方案。目前公司已经取得了发明专利 2 项，实用新型专利35 项，外观设计专利 1 项，形成了完善的知识产权体系和独特的技术优势。（二）采购模式 公司生产所需原材料主要是甘蔗渣等的再生植物纤维制成的环保纸浆，公司通过价格、质量、交货及时性等多方面考察确定主要供应商，并与主要供应商建立了稳定的长期合作关系。同时为防止供货短缺，公司还确定备选供应商。公司根据 QS 体系和 ISO9001：2015 的要求，对供应商所提供原料根据标准进行严格检验，以保证来料的安全可靠性。公司采用压缩供应链时间的方法进行供应链管理，首先双方一起确定供应商订单业务处理过程所需要的信息和库存控制参数；其次建立基于标准的托付订单处理模式；最后把订货交货和票据处理功能集成在供应商一边。对供应商来说，不必为确保供应预备多余的安全库存；对公司来说，在降低成本的同时，也能确保得到原材料的及时供应。（三）生产模式 公司主要产品的技术水平达到国内先进水平，为了实现自我突破，公司积极进行技术改造，引进和自行研发自动化生产设备，运用智能技术替代目前人工操作的工艺，取代传统纸餐具行业劳动密集型生产模式。公司对生产过程中的产品进行严格管控，做到每一个产品都可以追溯。公司对出厂前的产品按照国家标准进行检验，并将产品委托权威检测部门进行检测，确保产品质量可靠性。（四）销售模式 公司“家得宝”纸餐具具有一定的品牌优势，凭借“家得宝”在市场上的良好口碑，通过销售商使公司的产品遍布国内外各大超市。公司实行地面推广渠道销售策略，在产品覆盖范围内，建立较高的知名度，占有大量的客户资源，通过销售人员去获得客户的名单、宣传公司品牌、邀请客户直接到访。公司的主要客户为国内外各大超市，产品覆盖面广，对客户的依赖性不大。公司提供优质的产品售后服务，最大限度地使消费者实现产品的使用价值，解除产品消费过程中的后顾之忧，进一步塑造公司产品良好的品牌形象。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司所处的纸浆模塑餐具行业随着产业整合的深入、原材料价格不稳定、供给侧改革的持续推进、新型商业模式的涌现。在宏观经济此大背景下，公司全体员工砥砺奋进，紧密围绕公司发展战略和经营目标，继续发挥自我优势，深入挖掘市场潜力，积极进行布局和创新，拓展新市场、新领域。报告期内，公司实现营业收入 1.49 亿元，同比上升 19.77%，实现净利润 3,16.6 万元。本期毛利率 18.16%，较上期毛利率 22.08%进一步下降。公司 2018 年主要工作情况如下：1、以市场为龙头，不断开发优质客户 报告期内，公司加大了销售市场的开发力度，成功与沃尔玛、脱普等多家高端客户展开合作关系，经过前期的磨合，部分新客户订单已逐渐放量。2、扩充产品线，满足客户多样化需求 报告期内，公司继续聚焦纸浆模塑餐具业务领域，围绕公司发展战略和经营目标，努力克服不利影响因素，对发展方向进行了战略布局，不仅满足了客户对纸浆模塑餐具产品的多样化需求，也是公司立足现在、着眼未来长远发展的重要战略举措。3、提升研发创新能力，增强公司竞争力 报告期内，公司增加了研发基础设施，公司在为高端优质客户提供服务过程中，高端制造平台生产工艺进一步改善，对生产各个环节效率提升作用明显，自主研发通用型绿色水性上光油，参与制定了纸浆模塑餐具国家标准，实施后将极大提升公司研发能力，提升公司竞争能力。4、精益运营管理，提升公司管理水平 公司坚持以客户为中心，构建了基于经营管理、人才管理、信息化管理、客户管理、生产管理、产 品质量管理、成本和费用管控、流程管理的精益化管理体系，通过精益化管理体系实现采购、研发、生 产、营销、财务、物流等各个职能中心的高效运作，提升公司的管理水平。?(二二)行业情况行业情况 为了走可持续发展之路，防止人类生活环境遭到白色污染，近年来一次性纸浆环保餐15 具产业发展迅猛，纸餐具市场前景广阔。随着生活节奏的加快有越来越多的年轻人选择外卖，而通常情况下外卖使用的餐具全部都是一次性的；目前活跃的外卖市场，也带动了取其息息相关的一次性餐具市场的发展；除了外卖之外，部分餐馆商家为了保证餐馆的卫生符合安全标准，让消费者吃得放心在餐具的选择上，也会选择一次性产品。凡是使用 EPS 发泡塑料制作的快餐具，一般都可以用纸餐具来替代，纸餐具的制造原料一般为一年生草本植物，成本较低。据不完全统计，国内大中城市年需 200 亿件环保纸浆快餐盒、碗、盆等，而欧美、日本、韩国等发达国家用量都在 1,000 亿件以上，随着绿色革命浪潮的来临，环保纸浆餐具的市场需求将不断加大。由于纸浆模塑餐具其方便、快捷、卫生、相对环保的特点，使其的应用数量正在逐日的增长，本行业的市场前景非常广阔，普遍呈现出供不应求的状况，公司同时抓住机遇，积极开拓市场，实现跨跃式的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,382,605.17 5.75%4,159,957.22 3.04%125.55%应收票据与应收账款 42,232,468.77 26.50%30,843,482.46 22.53%36.93%存货 19,902,064.27 12.49%13,212,899.84 9.65%50.63%投资性房地产 2,697,152.63 1.69%2,924,638.84 2.13%-7.78%长期股权投资-固定资产 51,866,585.31 32.54%30,714,488.96 22.43%68.87%在建工程 18,030,291.18 5.21%36,504,952.63 26.66%-50.61%短期借款 52,922,160.00 33.20%44,000,000.00 32.14%20.28%长期借款 0 0 0 0 0%其他应付款 265,850.11 0.17%4,575,035.34 3.34%-94.19%一年内到期的非流动负债 1,009,877.23 0.74%-100%长期应付款 10,160,204.32 6.37%-递延收益 667,800.00 0.42%-长期待摊费用 3,452,031.58 2.17%1,555,412.55 1.14%121.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金占比比上年增加 125.55%，主要是年末 12 月 28 号新增贷款 400 万暂未支付供16 应商材料款；2、应收票据与应收账款占比比上年增加 36.93%，主要是第四季度新增大客户沃尔玛、茶花等，大客户账期 23 个月，另营业收入比上年增长 19.77%，应收账款亦随之增长；3、其他应收款占比比上年增加 283.58%，主要是新增融资租赁保证金 375 万；4、存货占比比上年增加 50.63%，主要是新增大客户沃尔玛、茶花、妙洁、大润发、永辉等要求公司做库存并保证能随时发货；5、固定资产占比比上年增加 68.87%，主要是台湾进口设备、成型机生产线等已竣工，从在建工程转入固定资产 2481 万；6、在建工程占比比上年减少 50.61%，主要是台湾进口设备、成型机生产线等已竣工，从在建工程减少 2481 万，另当年新增在建工程 633 万；7、长期待摊费用占比比上年增加 121.94%，主要是新增融资租赁手续费及设备保险费 80万、新增厂房设备改造费用 168 万；8、短期借款占比比上年增加 20.28%，主要是扩大生产规模新银行借款 8922160 元；9、其他应付款占比比上年减少 94.19%，主要是归还 2017 年末向徐素君个人暂借款 401 万；10、一年内到期的非流动负债比上年减少 1,009,877.23，主要是上年一年内到期的长期应付款融资租赁本年已付清；11、长期应付款比上年增加 10160204.32 元，主要是新增融资租赁应付款 2592 万，本年摊销 815 万，年末将一年内到期的长期应付款融资租赁本金 826 万重分类为一年内到期的非流动负债；12、递延收益比上年增加 667800 元，主要是当年取得与资产相关的政府补贴收入 742000元，当年分摊收益 74200 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 148,908,685.79-124,325,024.82-19.77%营业成本 121,864,928.51 81.84%96,875,236.49 77.92%25.80%毛利率%18.16%-22.08%-管理费用 7,567,801.45 5.08%5,745,601.89 4.62%31.71%研发费用 6,059,999.12 4.07%5,072,107.02 4.08%19.48%销售费用 3,234,757.41 2.17%3,108,985.69 2.50%4.05%财务费用 4,554,218.49 3.06%3,302,532.86 2.66%37.90%资产减值损失 996,742.23 0.67%367,640.59 0.30%171.12%其他收益 484,300.00 0.33%636,925.84 0.51%-23.96%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 8,191.95 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%17 营业利润 3,846,913.24 2.58%9,226,977.89 7.42%-58.31%营业外收入 954,928.60 0.64%1,065,468.03 0.86%-10.37%营业外支出 1,182,800.77 0.79%157,755.93 0.13%649.77%净利润 3,021,003 2.03%9,323,053.96 7.50%-67.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年增加 19.77%，主要是当年扩大生产，新增大客户沃尔玛、茶花、妙洁等；2、营业成本占比比上年增加 25.80%，主要是营业收入比上年增长 19.77%，营业成本随之增长，另因煤改气影响，燃料成本上升 694 万；3、毛利率比上年 22.08%减少 3.92 个百分点，主要是煤改气导致燃料成本上升 694 万，上升了 4.66%；4、管理费用占比比上年增加 30.71%，主要是因新三板挂牌产生律师审计券商等相关费用比上年增加 124.28 万；5、财务费用占比比上年增加 37.90%，主要是当年新增借款 892 万和融资租赁款 2500 万而增加利息费用 140 万；6、资产减值损失占比比上年增加 171.12%，主要是应收账款增加及账龄延长而新计提的应收账款坏账准备金 992505.45 元；7、其他收益占比比上年减少 23.96%，主要是政府补贴收入减少 15 万；8、营业利润占比比上年减少 58.31%，主要是煤改气燃料成本上升 694 万、新三板挂牌产生律师审计券商等相关费用比上年增加 124.28 万；9、营业外支出占比比上年增加 649.77%，主要是当年淘汰燃煤锅炉及老成型机设备报废而产生设备报废损失 102 万；10、净利润占比比上年减少 67.60%，主要是营业利润比上年减少 528.01 万，营业外支出比上年增加 102.50 万。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 147,493,143.04 122,027,694.47 20.87%其他业务收入 1,415,542.75 2,297,330.35-38.38%主营业务成本 121,598,506.73 95,612,255.49 27.18%其他业务成本 266,421.78 1,262,981.00-78.91%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%纸餐具制品 148,908,685.79 100%124,325,024.82 100%合计 148,908,685.79 100%124,325,024.82 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入比上年增加 20.87%，主要是当年扩大生产，销售正常增长；18 2、其他业务收入比上年减少 38.38%，主要是 2017 年有销售一批原材料 89.22 万元，而2018 年无此业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 外销客户 1 17,790,590.91 11.95%否 2 外销客户 2 14,286,641.13 9.59%否 3 内销客户 1 7,070,060.63 4.75%否 4 外销客户 3 7,037,415.70 4.73%否 5 外销客户 4 5,186,600.81 3.48%否 合计合计 51,371,309.18 34.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西博冠环保制品有限公司 24,679,408.43 20.60%否 2 浙江万邦浆纸集团有限公司 13,888,439.96 11.60%否 3 宁波甬旭工业气体有限公司 11,003,359.33 9.19%否 4 广西洁丰生物科技有限公司 9,257,640.13 7.73%否 5 上海巴迪实业有限公司 5,878,342.01 4.91%否 合计合计 64,707,189.86 54.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,579,170.22 9,545,458.00-83.46%投资活动产生的现金流量净额-8,280,783.98-33,793,126.04-75.50%筹资活动产生的现金流量净额 12,955,636.26 19,031,871.48-31.93%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年减少 83.46%，主要是 2018 年燃料成本上升，销售商品收到的现金与购买商品支付的现金的净额比 2017 年减少 943.19 万；2、投资活动产生的现金流量净额比上年增加 75.50%，主要是 2017 年固定资产投资支付货币资金比2018年多2337.40万，另2018年处置固定资产比2017年多收到货币资金523.58万；3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 31.93%，主要是当年新增利息及股利分配712.23 万 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 9 月 9 日召开董事会，决定与池森宇合作，成立江苏百仕得科技有限公司。新控股子公司“江苏百仕得科技有限公司”注册资金 3000 万元，由公司占 80%股份。截止 2018 年 12 月 31 日，母公司已到位资本 215 万；无参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2018 年 10 月 9 日成立子公司徐州百仕得科技有限公司，子公司注册资本 3000 万元，母公司占子公司股份 80%。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税、将社会责任意识融入到发展实践中，恪守职责，尽全力做到 对社会负责、对股东负责、对员工负责 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司是一个以产、销、研为一体的制造型公司，核心竞争力在于管理团队和产品创新，影响公司持续经营能力主要是管理团队的稳定性、满足市场需求的产品创新的速度以及有效的商业模 式，为此，公司通过核心成员持股和制定切实可行的绩效考核制度和优良的企业文化来稳定技术团队，同公司一起成长。在产品创新方面，制订了一系列鼓励知识产权和专利的制度，确保产品研发适应市场 需求。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 20 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要表现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。近年来公司外销业务收入占销售总收入保持在 50%以上，公司出口业务主要销往北美、欧洲、日本、东南亚地区，人民币汇率波动会对公司经营产生一定的影响。应对措施：1、公司对大客户定价采用以人民币定价模式，美元报价随汇率波动而变化，汇率波动对公司收益未造成影响；2、对其他客户采用固定美元报价模式，同时约定，当汇率变化达到 3%时进行调价；3、预测以固定美元报价模式的客户月收汇额，在收汇银行做远期外汇套期保值，约定以固定汇率结汇，预防外汇涨跌给公司收益带来影响的风险。（二）人力成本上升风险 环保型纸制品包装行业目前仍然属于劳动密集型产业，人力成本持续上升将对本行业产生较大影响。首先，中国劳动人口继续减少。根据中国国家统计局 2017 年 1 月公布的数据计算，到 2016 年末作为劳动年龄人口的 1660 岁人口数量比 2011 年降低约 3325 万。与之相应的，到 2016 年末中国 60 岁及以上人口较 2011 年增加 4587 万人，社会老龄化程度加剧，而中国的老龄化情形使得劳动力成本上升，家庭储蓄减少。从劳动成本来看，一国的劳动人口减少，劳动成本自然提高。其次，国务院在 2016 年 12 月 30 日印发的国家人口发展规划（20162030 年）中披露：我国的劳动年龄人口趋于老化，到 2030 年，4559岁的大龄劳动力占比将达到 36%左右。与此同时，老年人口在 20212030 年增长速度将明显加快，这些人口趋势将会加大社会保障和公共服务压力，持续影响社会活力、创新动力和经济潜在增长率。最后，随着我国工业化、城镇化进程的持续推进和劳动力素质的不断提高，员工薪酬水平的持续增长成为社会发展的必然趋势，劳动力成本上升已成为我国经济发展的普遍现象和众多企业面临的共性问题。报告期内，公司员工平均工资水平总体呈上升趋势，如果劳动力成本快速上升，可能会推动公司出口产品价格的提高，从而可能对公司产品在国际市场中的竞争带来一定不利影响。应对措施：投入资金进行技改，淘汰老设备，新增台湾机及成型机械手设备，提高机械化程度，降低单位产品人工成本。（三）出口退税政策变化风险 公司外销业务收入占主营业务收入的比重较高，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，报告期内，公司主要产品植物纤维一次性餐具执行 13%的出口退税率。但若未来出口退税税率下降，可能会对公司的经营业绩带来不利影响。应对措施：若未来出口退税税率下降，公司外贸部将加强与客户沟通，及时传递中国出口退税政策变化信息，说服客户并进行适当的价格调整，抵销部分出口退税税率下降对公司业绩影响的风险。（四）宏观经济下行风险 全球宏观经济下行风险源于以下几个潜在因素：一是向内向型政策转移，包括倾向实行保护主义的趋势，导致全球经济增长因贸易和跨境投资减少而放缓；二是美国加息步伐快于预期，可能引致全球金融状况更快收紧，美元大幅升值，从而对脆弱经济体造成不利影响；21 三是金融监管大力收缩，可能刺激过度冒险并增加