872525_2018_智德检测_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 1 证券代码：872525 证券简称：智德检测 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 智德检测 NEEQ:872525 河北智德检验检测股份有限公司 Hebei Zhide Inspection&Testing Holding Co.,Ltd.河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 公司股票挂牌公开转让申请已经全国股转公司同意。公司股票将于 2018 年 1 月 22 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：智德检测，证券代码：872525。转让方式：集合竞价转让。所属层级：基础层。公开转让说明书及附件已于 2017 年 12 月 26 日披露于全国股转系统指定信息披露平台 或 www.neeq.cc，供投资者查阅。公司于 2018-01-16 获得中国合格评定国家认可委员会（以下简称“CNAS”）授予的实验室认可证书，证书主要内容如下：中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书 注册号：CNAS L10650 公司 2018 年 1 月 26 日通过中国船级社质量认证公司批准认证的质量管理体系认证证书，取得了证书。公司取得证书的主要内容 1、证书编号：No.00518Q30328R0M 2、质量管理体系符合标准：GB/T19001-2016/ISO9001:2015 根据石家庄高新区关于加快培育和发展战略性新兴产业的十条政策（石高管字2016年 8 号）的有关规定，经审核，公司在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌成功，符合石家庄高新区相关上市资助政策，并报经区工委管委联席会研究通过，公司获得石家庄高新区科学技术局 2018 年度企业上市挂牌资助资金壹佰万元（￥1,000,000.00）。2018 年 5 月完成了公司 CMA 资质认定复评审工作，公司的检测工作得以正常合法延续。2018 年 6 月完成了公司 CMA 资质扩项工作，完成饲料领域扩项参数 68 个，主要涉及液质、液相的兽残、毒素类项目。2018 年 7 月 8 日，公司召开 2017 年度第二次临时股东大会会议，审议通过了关于公司资本公积转增股本预案的议案、关于修改公司章程的议案，增加公司股本，由公司原股本 650.00 万股普通股，增加到 975.00 万股普通股。2018 年 10 月 23 日，石家庄市高新技术产业开发区管理委员会办公室发布了关于 2017 年度瞪 羚企业认定结果的通报，公司被认定为“2017 年度石家庄市高新区瞪羚企业”。河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、智德检测 指 河北智德检验检测股份有限公司 欧慧合伙 指 石家庄欧慧投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 河北智德检验检测股份有限公司股东大会 董事会 指 河北智德检验检测股份有限公司董事会 监事会 指 河北智德检验检测股份有限公司监事会 高级管理人员 指 河北智德检验检测股份有限公司的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北智德检验检测股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 律师事务所、律师 指 河北世纪方舟律师事务所 会计师事务所、会计师 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）第三方检测服务机构 指 第三方检测服务机构是独立于贸易、交易、买卖、合作和争议各方利益以及法定身份之外的，独立公正的非政府检测机构。第三方检测服务机构在多个行业领域内依据标准、合同或者协议独立公正的进行检测。检测过程和结果不受委托方和其他外来方的影响。检测 指 利用标准仪器设备，根据指定的测试方法，在实验室或现场对产品的物理性能或化学成分进行测量和出具检测报告。认证 指 由认证机构证明产品、服务、管理体系符合相关技术规范的强制性要求或标准的合格评定活动。CMA 指 中国计量认证（China Metrology Accreditation）,根据中华人民共和国计量法，我国所有对社会出具公正数据的检测机构及其他各类实验室必须取得中国计量认证，即 CMA 认证。CMAF 指 食品检验机构资质认定。报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄磊、主管会计工作负责人赵志军及会计机构负责人（会计主管人员）吴莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场公信力受不利事件影响风险 市场公信力是第三方检测机构赖以生存和发展的根本，只有拥有较高的市场公信力才能不断的拓展市场、获得更多的客户资源和业务订单。因检测数据失真或检测数据错误等不利事件的影响导致多年构建的市场公信力丧失是检测机构面临的主要风险。2、检测技术方法创新不及时风险 检测行业属于技术密集型产业，检测机构需要紧跟下游各行业技术的发展趋势，不断调整和更新检测方法，根据市场需求研发新的检测项目。行业内企业如果不能保证检测方法的先进性，将会面临因技术落后、创新不及时而被淘汰的风险。3、市场竞争风险 目前我国检测行业的市场集中度较低，政府检测机构依靠传统垄断优势占据了国内主要的检测市场，民营第三方检测机构凭借其灵活快捷高效的服务能力以及本土化的竞争优势，迅速占领检测市场，而外资检测机构依托于出口贸易检测业务中的天然优势、丰富的运作经验以及先进的技术、人才和设备，对国内民营第三方检测机构构成了强有力的竞争。随着政府对检测市场监管的逐步放开，民营第三方检测机构面临着更好的发展机会，但同时也面临市场竞争加剧的风险。4、核心技术人才流失风险 检测行业专业人才相对缺乏，随着检测行业的不断发展以及检测机构业务规模的持续扩大，检测机构对高素质专业人才的需求会日益增加，专业核心技术人才的缺乏及流失会对行业内企业构成不利影响。河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 5、实际控制人不当控制及公司治理风险 公司董事长庄磊直接持有本公司 58.38%的股份，间接持有公司 3.56%的股份，直接及间接共计持有公司 61.94%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策实施拥有控制权。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制及公司治理的风险。6、税收优惠政策变化风险 2016 年 11 月 2 日，公司获得高新技术企业证书（证书编号：GR201613000118），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及国税函2009203 号关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知，公司自 2016 年开始享受高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。若国家调整高新技术企业所得税优惠政策，公司将可能恢复执 25%的企业所得税税率，对公司的税负、盈利产生一定影响。7、销售季节性波动的风险 公司目前的主要客户为政府，一般而言，政府购买检验检测服务项目招投标多在第二季度进行，大部分检测项目在每年的下半年执行并出具报告。因此，公司的检测业务一般在每年的第一、二季度业务量偏少，在第三、四季度业务比较集中，公司存在销售季节性波动的风险。8、客户集中的风险 公司客户集中于政府类客户，2018 年度政府类客户占公司营业收入比重为 82.31%，公司报告期内针对政府类客户业务比重较大，并且主要集中于河北地区，若未来国家、地方政府政策发生变动导致第三方检测业务发生重大不利影响，会对公司正常生产经营产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北智德检验检测股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Zhide Inspection&Testing Holding Co.,Ltd.证券简称 智德检测 证券代码 872525 法定代表人 庄磊 办公地址 石家庄高新区天山大街 585 号 3 号楼 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵维海 职务 董事会秘书 电话 0311-85445868 传真 0311-85445868 电子邮箱 公司网址 http:/ 石家庄高新区天山大街 585 号 3 号楼 4 层 050035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 10 月 15 日 挂牌时间 2018 年 1 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（M74）-质检技术服务（M745）-质检技术服务（M7450）主要产品与服务项目 食品、农副产品、饲料、水质、公共场所等的检测检测 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,750,000 优先股总股本（股）0 控股股东 庄磊 实际控制人及其一致行动人 庄磊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911301010799748270 否 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 注册地址 石家庄高新区天山大街585号3号楼 4 层 否 注册资本（元）9,750,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷玲玲 吴朝晖 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,129,729.20 16,230,432.83 24.02%毛利率%69.30%61.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,130,322.64 876,476.23 371.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,246,296.67 559,078.71 480.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.32%9.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.62%6.02%-基本每股收益 0.53 0.16 231.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,523,935.18 13,626,197.68 35.94%负债总计 3,273,094.44 2,505,679.58 30.63%归属于挂牌公司股东的净资产 15,250,840.74 11,120,518.10 37.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 1.71-8.77%资产负债率%（母公司）17.61%18.07%-资产负债率%（合并）17.67%18.39%-流动比率 2.92 1.84-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,780,904.91 4,694,041.02 23.15%应收账款周转率 24.64 29.32-存货周转率 52.51 140.41-河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.94%30.28%-营业收入增长率%24.02%21.56%-净利润增长率%371.24%-75.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,750,000 6,500,000 50.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补贴除外）1,030,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,030.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,040,030.55 所得税影响数 156,004.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 884,025.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家提供检测技术服务的独立第三方检测机构，依据检测服务的领域与内容不同，公司检测业务主要划分为食品及食品相关产品、农副产品、饲料、水质、公共环境等五个领域。经营模式方面，主要是接受客户的委托，通过运用科学专业的技术方法对各种需要鉴定的物品进行检测，以评定其是否达到国家、行业和用户在质量、安全、性能、环保等方面提出的标准和要求，并出具检测报告，收取检测费用。客户类型方面，公司的下游客户主要分为政府类客户和企业类客户，政府作为委托方主要是通过定期招投标的方式对检验检测承检机构进行遴选并对外进行公布。销售渠道方面，目前主要采用直销的销售模式，由公司营销团队通过多种营销渠道寻找并发掘潜在客户，最终达成销售意向。公司建立了完整的销售服务系统，由业务部主要负责政府类和企业类客户的开发与维护。收入模式方面，公司主要为客户提供检测服务，出具检测报告，主营业务收入全部来源于收取的检测费用。提供检验检测服务是公司唯一主营业务，能够带来稳定现金流，且报告期内保持稳定增长。其中，食品相关检测服务为公司的主要收入来源，销售占比较高；水质监测服务收入占比逐年上升；环境检测服务的收入占比较小。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司成立以来，按照公司法和公司章程规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。公司作为一家独立第三方检测服务机构，利用先进的检验检测仪器、健全的技术服务体系和完善的服务流程，为客户提供综合性的环境保护检测和技术评价服务。主要经营计划指标完成情况如下：2018 年，公司主要经营指标日趋良好。报告期内公司实现营业收入 20,129,729.20 元，同比增长24.02%；实现净利润 4,130,322.64 元，毛利率 69.30%。资产总额为 18,523,935.18 元，同比增长 35.94%。公司不断强化营销网络和市场开发，进一步提升检测能力和服务水准，服务客户和合作伙伴日益增多。河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 报告期内，公司经营管理层紧紧把握年初预定的经营目标，在技术创新方面，注重科技研发投入，加大检测方法新项目研发力度，为公司检测业务长远发展提供坚实的技术后盾。公司主要开展了以下几个方面工作：（1）公司于 2018 年 1 月 16 日获得中国合格评定国家认可委员会（以下简称“CNAS”）授予的实验室认可证书。（2）公司 2018 年 1 月 26 日通过中国船级社质量认证公司批准认证的质量管理体系认证证书，取得了证书。（3）2018 年 5 月 24 日，公司取得了 CMA 资质认定证书（复评审），有效期至 2024 年 5 月 23 日。资质认定领域没有出现调整，资质认定参数进行了合并（4）2018 年 6 月完成了公司 CMA 资质扩项工作，完成饲料领域扩项参数 68 个，主要涉及液质、液相的兽残、毒素类项目。(二二)行业情况行业情况 检验检测服务业，2011 年被国务院作为国家重点发展的八个高技术服务业领域之一。“检验检测服务”首次以一个产业整体被列为高技术服务业重点领域之一，从国民经济和社会发展的全局高度说明检验检测服务业的重要作用，为检验检测服务业的发展迎来一个崭新的历史发展机遇。检验检测是服务经济社会发展的国家质量基础，也是现代服务业的重要组成部分，对于加强质量安全、促进产业发展、维护消费者权益、保护环境和社会公共安全等具有重要作用。随着我国市场经济的发展，社会各方对检验检测的需求日益增长，检验检测服务呈现出良好发展势头。另外，随着我国技术创新能力的逐步增强，先进的技术工艺不断被应用到检测服务领域，产生了新的技术标准和检测方法，提升了检测服务能力，检测服务领域和市场规模不断扩大。1、行业壁垒（1）市场准入壁垒检测行业作为独立的、专业的服务性行业，其业务开展需要得到相应的资质许可。在我国，从事检测业务须向所在地质量技术部门申请计量认证评审，通过评审后，检测机构才具有向社会出具具有证明作用的数据和结果的资质，比如 CMA、CMAF 认证资质。同时，检测机构所在地质量技术部门还会对检测机构的检测能力进行不定期的复检，以保证检测机构的专业性、公正性。因此，对市场准入构成了一定壁垒。（2）技术壁垒检测行业是一个技术密集型行业，业务的开展需要大量专业的检测人员及先进的检测技术。同时检测机构为了维护自身的市场占有率，需要不断进行新技术、新项目的研发，以形成技术储备优势，这就需要新进入检测行业的企业必须拥有强大的技术优势及研发能力。技术人员的培养与检测经验的积累都需要较长的时间，因此构成了本行业的技术壁垒。（3）品牌壁垒检测机构的品牌代表了该机构的市场公信力和服务质量，直接决定了市场的接受程度，好的品牌效应和市场公信力能直接带动企业的发展，反之则会对企业的发展不利。而品牌和市场公信力是短期内无法快速形成的，因此对进入这个行业的新企业形成了一定的壁垒。（4）资金壁垒检测行业在业务开展前必须一次性购买相关的检测仪器及相关设备，因此在经营初期往往难以获得盈利，另一方面，检测机构需要在大范围内投资布局检测中心及网点，这也需要投入较大的资金。所以对新成立的检测机构来说需要具备一定的资金实力才能建立起完整的检测服务体系。（5）市场销售渠道壁垒检测行业的下游客户群有政府机关、生产型企业、零售商及科研院校等，分布广泛。客户多样化导致了需求多样化，并且检测行业具有交易金额小、交易次数频繁的特点。因此检测机构若想取得较好的市场效益，就必须建立覆盖面广泛的销售与服务网络，这也构成了本行业的进入壁垒。2、行业与其上下游关系（1）产业链情况从产业链来看，检测行业的供应商主要为检测所需的检测试剂的供应商以及设备河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 仪器的生产商、贸易商等，而检测报告的服务对象主要有政府机构、贸易商、生产制造商和消费者等。下游行业对本行业的发展具有一定的牵引和驱动作用，生产制造商对新产品的不断开发不仅可以拓展检测机构的检测业务，而且促进了检测机构对新的检测方法的研发，同时检测行业的发展也会带动生产制造业的不断发展。（2）行业上游情况检测行业的上游主要是检测业务所需的各种检测耗材及检测仪器设备制造业。国内包括化学试剂、玻璃器皿等在内的检测耗材的生产企业众多，货源供应较为充足，检测行业对其依赖性较弱。而为保证检测服务的质量、提升检测业务水平，检测机构对检测仪器设备的先进性要求较高，投入的资金主要用于检测设备的购置及更新。检测仪器设备的高端领域主要由外资企业所占据，与此同时，我国检测设备行业在国家政策支持下也得到了良好的发展，依赖进口的现状正逐步的改善，检测设备的市场需求可以得到有效的保证。（3）行业下游情况随着检测技术的不断进步，检测服务已经被广泛应用于消费品制造业、农林牧渔业、工业、建筑业、医药业、交通运输业等国民经济的各个行业。检测报告的需求方主要涉及政府机构、贸易商、生产制造商、零售商、消费者等群体。一般情况下，检测报告的结果会直接影响被检测产品的市场销售情况，而检测的价格远低于被检测产品的价值，因此下游客户往往对检测服务的价格相对不敏感。3、行业周期性、区域性、季节性特征检测行业的下游涉及国民经济的各个行业，其周期性与各下游行业的经济周期及景气程度紧密相关。其中，检测服务领域相对单一的检测机构易受到下游相关行业周期波动影响，周期性较为明显；而跨行业的综合性检测机构受单一行业的周期波动影响较小，拥有较强的风险分散能力，周期性特征不明显。检测行业具有一定的区域性特征，依据中国合格评定国家认可委员会（CNAS）发布的数据，截至2015 年 7 月 31 日，其认可的检测实验室与校准实验室主要分布在广东、江苏、上海、北京、山东、浙江等经济发展水平较高的省份，而在青海、宁夏、西藏等经济发展水平相对不高的区域则分布较少。此外，基于成本因素的考虑，委托者一般选择距离较近或交通方便的检测机构进行样品送检或由检测机构进行现场采样。检测行业目前的主要客户为政府和生产制造商等，一般而言，政府购买检验检测服务项目招投标多在第二季度进行，大部分检测项目在每年的下半年执行并出具报告。另外受春节长假期的影响，生产制造企业停产休假。因此，本行业内的企业一般在每年的第一、二季度业务量偏少，在第三、四季度业务比较集中。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 8,251,905.74 44.55%3,693,194.48 27.10%123.44%应收票据与应收账款 1,244,917.43 6.72%307,333.55 2.26%305.07%存货 4,220.00 0.02%231,185.00 1.70%-98.17%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,494,430.82 45.86%8,521,928.60 62.54%-0.32%在建工程-河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 14 短期借款-长期借款-资产总计 18,523,935.18-13,626,197.68-35.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司资产负债总体稳定，变动超过 30%的资产项目包括：货币资金、应收票据与应收账款、存货、资产总计。货币资金变动原因：货币资金中银行存款较上期增加 4,558,711.26 元，较上年增加 123.44%，其中银行回款占公司的比重较高的是政府单位，政府单位年底统一结算，支付检测费，其中，石家庄市藁城区市场监督管理局到账 1,171,679.80 元，青海省食品药品监督管理局 1,168,740.00 元，银行存款数量增大。同时，2018 年公司预付账款减少 247,343.80 元，导致货币资金增加。应收票据与应收账款变动原因：2018 年底，政府单位新增抽检任务，2019 年一季度结账，导致应收账款增加 937,583.88 元，增加 305.07%。资产总计变动原因：公司的资产总计本期比上期增加 4,897,737.50 元，主要是因为货币资金较上年增加 4,558,711.20 元，应收票据与应收账款增加 937,583.88 元。存货变动原因：2017 年末实验试剂存货量大，公司在 2018 年度加强存货管理，根据公司以往经验和已签订的业务合同，合理与预估实验试剂需求量，按需采购试验试剂，2018 年末存货余额较少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 20,129,729.20-16,230,432.83-24.02%营业成本 6,180,511.14 80.13%6,248,373.96 38.50%4.39%毛利率%69.30%-61.50%-管理费用 5,944,061.93 29.53%5,739,995.39 35.37%3.56%研发费用 1,245,287.90 6.19%1,009,517.76 6.22%23.35%销售费用 2,585,733.76 12.85%2,381,314.35 14.67%8.58%财务费用 10,321.14 0.05%4,141.83 0.03%149.19%资产减值损失 49,346.52 0.25%30,288.26 0.19%62.92%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-45,611.18-0.28%100.00%汇兑收益-营业利润 4,000,175.15 19.87%734,118.17 4.52%444.90%营业外收入 1,068,598.80 5.31%421,020.03 2.59%153.81%营业外支出 28,568.25 0.14%2,000.00 0.01%1,328.41%净利润 4,130,322.64 20.52%876,476.23 5.40%371.24%河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本期财务费用为 10,321.14 元，与上年同期相比上升了 149.19%，上升的原因是本年借款利息增加。2、资产减值损失：本期坏账损失 49,346.52 元，与上年同期相比增加 62.92%。3、资产处置收益：本期没有处置资产。4、营业利润：本期营业利润为 4,000,175.15 元，与上年同期相比上升了 444.90%，上升的原因是营业收入增加，增加 3,899,296.37 元，增加 24.02%。5、营业外收入：本期营业外收入为 1,068,598.80 元，因为根据企业会计准则第 16 号-政府补助，将本期与公司日常活动无关的政府补助归入营业外收入。6、营业外支出：本期营业外支出 28,568.25 元，与上年同期相比增加 1,328.41%。由于借给员工的出差、采样备用金，在人员离职后，公司未能向个人全部收回，且无法继续收回，公司核销其他应收款，导致营业外支出大幅增加。7、净利润：本期净利润为 4,130,322.60 元，与上年同期相比上升了 371.24%，由于公司增强业务规模，加强研发，更好的服务于社会和企业。实现了营业收入的增加。另外公司上市收到政府补贴，使得净利润相对上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,129,729.20 16,230,432.83 24.02%其他业务收入-主营业务成本 6,180,511.14 6,248,373.96 1.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%食品、水质检测 19,080,258.79 94.79%16,058,499.50 98.94%销售快检试剂 1,049,470.41 5.21%171,933.33 1.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因分析：公司为了扩展经营范围，创造更多收益，子公司 2018 年加强销售快检试剂业务，销售收入 1,049,470.41 元，占比增加 5.21%，与上年同期相比上升了 510.39%，同时导致食品、水质检测比例下降至 94.79%,与上年同期相比仅上升了 18.82%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄市藁城区市场监督管理局 2,542,767.55 12.63%否 2 石家庄市新华区市场监督管理局 1,343,358.92 6.67%否 3 石家庄高新技术产业开发区社会发展 1,205,550.61 5.99%否 河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 局 4 青海省食品药品监督管理局 1,102,584.91 5.48%否 5 石家庄市食品药品监督管理局 855,660.38 4.25%否 合计合计 7,049,922.37 35.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京京科瑞达科技有限公司 1,142,504.00 51.26%否 2 保定市豪德商贸有限公司 522,600.00 23.45%否 3 河北睿智生物科技有限公司 147,860.70 6.63%否 4 天津一方科技有限公司 92,727.00 4.16%否 5 北京盈泽纳新化工技术研究院 55,368.00 2.48%否 合计合计 1,961,059.70 87.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,780,904.91 4,694,041.02 23.15%投资活动产生的现金流量净额-1,211,137.40-3,914,343.58 69.06%筹资活动产生的现金流量净额-11,056.25 2,400,000.00-100.46%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期较上期增加了 1,086,863.89 元，增加了 23.15%，主要是销售收入增加 3,899,296.37 元。同时公司加大应收账款的回款力度，销售商品，提供劳务收到的现金较上年增长导致。投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期较上期增加 2,703,206.18 元，增加 69.06%，2017 年公司为扩大经营，提高检验检测能力更好的服务企业，加大对固定资产、无形资产和其他长期资产的投资，2018 年减少了这方面的投入，其支付的现金较上年减少了 2,703,206.18 元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期没有筹资活动，2018 年从河北银行借款 1,000,000.00元，已于当期归还。支付利息 11,056.25 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司存在 1 个子公司。1、石家庄互德科技服务有限公司 公司在石家庄设有全资子公司石家庄互德科技服务有限公司 统一社会信用代码：91130101MA07XF6TX3 成立日期：2016 年 11 月 09 日 注册资本：50.00 万元 法定代表人：庄磊 注册地址：石家庄高新区天山大街 585 号日中天科技园 B4 经营范围为科技中介服务；科技信息咨询服务；检测试剂的研发、销售；食品加工技术研发及咨询；河北智德检验检测股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 食品添加剂、饲料及饲料添加剂、中成药、西药、中药饮片的研发、技术咨询；建筑工程技术咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。石家庄互德科技服务有限公司的 2018 年的净利润未达到公司 2018 年净利润的 10%。报告期内，公司未新取得和处置子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来，先后获得河北省科技型中小企业证书 能力验证合格实验室证书 高新技术企业证书等证书，公司拥有多项软件著作权。公司拥有河北省质量监督技术局颁发的检验检测机构资质认定（CMA）证书，是独立公正的第三方检测检测机构。公司诚信经营，认真提供检验检测服务，按时纳税、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的 重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立