872963_2018_永成股份_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 永成股份 NEEQ:872963 深圳市永成光电子股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 本公司股票于 2018 年 8 月 20 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、永成股份 指 深圳市永成光电子股份有限公司 股东大会 指 深圳市永成光电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市永成光电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市永成光电子股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市永成光电子股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本期、本年、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年初、期初 指 2018 年 1 月 1 日 年末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何雅婕、主管会计工作负责人柏广及会计机构负责人（会计主管人员）柏广保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。房产租赁合同被认定无效的风险 2016 年 11 月 25 日，公司与自然人黎杰虹签订 租赁合同，租赁位于深圳市宝安区沙井芙蓉工业区芙蓉一路，合计面积为4,535 平方米的厂房，作为办公场地和生产场地，该租赁合同已在深圳市宝安区房屋租赁管理办公室进行房屋租赁登记备案（备案号：深房租宝安 2017004850）。2016 年 12 月 5 日，公司与深圳市宝安沙井工业发展有限公司签订租赁合同，租赁位于深圳市宝安区沙井芙蓉工业区芙蓉五路西 1 号，合计面积为1,832 平方米的房屋，作为员工宿舍，该租赁合同已在深圳市宝安区房屋租赁管理办公室进行房屋租赁登记备案（备案号：深房租宝安 2017004862）。出租方自然人黎杰虹和深圳市宝安沙井工业发展有限公司未配合提供相关权属证明文件，因此，上述房屋的权属状态及规划用途尚不明确，故公司上述承租房产的租赁合同存在被认定为无效的风险。单一客户依赖的风险 2017 年、2018 年公司来自第一大客户 InnovativeElectronics的销售额占比较高，分别为 60.30%、36.13%，本年公司通过拓6 展其他客户降低了对该客户的销售占比，但仍存在一定的单一客户依赖风险。公司与 InnovativeElectronics 业务往来较大，主要系双方合作关系良好，InnovativeElectronics 为确保采购商品的品质、成本以及订单的及时交付，倾向于将订单给予合作稳定的本公司。但是如果 InnovativeElectronics 等主要客户需求下降，或转向同行其他供应商采购相关产品，将给公司的生产经营带来不利影响。市场竞争风险 由于 LED 光源相较传统光源有诸多优势，同时我国国家政策对于 LED 行业的扶持，LED 行业呈现快速发展态势。这种态势使 LED 行业吸引了社会大量资本，不断出现新的厂商加入该行业。虽然经过多年的发展，公司已经具备一定的规模及技术水平，但与国际知名品牌的竞争者相比仍存在较大的差距。如果公司不能持续保持创新能力，则会在激烈的市场竞争中处于不利地位，给公司进一步扩大市场份额、提高市场地位带来一定的压力。人才流失风险 公司十分重视团队的建设，公司成立以来培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才，形成了经验丰富、业务能力较强的管理团队、研发团队、营销团队。目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺，如果公司的高端技术人才流失，将对公司的核心竞争力带来不利影响。因此，公司存在人才流失风险。应收账款发生呆坏账的风险 2017年末、2018年末公司应收账款余额分别为568.75万元、818.78 万元，应收账款余额占总资产比例分别为 36.03%、41.03%，各报告期末应收账款余额较大。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。汇率波动风险 公司 2017 年度、2018 年度汇兑损益（损失为负号）分别为-1.73万元、3.61万元，占当期净利润的比重分别为-1.13%、1.60%，公司主要客户包括印度等国外企业，汇率波动有可能对公司业绩造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市永成光电子股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenYongchengTechnologyCorp.,Ltd.证券简称 永成股份 证券代码 872963 法定代表人 何雅婕 办公地址 深圳市宝安区沙井街道芙蓉工业区芙蓉一路西第三栋厂房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 柏广 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0755-29100503 传真 0755-29455315 电子邮箱 公司网址 www.ycg- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区沙井街道芙蓉工业区芙蓉一路西第三栋厂房518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 14 日 挂牌时间 2018 年 8 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C39计算机、通信和其他电子设备制造业-C396电子器件制造-C3969光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 公司致力于 LED 领域的研发、生产与销售，主要产品为 LED 封装器件、UVLED 固化光源与 LED 应用产品。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朱志斌 实际控制人及其一致行动人 朱志斌 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005907262305 否 注册地址 深圳市宝安区沙井街道芙蓉工业区芙蓉一路西第三栋厂房 否 注册资本（元）10,000,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5 号楼3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邱俊洲、刘升文 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、鉴于对公司承担持续督导职责的主办券商方正证券拟将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至中国民族证券有限责任公司，方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经与方正证券充分沟通协商，双方就解除持续督导协议相关事宜达成一致意见。公司拟与方正证券签署关于深圳市永成光电子股份有限公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议书（附生效条件）。同时，公司拟与承接主办券商中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议书及持续督导协议书之补充协议书（附生效条件）。上述协议约定自取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。公司分别于 2019 年 1 月 14 日和 2019 年 1 月 30 日召开了第一届董事会第五次会议和 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了变更券商相关事宜。截至本报告出具日，公司的持续督导券商仍为方正证券。2、谭早华女士因个人原因申请辞去公司董事、财务总监、董事会秘书职务，财务总监、董事会秘书职务自 2019 年 1 月 15 日起辞职生效；董事职务自公司股东大会选举出新任董事起辞职生效。3、根据公司法及公司章程的有关规定，公司第一届董事会第六次会议于 2019 年 4 月 22日审议并通过：提名曹付龙为公司董事，任职期限至第一届董事会任期届满，自 2018 年年度股东大会审议通过之日起生效；任命柏广为公司财务总监及董事会秘书，任职期限至第一届董事会任期届满，自第一届董事会第六次会议决议通过之日起生效。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,518,364.48 32,381,848.47 22.04%毛利率%21.63%21.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,260,637.30 1,528,224.16 47.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,962,497.51 1,289,414.65 52.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.66%21.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.46%18.16%-基本每股收益 0.23 0.28-17.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,956,294.26 15,783,784.64 26.44%负债总计 5,256,351.99 3,344,479.67 57.17%归属于挂牌公司股东的净资产 14,699,942.27 12,439,304.97 18.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.24 18.55%资产负债率%（母公司）26.34%21.19%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.66 4.74-利息保障倍数-17.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-153,385.15 1,000,840.66-115.33%应收账款周转率 6.00 6.23-存货周转率 6.10 5.44-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%26.44%22.33%-营业收入增长率%22.04%93.32%-净利润增长率%47.93%160.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）360,346.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,745.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 352,601.21 所得税影响数 54,461.42 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 298,139.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 据全国中小企业股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司主营业务属于“C3969 光电子器件及其他电子器件制造”。公司一直致力于 LED 领域的研发、生产与销售，主要产品为LED 封装器件、UVLED 固化光源与 LED 应用产品。公司拥有 LED 封装、UVLED 固化光源研发及生产所需的完整运行系统，形成了成熟的采购、研发、生产、销售等业务流程，且制订了采购管理制度、生产管理制度、销售管理制度、合同管理制度、仓储管理制度、财务部管理制度、工程及研发部管理制度等制度，切实保障各业务流程规范运行。公司设有工程研发部，以自主研发为主，具有较强的研发与技术能力，在 UVLED 固化等领域形成了一系列核心技术，并取得专利 8 项。公司采购晶片、支架、线材、电源、机箱、风扇等为主要原材料，主要通过自有生产设备及技术进行产品生产，并将产品销售给客户以获取相关收入和利润。客户主要包括有固化需求的企业、LED 贸易商等。（一）研发模式 公司密切关注客户需求、市场发展趋势及国家行业政策，持续不断地进行新产品和新技术的研究开发，确保产品性能不断提高，丰富产品系列，促进公司的长期持续发展。（二）采购模式 公司设立采购部负责物资采购。采购部根据生产、库存情况提出采购需求、选择供应商并进行采购。采购部还负责开发供应商，进行供应商资质评估并建立供应商档案，对供应商实行等级分类管理与考核，以保证公司所需物资采购及时、质量达标。（三）生产模式 为保证公司生产经营活动的正常开展，加强工艺管理，满足顾客要求，公司根据生产管理的特点和实际情况制订了生产管理制度。在 LED 封装器件及应用品生产方面，为了提高交货速度，充分利用产能，提高设备利用率，公司实行“计划生产为主，按单生产为辅”的生产模式。在 UVLED 固化光源方面，考虑到不同客户的需求不同，实行“按单生产为主”的生产模式。（四）销售模式 公司设有销售部专门从事产品的市场开发、销售与售后服务工作。报告期内，公司均采用直接销售模式，由业务员对接相应客户进行持续沟通，接受客户业务咨询并收集客户的需求信息，进行报价、合同制作与合同评审，之后安排生产、发货与跟进回款。产品销售结束后，公司会安排售后服务，并与客户保持沟通，将客户的反馈意见作为市场预测与产品研发的重要依据。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内报告期内变化情况：变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度公司整体经营基本实现预期目标，公司继续以目前商业模式开拓市场，优势逐步体现。报告期内，公司实现营业总收入 39,518,364.48 元，较上年的 32,381,848.47 元，增加 7,136,516.01 元，增长22.04%，增长原因是：公司以稳定成熟的经销商模式作为基础，同时不断开拓新客户，使得营销网络扩大，销售能力得到很大提高，形成业务量增长。2018 年公司在 UVLED 固化光源上投入大量的研发及资源，去年 UVLED 固化光源销售额为 13,447,711.84 元，本期为 22,424,533.52 元,增长 66.75%。报告期内，公司营业成本 30,971,388.00 元，同比增长 21.14%，公司综合毛利率提升了 0.58%，与上年相比变动很小。2018 年公司为激励研发团队拓展市场，研发费用有所增长，为实现后续产品的高利润化，公司在2018 年大量投入 UVLED 产品的研发及推广，本期研发总投入 3,000,179.41 元，较去年增加 40.32%。通过 2018 年的研发投入，2019 年随着新产品的研发成功，预计将大幅增加公司毛利率。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-153,385.15 元，较上年同期减少 115.33%，主要原因是本期收到的往来款及政府补助减少所致。(二二)行业情况行业情况 LED 行业已随着市场变得越来越成熟，未来的发展道路将会越来越窄，只有寻求特殊应用才能得到更好的发展，对于传统的 LED 产品未来的价格战争会越来越激烈。公司综合行业发展前景，决定重点投入在 LED 中应用较为特殊的 UVLED 中，公司主要产品为紫光应用品，其主要用于工业打印机、工业印刷机领域中，传统工业打印机、工业印刷机主要使用的是汞灯，汞灯有明显的缺点：其一功率大、耗能大，跟目前大市场提倡的低耗能理念相违背；其次产生臭氧对环境产生污染，这更加跟国家大力提倡的环保理念相反。使用 UVLED 替代传统汞灯是势在必行的事情，未来前景将越来越好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,495,668.08 17.52%3,649,053.23 23.12%-4.20%应收票据与应收账款 8,214,751.09 41.16%5,402,904.30 34.23%52.04%存货 5,575,360.16 27.94%4,580,458.67 29.02%21.72%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,234,336.84 6.19%1,456,602.40 9.23%-15.26%在建工程-短期借款-长期借款 -13 应付账款及应付票据 3,052,196.45 15.29%1,509,942.83 9.57%102.14%合计 19,956,294.26 100%15,783,784.64 100%26.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据及应收账款期末金额 8,214,751.09 元，较上年期末增加 52.04%，主要原因是年末对深圳中电投资股份有限公司应收账款 697.33 万元所致。应付账款及应付票据期末金额 3,052,196.45 元，较上年期末增加 102.14%，主要原因是随着公司业绩的提升以及与供应商合作时间的增长，供应商给予公司的信用额度有所增加，导致应付账款较去年同期有所增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 39,518,364.48-32,381,848.47-22.04%营业成本 30,971,388.00 78.37%25,566,419.06 78.95%21.14%毛利率%21.63%-21.05%-管理费用 2,528,689.80 6.40%2,232,767.47 6.90%13.25%研发费用 3,000,179.41 7.59%2,138,100.16 6.60%40.32%销售费用 963,095.18 2.44%836,332.69 2.58%15.16%财务费用-41,099.30-0.10%114,446.14 0.35%-135.91%资产减值损失 134,424.85 0.34%46,711.69 0.14%187.78%其他收益 360,346.26 0.91%280,952.26 0.87%28.26%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,216,896.88 5.61%1,562,139.61 4.82%41.91%营业外收入 2,729.86 0.01%0.10 0.00%-27,297.60%营业外支出 10,474.91 0.03%-净利润 2,260,637.30 5.72%1,528,224.16 4.72%41.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用本期发生额为 3,000,179.41 元，较去年同期增长 40.32%，主要原因是随着公司业务不断扩大，为实现后续产品的高利润化及 UVLED 业务的持续发展，公司在 2018 年大量投入 UVLED 产品的研发所致，包括大小功率 UVLED 及各式根据客户需求进行的项目研发，预计未来公司 UVLED 的销售额还将增大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 14 主营业务收入 39,518,364.48 32,381,848.47 22.04%其他业务收入-主营业务成本 30,971,388.00 25,566,419.06 21.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%LED 封装器件 9,989,461.05 25.28%12,883,839.48 39.79%UVLED 固化光源 22,424,533.52 56.74%13,447,711.84 41.53%LED 应用品 7,104,369.91 17.98%6,050,297.15 18.68%合计：39,518,364.48 100%32,381,848.47 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期 LED 封装器件营业额为 9,989,461.05 元，较去年减少主要是因为传统发光二极管的生产已慢慢被市场淘汰，加之人工等费用越来越高，封装器件的销售毛利也越来越低，因此公司减少了低价订单，决定逐步缩减 LED 封装器件的生产及销售。本期 UVLED 固化光源营业额为 22,424,533.52 元，较去年同期增长 66.75%，其主要原因为公司根据市场需求，进行产品结构的调整，本期大力研发及推广 UVLED 固化光源产品，导致其销售额大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 INNOVATIVEELECTRONICS 14,277,533.10 36.13%否 2 深圳市汉拓数码有限公司 2,734,453.05 6.92%否 3 浙江普崎数码科技有限公司 2,513,211.88 6.36%否 4 东莞市图创智能制造有限公司 1,670,051.42 4.23%否 5 安徽力宇电脑设备制造有限公司 1,386,921.82 3.51%否 合计合计 22,582,171.27 57.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波康强电子股份有限公司 3,414,194.87 10.79%否 2 深圳市麒昇光电有限公司 2,717,600.76 8.59%否 3 江西蓝微电子科技有限公司 2,372,254.53 7.49%否 4 深圳市拓邦威电子科技有限公司 1,877,551.31 5.93%否 5 鑫春益（深圳）科技有限公司 1,375,804.33 4.35%否 合计合计 11,757,405.80 37.15%-15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-153,385.15 1,000,840.66-115.33%投资活动产生的现金流量净额 0.00-94,017.10 100%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 1,478,532.97-100%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额为-153,385.15 元，较去年同期减少 115.33%，其主要原因是本期收到的往来款及政府补助减少所致。本期投资活动及筹资活动现金净额均为 0。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司以“绿色、健康、可持续发展”为指导，执行 GB7000.1-2007 等标准进行环保生产，公司诚信经营、照章纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，诚信对待供应商、客户等利益相关者，积极参与环境保护以促进公司与社会、自然的和谐发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，几年来不断地完善薪酬结构和人才计划。公司核心管理人员比较稳定。行业方面，公司主要产品为 LED 电子元器件、UVLED、LED 应用品等，在不断优化公司产品结构的同时，公司也对新产品及新领域进行不断探索，目前公司 UVLED 在同行业中处于较高水平，随着公司业务的不断扩大，公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高，并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险，因此具有良好的持续经营能力。16 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理风险 股份公司设立后，虽然完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度。但仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。应对措施：通过 深圳市永成光电子股份有限公司章程；股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、投资者关系管理管理办法等规则制度进行规范管理，选举为王小毛股东代表监事与职工代表监事柏林茂、陈德祥成公司第一届监事会；订立并通过总经理工作制度、信息披露管理制度等内控制度，逐步完善公司治理，降低治理风险。二、房产租赁合同被认定无效的风险 2016 年 11 月 25 日，公司与自然人黎杰虹签订租赁合同，租赁位于深圳市宝安区沙井芙蓉工业区芙蓉一路，合计面积为 4,535 平方米的厂房，作为办公场地和生产场地，该租赁合同已在深圳市宝安区房屋租赁管理办公室进行房屋租赁登记备案（备案号：深房租宝安 2017004850）。2016 年 12 月 5 日，公司与深圳市宝安沙井工业发展有限公司签订租赁合同，租赁位于深圳市宝安区沙井芙蓉工业区芙蓉五路西 1 号，合计面积为 1,832 平方米的房屋，作为员工宿舍，该租赁合同已在深圳市宝安区房屋租赁管理办公室进行房屋租赁登记备案（备案号：深房租宝安 2017004862）。出租方自然人黎杰虹和深圳市宝安沙井工业发展有限公司未配合提供相关权属证明文件，因此，上述房屋的权属状态及规划用途尚不明确，故公司上述承租房产的租赁合同存在被认定为无效的风险。应对措施：公司目前承租的房屋位于深圳市宝安区，该区域为工业区集中区域，相关厂房、办公及宿舍等房屋租赁市场较为活跃。公司虽为生产型企业，但对于场地等并无特殊要求。因此，如公司上述租赁的房产出现拆迁或其他纠纷等影响公司持续使用的情况，公司可在短时间内寻找其他可替代的经营场地。公司控股股东、实际控制人朱志斌亦已出具厂房租赁补偿承诺函，承诺如公司租赁的房产因产权问题或不符合规划等被纳入拆迁范围或造成产权纠纷等导致公司无法继续租赁并正常使用，朱志斌将承担因前述事项对公司及其他股东造成的所有损失。三、单一客户依赖的风险 2017 年、2018 年公司来自第一大客户 InnovativeElectronics 的销售额占比较高，分别为 60.30%、36.13%，本年公司通过拓展其他客户降低了对该客户的销售占比，但仍存在一定的单一客户依赖风险。公司与 InnovativeElectronics 业务往来较大，主要系双方合作关系良好，InnovativeElectronics 为确保采购商品的品质、成本以及订单的及时交付，倾向于将订单给予合作稳定的本公司。但是如果InnovativeElectronics 等主要客户需求下降，或转向同行其他供应商采购相关产品，将给公司的生产经营带来不利影响。应对措施：一方面，公司与 InnovativeElectronics 保持着良好的合作关系，InnovativeElectronics 对公司的产品质量、价格水平较为肯定，预计双方会保持长期合作关系。另一方面，公司目前正在重点发展UVLED 固化光源，UVLED 固化光源是近年发展起来的新兴产业，用于替代传统的汞灯固化光源，具有高效、节能、环保、耐用等有点，具有广阔的市场前景。公司主要研发、技术投入均在 UVLED 固化光源领域，在国内的技术水平较为领先。未来，随着公司 UVLED 固化光源的不断发展，InnovativeElectronics 的17 销售额占比将逐渐下降。四、市场竞争风险 由于 LED 光源相较传统光源有诸多优势，同时我国国家政策对于 LED 行业的扶持，LED 行业呈现快速发展态势。这种态势使 LED 行业吸引了社会大量资本，不断出现新的厂商加入该行业。虽然经过多年的发展，公司已经具备一定的规模及技术水平，但与国际知名品牌的竞争者相比仍存在较大的差距。如果公司不能持续保持创新能力，则会在激烈的市场竞争中处于不利地位，给公司进一步扩大市场份额、提高市场地位带来一定的压力。应对措施：公司的重点产品为 UVLED 固化光源。UVLED 固化属于较为新兴的领域，市场竞争相较于传统的 LED 应用领域较低。同时，公司依托技术、经验积累，不断提高产品的质量、性能和适用性，并积极开发新产品、新技术，拓展客户资源，建立较为稳固的市场地位和客户关系，加强自身的竞争优势。五、人才流失风险 公司十分重视团队的建设，公司成立以来培养了若干经验丰富的研发、技术、经营及管理等专业人才，形成了经验丰富、业务能力较强的管理团队、研发团队、营销团队。目前行业内具有综合素质的高端技术人才十分紧缺，如果公司的高端技术人才流失，将对公司的核心竞争力带来不利影响。因此，公司存在人才流失风险。应对措施：公司一方面采取措施以防止人才流失，例如建设良好的企业文化，增强公司凝聚力，进一步完善公司的激励制度；另一方面重视引进外部优秀人才，不断补充公司核心团队力量。六、应收账款发生呆坏账的风险 2017 年末、2018 年末公司应收账款余额分别为 568.75 万元、818.78 万元，应收账款余额占总资产比例分别为 36.03%、41.03%，各报告期末应收账款余额较大。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：公司将加强客户履约能力的评估，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。七、汇率波动的风险 公司 2017 年度、2018 年度汇兑损益（损失为负号）分别为-1.73 万元、3.61 万元，占当期净利润的比重分别为-1.13%、1.60%，公司主要客户包括印度等国外企业，汇率波动有可能对公司业绩造成一定的影响。应对措施：公司将对汇率波动采取管理措施,同时逐步加大内销拓展力度以减少对外销市场的依赖,并通过调整产品结构,开发附加值较大的创意产品来提高国内销售比重。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关联交易的承诺 公司申请挂牌前，公司出具关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函。报告期内，公司未发生违反承诺的事宜。2、避免同业竞争承诺 公司申请挂牌前，公司的实际控制人、董事、监事、高级管理人员分别出具避免同业竞争承诺。报告期内，公司的