872594_2018_中环电炉_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 2018 年度报告 中环电炉 NEEQ:872594 天津中环电炉股份有限公司 TIANJIN ZHONGHUAN FURNACE Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年年 5 月月，公司，公司获得北辰区金融局新三板上市配套补贴获得北辰区金融局新三板上市配套补贴 100 万元，同万元，同年年 8 月获得天津市金融局新三板上市补贴月获得天津市金融局新三板上市补贴 100 万元。万元。2、2018 年年 2 月月，公司自主研发的“真空箱式气氛电炉”荣获天津市科委认公司自主研发的“真空箱式气氛电炉”荣获天津市科委认定的“重点新产品”称号，并获得定的“重点新产品”称号，并获得 20 万元财政支持。万元财政支持。3、2018 年年 5 月月，公司自主研发的“可视化烧结数据分析仪”被天津市科技公司自主研发的“可视化烧结数据分析仪”被天津市科技成果鉴定中心鉴定为“国际先进”，并获得工信委质量发展纲要奖励成果鉴定中心鉴定为“国际先进”，并获得工信委质量发展纲要奖励 20 万万元。元。4、2018 年年 8 月月，公司自主研发的“可视化烧结数据分析仪”顺利通过北辰公司自主研发的“可视化烧结数据分析仪”顺利通过北辰区小巨人升级版科技创新专项区小巨人升级版科技创新专项-京津冀项目结项工作京津冀项目结项工作。3 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/中环电炉 指 天津中环电炉股份有限公司，系由天津市中环实验电炉有限公司整体变更而成立的股份有限公司 指 有限公司/中环电炉有限 指 天津市中环实验电炉有限公司，系整体变更为股份公司前的有限公司 睦达创业 指 天津睦达创业企业管理咨询服务中心（有限合伙）同顺盛 指 天津同顺盛商贸有限公司 桂诚资产 指 天津桂诚资产管理有限公司 上海凌志 指 上海凌志仪器仪表有限公司 股东会 指 天津市中环实验电炉有限公司股东会 股东大会 指 天津中环电炉股份有限公司股东大会 董事会 指 天津中环电炉股份有限公司董事会 监事会 指 天津中环电炉股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、营销负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 根据上下文之义，为当时有效的公司章程 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份转让行为 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）关联交易决策制度 指 天津中环电炉股份有限公司关联交易决策制度 对外担保管理办法 指 天津中环电炉股份有限公司对外担保管理制度 重大投资管理制度 指 天津中环电炉股份有限公司重大投资管理制度 投资者关系管理工作制度 指 天津中环电炉股份有限公司投资者关系管理工作制度 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 天津四方君汇律师事务所 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文祥、主管会计工作负责人邢亚男及会计机构负责人（会计主管人员）邢亚男保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人员流失风险 公司作为实验室电加热分析仪器研发与生产的高新技术企业，拥有自主知识产权与核心技术。公司的自主知识产权和核心技术是企业的核心竞争力之一，虽然公司已与核心技术人员签订了相关保密协议，但如果公司核心技术人员泄漏公司的核心技术秘密，将可能对公司的生产经营造成较大的影响。行业竞争风险 随着我国新材料、高效能源转换行业的高速发展，电加热分析仪器的需求日益强劲，检测设备的发展空间不断扩大。但公司在迎接巨大的市场需求的同时也面临着一定的竞争威胁，来自国外的竞争对手大都在此领域耕耘数十年，具有非常丰富的产品线和良好的用户口碑。同时，随着技术的扩散，国内的竞争者也可能会随时出现。此外，随着市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，具有设备制造、研究机构等背景的公司也很可能加入到该行列，行业竞争日趋激烈，企业将面临着行业竞争风险。盈利能力下降的风险 由于人员工资上涨、开发新产品市场拓展和研发投入加大导致公司运营成本增加，虽然当期净利润较上年同期增长7,584.05%，但是扣除非经常性损益后的净利润仍旧亏损，盈利能力弱。公司治理不完善风险 公司在有限公司存续期间，法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易管理制度等文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向7 股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，这对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中，存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人张文祥直接和间接持有公司 70.79%的股份，对公司具有绝对的控股权。虽然公司建立了关联交易回避表决制度、监事会制度等各项规定对公司治理结构进行规范，但实际控制人仍可能凭借其控股地位，导致对公司的人事管理、生产运营等重大事项做出不恰当决策，给公司经营发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津中环电炉股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN ZHONGHUAN FURNACE Corp.证券简称 中环电炉 证券代码 872594 法定代表人 张文祥 办公地址 天津市北辰区经济开发区双川道北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张文森 职务 董事会秘书 电话 022-26980128 传真 022-26980127 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市北辰区经济开发区双川道北；邮编：300403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 10 月 15 日 挂牌时间 2018 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C40 仪器仪表制造业-C401 通用仪器仪表制造-C4014 实验分析仪器制造 主要产品与服务项目 实验室电加热分析仪器的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张文祥 实际控制人及其一致行动人 张文祥 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120113700587236G 否 注册地址 北辰区经济开发区双川道北 否 注册资本（元）6,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 4、5号楼 3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈延红、王丽岩 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司法及公司章程的有关规定，公司第二届董事会第一次会议于 2019 年 3月 20 日审议并通过：聘任王玲玲为董事会秘书，任职期限三年，自 2019 年 3 月 22 日起至 2022 年 3 月 21 日。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,494,397.06 18,750,517.04 14.63%毛利率%40.94%42.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,973,577.90 25,684.09 7,584.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-288,570.45-1,109,597.18 73.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.44%0.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.97%-8.37%-基本每股收益 0.30 0.00 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,078,783.67 19,472,395.94 8.25%负债总计 5,408,233.12 5,775,423.29-6.36%归属于挂牌公司股东的净资产 15,670,550.55 13,696,972.65 14.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 2.11 14.22%资产负债率%（母公司）25.66%29.66%-资产负债率%（合并）25.66%29.66%-流动比率 2.88 2.41-利息保障倍数 13.45 1.21-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,029,416.42-563,180.10 460.35%应收账款周转率 10.88 9.58-存货周转率 1.61 1.49-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.25%5.27%-营业收入增长率%14.63%-3.79%-净利润增长率%7,584.05%-93.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,500,000 6,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-306.68 计入当期损益的政府补助 2,656,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,157.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,661,351.00 所得税影响数 399,202.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,262,148.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 1,831,491.82 12 应收账款 1,831,491.82 应收票据 0.00 应付票据及应付账款 3,061,758.73 应付票据 0.00 应付账款 3,061,758.73 管理费用 4,796,088.01 3,516,640.44 研发费用 0.00 1,279,447.57 财务费用 134,840.25 134,840.25 其中：利息费用 0.00 129,716.49 利息收入 0.00 5,975.04 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事实验室电加热设备研发、生产、销售的高科技企业。实验室电加热设备属于标准化产品，广泛应用于高等院校材料学院的实验室基础教学及高等院校和科研院所的新材料研究工作，市场化程度较高。新订单的获取主要通过招投标、参加展会的方式确定，并按照订单规定的型号、技术及性能指标进行生产。原材料及零部件的采购均依据相应的订单及生产计划、按照市场化方式进行。实验室电加热设备的定价主要基于不同型号产品的生产成本、技术规格和配置以及市场供求等因素，通过双方协商谈判确定。在长期的经营中，公司逐步形成了以客户需求为导向，研发和销售为核心的商业模式。具体商业模式如下：（一）研发模式 公司定位于实验室电加热及配套系统方面的研究与产品开发，围绕我国高等院校教学和研究、科研院所的应用需求，研发技术先进、适应性强的产品，并形成了具有自主知识产权的产品组合和解决方案。公司和天津大学精密测试技术及仪器国家重点实验室合作共建中环特种设备研发中心。截至到2018 年 12 月 31 日，公司相关产品已取得专利 28 项，另有 11 项专利正在审查中。公司研发关注显在和潜在市场的需求，进行行业标准分析、竞争性对比分析、效益分析等，为立项评估提供依据；在方案设计阶段，实施论证和可行性分析，综合考虑市场、销售、研发、生产、财务等因素，设计研发方案，挖掘用户需求和竞争分析论证，注重技术创新和品控方案研讨，确保产品的差异化、关键技术和产品质量，控制项目的实施难点；在试制阶段，保持与技术人员交流，在配套件选择、工艺控制、材料选择、精密加工等方面达成共识，依据项目进度要求及合作伙伴的工作编排，制定计划，做到项目的配件齐全、各道工序及时准确，加快试制进程，减少报废；在生产阶段，对新产品、工艺技术和生产线进行验证、评价，推进技术资料和管控文件的规范化，建立科学管理体系，优化计划管理、采购管理、零部件加工、部件组装和保存、仪器装配和调试、质量控制等生产过程，确保产品转产效率。（二）采购模式 公司面向市场独立采购，与供应商签订采购合同。核心配件、关键原材料均从国内知名企业订购，确保产品质量符合行业标准。为保证采购物料的质量，公司制定了严格、科学的采购制度，从供应商的选择、采购价格的确定到质量检验的全过程进行严格管理。公司综合考虑生产计划和安全库存水平，按原材料类、配套类和电子类提出采购计划；在采购实施阶段，先进行供应商的筛选，并形成供应商管理体系，再根据不同分类形成的采购订单，实施物料的采购。采购完成后要根据原材料、零部件和电子类的不同物料分类入库，具体采购方式有以下三种：1.谈判式采购：对于核心配件和关键原材料，为了确保产品的质量可靠，只备选国内外几家知名的供应商，建立稳定的合作关系，定期通过单个谈判以最优供货条件确定最终的供货方；2.竞争性采购：对于常规原材料，在同等质量与同条件下，优先由常年合格供应商提供，否则以引进新供应商的方式进行采购；3.询价式采购：对于价格变动快、单价高、用量大的原料和部件，采用询价的方式采购。（三）生产模式 公司的生产模式分为库存式生产和订单式生产。库存式生产是公司根据销售计划，制定生产计划；在生产计划阶段，根据已制定的生产计划进一步制定采购计划、加工计划和装配计划；在制造实施阶段，根据采购计划完成采购订单，检验合格作为原材料入库；根据加工计划，进行零部件加工和电路加工，检验合格后作为零部件和电子部件入库；最后根据装配计划，从仓库中提取原材料、零部件和电子元件进行装配和调试，检验合格后作为产成品入库；订单式生产基于客户的定制需求，在库存式生产的基础上对已完工的库存产品进行非标准的改进或根据客户的实验原理进行研发模式下的完全非标准生产。生产完成后，进行包装。14 （四）销售模式 在销售方面，公司采取以直销、经销相结合的销售模式。其中直销是公司主要的销售方式，通过与产品最终客户直接签订合同，完成产品的销售。在业务开拓上，公司分派销售业务员通过行业展会、行业培训等活动，直接面向客户销售。公司建有完整的客户管理系统，销售相关业务均通过系统运作完成。公司通过洽谈确认客户购买意向与要求，确认客户采购方式和付款方式，当客户需要通过招标程序确认采购订单时，公司根据招标方要求准备相关材料并进行投标，中标后公司与客户签订销售合同。公司建立并健全了完善的售前、售后服务体系，创建了覆盖全国多省市的快速服务网络。公司销售部门通过收集重点行业单位的市场需求信息，并进行市场调研和分析，全面系统地发掘客户需求，系统开发重点行业客户资源。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩情况 报告期内，公司营业收入 21,494,397.06 元，较上年同期增加 14.63%；营业成本 12,694,337.55 元，较上年同期增加 18.14%，毛利率为 40.94%。由于收到政府补助的增加，报告期净利润 1,973,577.90 元，较上年同期增加 7,584.05%。2、公司内部治理及合规建设情况 报告期内公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及相关法律法规 的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通，提升公司治理水平。报告期内，公司建立完善了相应的公司内部制度，制定并颁布了多项内控制度。3、研发项目情况 报告期内，公司在研发项目共 7 个，其中：完成研发项目 4 个。全年研发费用投入 141 万元，占营业收入 6.58%。研发投入比重在同行业处于领先地位，巩固了公司产品在细分市场的技术优势地位。公司自主开发并推出了可视化烧结数据分析仪、高温接触角、PECVO 等 5 款新产品，以及不锈钢管式/箱式炉系列等 2 款改进型产品，并结合用户需求提供了多种解决方案。4、国家荣誉及财政支持 2018 年 5 月获得北辰区金融局新三板上市配套补贴 100 万元，同年 8 月获得天津市金融局新三板上市补贴 100 万元。2018 年 2 月公司自主研发的“真空箱式气氛电炉”荣获天津市科委认定的“重点新产品”称号，并获得 20 万元财政支持。2018 年 4 月公司自主研发的“可视化烧结数据分析仪”被天津市科技成果鉴定中心鉴定为“国际先进”，并获得工信委质量发展纲要奖励 20 万元。2018 年 815 月区小巨人升级版科技创新专项-京津冀项目顺利结项。(二二)行业情况行业情况“十二五”期间，仪器仪表行业继续得到高速发展。近年，随着国家经济脱虚向实，“中国制造 2025”战略持续推进，国家对于环境保护和关键核心技术创新能力等问题日益重视，科学仪器产业作为支撑科技研发和技术创新的基础产业，受到国家产业政策的持续支持和鼓励，研发创造投入不断加大，并获得了广阔的市场空间和新的发展机会。国家统计局公布了 2018 年全国规模以上工业企业经济运行相关数据。2018 年，全国规模以上工业企业实现利润总额 66351.4 亿元，比上年增长 10.3%。2018年，在 41 个工业大类行业中，32 个行业利润总额比上年增加，9 个行业减少。其中仪器仪表制造业实现利润总额 780.5 亿元，比上年增长 6.9%。规模以上工业企业实现主营业务收入 102.2 万亿元，比上年增长 8.5%。其中，仪器仪表制造业实现主营业务收入 8091.6 亿元，比上年增长 8.6%。对行业状况总的描述可以归纳为以下几点：1.具备一定的行业规模，“十二五”行业产值规模接近一万亿元。本国企业市场份额持续上升，出现了收入超百亿的大型企业和一批成规摸的企业集团。三资企业虽然收入和利润规模在行业中占比不高，但单个企业营业规模、赢利能力、品牌影响力和依托母公司形成的良好的后续技术储备都较国有、国有控股和民营企业有明显优势，尤其在出口交货、新兴领域及大型工程应用业绩、稳定的中高端客户资源方面表现突出，依然是行业发展中的重要力量。2.行业整体实力显著提升，为“十三五”健康发展奠定了坚实基础。行业新增 12 个国家认定企业技术中心，承担了大批重大科学仪器设备开发专项、智能制造装备发展专项项目，新增上市企业（含新三板）超过 80 家（其中主板 35 家），行业上市企业超过 160 家，培育了 20 多个重点企业开展生产过程信息化试点；骨干企业成功实施境外并购，迈出国际化步伐；以提供第三方检测、系统集成解决方案、检维修服务等为代表的现代制造服务业取得明显进展，有力拓展了行业的服务空间和赢利模式。3.产品技术显著提升，工程应用取得重大进展。流程工业用以控制系统 DCS 为代表的主控产品技术水平不断提高，其技术指标、产品质量已可与知名跨国公司同台竞争并经常胜出；国产信号系统、监控系统也已经大量在高铁、地铁等装备上应用；具有自主知识产权的安全系统（SIS）的诞生打破了跨国企业对我流程工业的长期垄断。4.科学仪器和流程工业用主干现场仪表进步明显；中高档实验分析仪器通过用户的实践验证，逐步得到认可；传统优势产品发展平稳，结构调整、转型升级取得较大进展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,603,869.38 21.84%3,998,674.16 20.54%15.13%应收票据与应收账款 2,119,928.89 10.06%1,831,491.82 9.40%15.75%存货 8,534,611.62 40.49%7,212,529.31 37.04%18.33%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,833,645.35 18.19%3,926,712.59 20.17%-2.37%16 在建工程 短期借款 1,900,000.00 9.01%2,481,096.00 12.74%-23.42%长期借款 预付账款 234,792.53 1.11%665,299.93 3.42%-64.71%其他应收款 92,239.98 0.44%173,041.52 0.89%-46.69%其他流动资产 21,396.23 0.10%-100.00%无形资产 985,023.60 4.67%1,030,428.24 5.29%-4.41%长期待摊费用 663,934.98 3.15%602,100.75 3.09%10.27%递延所得税资产 10,737.34 0.05%10,721.39 0.06%0.15%应付票据及应付账款 2,451,824.96 11.63%3,061,758.73 15.72%-19.92%预收款项 235,752.14 1.12%44,097.83 0.23%434.61%应付职工薪酬 97,100.00 0.46%应交税费 596,264.87 2.83%165,990.73 0.85%259.22%其他应付款 127,291.15 0.60%22,480.00 0.12%466.24%资产总计 21,078,783.67 19,472,395.94-8.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末预付账款余额 234,792.53 元，同比减少 64.71%，主要原因系：上年预付方正证券上市费用 300,000.00 元、预付采购设备款项 129,600.00 元已结转费用。2、报告期末其他应收款余额 92,239.98 元，同比减少 46.69%，主要原因系：代缴员工社保报告期内已从工资扣除。3、报告期末其他流动资产无余额，同比减少 100.00%，主要原因系：会议费 21,396.23 元已结转当期费用。4、报告期末预收款项 235,752.14 元，同比增加 434.61%，主要原因系：12 月订单增加，预收货款增加所致。5、报告期末应交税费 596,264.87 元，同比增加 259.22%，主要原因系：12 月主营业收入较上年同期增加 1,728,595.18 元，增长 79.94%，导致 12 月应交增值税较上年同期增加 359,941.48 元；当期营业利润较上年同期增加 1,993,601.22 元，增长 6,246.27%，导致 12 月应交企业所得税较上年同期增加 177,390.78 元。6、报告期末其他应付款 127,291.15 元，同比增加 466.24%，主要原因系：当期购买生产设备的合同约定一年后支付 10%质保金，导致质保金较上年同期增加 43,200.00 元；当期与经销商签订总代理合同，合同约定收取部分保证金，保证金较上年同期增加 50,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 21,494,397.06-18,750,517.04-14.63%营业成本 12,694,337.55 59.06%10,745,488.51 57.31%18.14%17 毛利率%40.94%-42.69%-管理费用 3,652,892.70 16.99%3,516,640.44 18.75%3.87%研发费用 1,414,040.50 6.58%1,279,447.57 6.82%10.52%销售费用 3,937,045.73 18.32%3,887,294.10 20.73%1.28%财务费用 167,399.28 0.78%134,840.25 0.72%24.15%资产减值损失 106.37 0.00%24,763.38 0.13%-99.57%其他收益 2,656,500.00 12.36%1,141,470.00 6.09%132.73%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-306.68 0.00%-912.90 0.00%-66.41%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 2,025,517.88 9.42%31,916.66 0.17%6,246.27%营业外收入 5,157.68 0.02%4,918.80 0.03%4.86%营业外支出 0.00 0.00%10,194.63 0.05%-100.00%净利润 1,973,577.90 9.18%25,684.09 0.14%7,584.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内资产减值损失发生额 106.37 元，同比减少 99.57%，主要原因系：往来款账龄较上年下降，导致坏账准备较上年期末减少。2、报告期内其他收益发生额 2,656,500.00 元，同比增加 132.73%，主要原因系：（1）根据津财建一【2015】26 号天津市财政局天津市金融工作局关于印发天津市支持上市专项资金管理暂行办法的通知 取得的新三板挂牌一次性政府补贴 1,000,000.00 元；（2）根据与天津市北辰科学技术委员会签订的天津市科技型中小企业专项资金（周转资金）项目任务合同书收到的“全国中小企业股份转让系统完成挂牌的企业一次性补助”1,000,000.00 元。3、报告期内资产处置收益发生额-306.68 元，同比减少 66.41%，主要原因系：报告期内处置报废车辆净损失较上年同期减少 606.22 元。4、报告期内营业利润发生额 2,025,517.88 元，同比增加 6,246.27%，主要原因系：本期收到 200 万元新三板挂牌一次性政府补助所致。5、报告期内营业外支出无发生额，同比减少 100.00%，主要原因系：上年同期捐赠 10,000.00 元，当期未发生捐赠业务。6、报告期内净利润发生额 1,973,577.90 元，同比增加 7,584.05%，主要原因系：本期收到 200 万元新三板挂牌一次性政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 18,946,708.10 16,502,869.47 14.81%其他业务收入 2,547,688.96 2,247,647.57 13.35%主营业务成本 11,317,782.29 9,824,568.29 15.20%其他业务成本 1,376,555.26 920,920.22 49.48%按产品分类分析按产品分类分析：18 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%箱式炉 6,745,601.88 31.38%5,454,468.80 29.09%管式炉 8,787,837.30 40.88%8,063,568.87 43.00%控制系统 2,717,165.31 12.64%1,986,647.93 10.60%干燥箱 696,103.61 3.24%998,183.87 5.32%配件 2,547,688.96 11.84%2,247,647.57 11.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司销售产品类型受市场需求影响，管式电炉可以满足客户在特定气体条件下进行实验的需求，相对于箱式电炉更符合目前市场需求。一般客户在标准产品无法满足实验要求的情况下定制产品，本年定制产品多以管式电炉为主，定制产品售价高于标准产品，因此管式电炉销售额占比较大。报告期内，公司收入结构基本稳定，主营业务突出，市场运营情况良好。为了更好的扩大市场、服务客户，公司销售电炉同时增加配件赠送量，以求方便客户及时维护设备、延长使用期限，导致当期其他业务收入增加 13.35%，而其他业务成本较上年同期增加 49.48%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉新展科技有限公司 520,435.34 2.42%否 2 广州市安恒科学仪器有限公司 402,186.92 1.87%否 3 沈阳聚润鸿科技有限公司 371,224.14 1.73%否 4 中国科学院理化技术研究所 349,944.24 1.63%否 5 北京石墨烯研究院 346,767.23 1.61%否 合计合计 1,990,557.87 9.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阿尔赛（苏州）无机材料有限公司 992,273.87 8.73%否 2 天津启熙科技有限公司 638,189.65 5.61%否 3 厦门宇电自动化科技有限公司 614,856.22 5.41%否 4 天津市振兴银达不锈钢有限公司 505,323.20 4.44%否 5 中山市酷美电子有限公司 435,443.55 3.83%否 合计合计 3,186,086.49 28.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,029,416.42-563,180.10 460.35%投资活动产生的现金流量净额-680,022.56-807,688.21 15.81%筹资活动产生的现金流量净额-744,198.64 1,996,234.36-137.28%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额发生额 2,029,416.42 元，同比增加 460.35%，主要原因系：销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 4,407,829.68 元，增长 21.27%；收到政府补助增加，导致收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 1,130,566.34 元，增长 70.94%。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额发生额-774,198.64 元，同比减少 137.28%，主要原因系：偿还债务支付的现金 3,881,096.00 元，较上年同期增加 2,881,096.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定，因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。具体报表列示影响详见附注三（二十六）重要会计政策、会计估计的变更 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展及社会共享企业发展成果。未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司前身有限公司成立于 1998 年，距今已 20 年，始终致力于实验室电炉的生产、销售与研究开发，公司位处天津市，销售范围涉及全国 30 个省。公司内部治理规范，会计核算、财务管理风险控制等各项重大内部体系运行良好，经营管理层、核心业务人员队伍稳定，具备