838795_2018_风景园林_2018年年度报告_2020-06-17.pdf

沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2020-077 证券代码：证券代码：838795 证券简称：风景园林证券简称：风景园林 主办券商：中主办券商：中天国富天国富证券证券 2018 年度报告 风景园林 NEEQ:838795 沈阳风景园林股份有限公司 Shenyang Landscape Co.,Ltd.沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司成立北京分公司；2018 年 5 月，公司成立福建分公司；2018 年 1 月，公司取得环保工程专业承包壹级资质；2018 年 3 月，公司取得古建筑工程专业承包壹级资质；2018 年 5 月，公司取得建筑工程施工总承包叁级资质；2018 年 3 月，公司取得股转系统函【2018】1176 号关于沈阳风景园林股份有限公司股票发行股份登记的函，发行股票 5,400,000 股，发行价格为每股人民币 25.00 元，募集资金总额 135,000,000.00 元，新增股份于 2018 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；2018 年 7 月，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露关于拟注销全资子公司沈阳璟盛苗木种植有限公司的公告，并于 2018 年 12 月在沈阳市工商行政管理局完成注销登记（沈 01）工商登记内销字2018第 2018018373 号；2018 年 7 月，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露关于拟变更办公地址、注册地址及修改公司章程的公告，原注册地址为：沈阳市和平区南八马路 40 号 2 门；变更后注册地址为：辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）；2018 年 9 月，公司筹建的“辽宁省北方水体生态修复工程技术研究中心”，荣获辽宁省科学技术厅批准；2018 年 10 月，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露2018 年半年度权益分派实施公告，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10.000000 股，分红前公司总股本为 38,100,000 股，分红后公司总股本增至 76,200,000 股，权益分派权益登记日为：2018 年 10 月 25 日；除权除息日为：2018 年 10 月 26 日；2018 年 11 月，公司在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露会计师事务所变更公告，聘请中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年度报告的审计机构，负责公司财务报告审计工作。沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 风景园林、公司 指 沈阳风景园林股份有限公司 璟盛苗木、子公司、全资子公司 指 沈阳璟盛苗木种植有限公司系风景园林全资子公司 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 年 31 日 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日?元、万元 指 人民币元、人民币万元 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵宇明、主管会计工作负责人刘艳军及会计机构负责人（会计主管人员）刘艳军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为赵宇明，赵宇明直接持有公司 70.94%的股份，间接持有公司 0.79%的股份，且担任董事长兼总经理，能够通过股东大会和董事会行使表决权的方式对公司的经营和财务政策及管理层人事任免产生重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司及其他股东带来一定风险。2、补缴税金的风险 公司在 2015 年度以前按照核定征收方式缴纳企业所得税。经沈阳市和平区地方税务局批准，自 2015 年起，公司按照查账征收方式计算并缴纳企业所得税。如果有关税务征管机关撤销以前年度对公司实行核定征收企业所得税的意见，则该公司存在按查账征收补缴企业所得税的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳风景园林股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Landscape Co.,Ltd.证券简称 风景园林 证券代码 838795 法定代表人 赵宇明 办公地址 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘艳军 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 024-22508222-2811 传真 024-23697333 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）邮政编码 110004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 10 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑（E4890）主要产品与服务项目 绿化工程和苗木销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵宇明 实际控制人及其一致行动人 赵宇明、吴玉洁、沈阳风景园林控股有限公司 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210100715732926A 否 注册地址 辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）是 注册资本（元）76,200,000 是 1、2018 年 7 月 9 日公司召开的第一届董事会第二十三次会议审议关于公司变更办公地址、注册地址的议案，并于 2018 年 7 月 26 日召开 2018 年第五次临时股东大会审议通过，将办公地址搬迁至沈阳市和平区三好街 136 号新世界丰盛商务大厦 22 层、23 层，将公司注册地址从“沈阳市和平区南八马路 40 号 2 门”变更为“辽宁省沈阳市和平区三好街 136 号（2201）”。2、2017 年 12 月 15 日公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过关于的议案，并提交公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过，股票发行 540 万股，募集资金总额为 13,500.00 万元。2018 年 3 月 28 日公司取得股转系统函【2018】1176号关于沈阳风景园林股份有限公司股票发行股份登记的函，新增股份于 2018 年 4 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，注册资本由 3,270.00 万元变更为 3,810.00 万元。2018 年 8 月 28 日公司召开的第一届董事会第二十四次会议审议 关于 2018 年半年度权益分派方案的议案，并于 2018 年 9 月 13 日召开 2018 年第六次临时股东大会审议通过，公司于 2018 年 10 月 19日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露2018 年半年度权益分派实施公告，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10.000000 股，分红前公司总股本为 38,100,000 股，分红后公司总股本增至 76,200,000 股，权益分派权益登记日为：2018 年 10 月 25 日；除权除息日为：2018年 10 月 26 日。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 石朝欣、胡登峰 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 5 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 707,398,073.68 398,103,583.44 77.69%毛利率%24.06%24.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 93,078,011.70 41,023,006.33 126.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 91,957,050.47 39,662,216.88 131.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.42%20.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.12%19.86%-基本每股收益 1.24 0.58 113.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 956,002,222.91 441,630,074.40 116.47%负债总计 506,175,626.82 219,470,700.49 130.63%归属于挂牌公司股东的净资产 449,826,596.09 222,159,373.91 102.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.90 6.79-13.11%资产负债率%（母公司）52.95%50.23%-资产负债率%（合并）52.95%49.70%-流动比率 181.90%205.57%-利息保障倍数 231.05 102.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 69,919,146.61 2,011,936.75 3,375.22%应收账款周转率 2.08 1.81-存货周转率 3.75 4.75-沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%116.47%52.54%-营业收入增长率%77.69%31.56%-净利润增长率%126.89%3.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,200,000 32,700,000 133.03%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-216,931.75 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,300,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 151,801.69 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 121,174.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,242.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,318,802.39 所得税影响数 197,841.16 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,120,961.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 8 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 33,221,751.26 应收账款 262,004,140.16 应收票据及应收账款 295,225,891.42 应收利息 应收股利 其他应收款 7,514,980.33 7,514,980.33 固定资产 5,763,242.62 5,763,242.62 固定资产清理 在建工程 工程物资 应付票据 1,830,993.98 应付账款 162,432,582.91 应付票据及应付账款 164,263,576.89 应付利息 213,342.28 应付股利 其他应付款 4,398,561.55 4,611,903.83 长期应付款 专项应付款 管理费用 16,363,467.70 10,427,103.78 研发费用 5,936,363.92 1、会计政策变更 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司隶属于土木工程建筑行业，是集园林景观工程施工、设计，市政工程施工等为一体的综合性公司，公司现拥有城市园林绿化企业壹级资质、环保工程专业承包壹级资质、古建筑工程专业承包壹级资质、市政公用工程施工总承包贰级资质、建筑装修装饰工程专业承包贰级资质、风景园林工程设计专项乙级资质、建筑工程施工总承包叁级资质、城市及道路照明工程专业承包叁级资质、施工劳务资质。公司为各级政府、房地产开发商提供园林绿化工程施工、市政工程施工、园林景观设计等业务。公司具有优质专业的园林景观设计、施工，园林养护等完整的园林绿化产业链，能够满足多元化的客户需求，建立优质的客户网络，为客户提供园林景观一体化的建设服务。公司通过主动搜集和跟踪市场信息，采取与客户主动洽谈、招投标等方式开拓业务，形成收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年同期未发生较大的变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本期，公司实现营业收入 70,739.81 万元，较上年同期增长 77.69%；全年实现净利润 9,699.82 万元，较上年同期增长 101.69%；完全实现了上期对本期的计划经营目标。本期公司主要经营情况如下：1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 95,600.22 万元，比上年末增长 116.47%；负债总额为 50,617.56 万元，沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 10 比上年度末增长 130.63%；净资产总额为 44,982.66 万元，比上年度末增长 102.48%。原因如下：（1）报告期内公司积极开拓市场，承接较多的项目进行施工并进行结算，同时为加强资金使用效率，公司完善资金使用计划，缩短回款周期，适当采用承兑汇票结算，使得本期末货币资金、应收票据和应收账款较上期显著增加；（2）报告期内公司发行股票 540.00 万股，共募集资金 13,500.00万元，使得本期末资产增加；（3）报告期内公司实现净利润 9,307.80 万元，使得本期末资产增加。2、公司经营成果 2018 年公司营业收入 70,739.81 万元，比上年同期增长 77.69%；营业成本 53,718.31 万元，比上年同期增长 78.64%，净利润为 9,307.80 万元，比去年同期增长 126.89%，原因如下：（1）公司随着在行业内建立并维持良好的品牌，施工质量、品质和效率得到客户的认可，同时公司也加强与大型集团型房地产企业的合作，本期公司承接较上期更多的工程项目，本期按照合同约定加快进行施工，完成相应的产值，使得本期收入较上期大幅增加，公司本期园林绿化工程收入较上期增加27,885.80 万元，增长 76.86%；（2）公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，本期公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加 4,456.45 万元，增长306.43%。3、公司现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 6,991.91 万元，较上年增加 6,790.72 万元，主要因为：（1）随着公司业务经验的积累，口碑和品牌的建立，公司中标机会大幅提高，公司本期承接项目增加，公司也拥有更强的市场谈判能力，故公司在项目选择上，选择质量较好、回款有保障的项目进行承接；（2）公司本期亦加大对应收账款的催收力度，并于本期集中收回工程款，其中包括收回鞍山市营城子公园环境景观工程融资代建工程款 5,281.70 万元；上述综合事项使得本期的经营活动产生的现金流量净额增加。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-8,919.45 万元，较上年减少 10,070.21 万元，主要因为：（1）公司业务规划持续扩大，员工数量持续增加，原办公场所空间不足，继续租赁办公场所已无法满足公司的日常经营需求，不符合公司未来的战略定位，影响公司的长远发展，本期公司利用募集资金购置新世界(沈阳)房地产开发有限公司开发的位于沈阳市和平区三好街 136 号新世界丰盛商务大厦 22、23层两层办公楼，建筑面积合计为 4,006.55 平方米，共计支付现金约为 4,730.33 万元；（2）报告期内公司利用暂时闲置的资金进行现金管理，购买结构性存款净支付 3,542.00 万元；上述综合事项使得本期的投资活动产生的现金流量净额减少。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 14,177.54 万元，较上年增加 13,819.54 万元，主要原因：沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 11 （1）公司在本期开展定向增发，发行新股，吸收新的股东筹资 13,500.00 万元；（2）本期公司为拓展融资渠道，加强与客户和银行之间的沟通，本期公司自银行取得贷款增加筹资金额 787.00 万元；上述综合事项使得本期的筹资活动产生的现金流量净额增加。(二二)行业情况行业情况 园林绿化行业发展潜力及市场走势明朗，市场前景广阔。根据党的十九大精神指引，认真落实加快生态文明体制改革，建设美丽中国，推进绿色发展。园林行业被公认为“朝阳产业”，建设良好的人居环境是城市发展的趋势。国家一系列政策的出台为园林行业的发展提供了政策性支持。随着国家政策层面的推进，城镇化进程的加快为园林行业的快速成长提供了市场容量，各地城市加紧创建“园林城市”、“生态城市”，以此作为城市发展目标之一，为园林行业和公司的未来发展提供了机遇。国家落实城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等建设标准，为园林绿化产业的迅速发展提供政策性支持，使得园林行业未来发展空间较大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 158,789,177.57 16.61%35,714,746.86 8.09%344.60%应收票据与应收账款 477,941,615.35 49.99%295,225,891.42 66.85%61.89%存货 204,306,459.19 21.37%82,118,261.74 18.59%148.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 55,803,246.51 5.84%5,763,242.62 1.30%868.26%在建工程 短期借款 7,870,000.00 0.82%长期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 35,541,174.52 3.72%预付账款 2,422,002.68 0.25%3,326,612.18 0.75%-27.19%其他应收款 4,088,829.23 0.43%7,514,980.33 1.70%-45.59%其他流动资产 224,367.75 0.02%242,877.25 0.05%-7.62%无形资产 2,000,034.72 0.21%376,283.76 0.09%431.52%递延所得税资产 11,302,235.39 1.18%7,764,098.24 1.76%45.57%其他非流动资产 3,583,080.00 0.37%3,583,080.00 0.81%沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 12 应付票据及应付账款 393,822,880.46 41.18%164,263,576.89 37.19%139.75%预收款项 9,549,166.66 1.00%2,416,113.28 0.55%295.23%应付职工薪酬 4,989,260.07 0.52%2,538,865.30 0.57%96.52%应交税费 25,027,992.25 2.62%14,828,471.88 3.36%68.78%其他应付款 4,876,690.28 0.51%4,611,903.83 1.04%5.74%其他流动负债 39,461,982.36 4.13%17,665,177.44 4.00%123.39%预计负债 19,159,478.56 2.00%13,146,591.87 2.98%45.74%递延收益 1,400,000.00 0.15%递延所得税负债 18,176.18 股本 76,200,000.00 7.97%32,700,000.00 7.40%133.03%资本公积 199,401,217.30 20.85%108,312,006.82 24.53%84.10%盈余公积 17,379,080.23 1.82%8,044,880.70 1.82%116.03%未分配利润 156,846,298.56 16.41%73,102,486.39 16.55%114.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年期末增加 344.60%，主要原因为：（1）公司本期加大对应收账款的催收力度，并于本期集中收回工程款，其中包括收回鞍山市营城子公园环境景观工程融资代建工程款 5,281.70万元；（2）报告期内公司发行新股募集资金 13,500.00 万元；（3）报告期内公司自中国光大银行沈阳东顺支行取得一年期贷款 787.00 万元；2、应收票据及应收账款期末余额较上年期末增加 61.89%，主要原因为本期公司承接较多的项目，施工量增加，完成的产值增加，与发包方结算进度也相应的增加，使得本科目期末余额较上期大幅增加，其中应收票据增加的幅度较大，本期末余额较上期增加 332.84%，应收账款期末余额较上期增加 27.53%；3、存货期末余额较上年期末增加 148.80%，主要原因为本期公司承接较多的项目，施工完成产值增加，虽然按照合同约定比例与客户进行了结算，但因施工项目大幅增加，完成产值亦大幅增加，剩余部分形成公司的期末存货较上年大幅增加所致；4、应付票据及应付账款本期期末余额较上年期末增加 139.75%，主要原因为：（1）公司随着在行业内建立良好的品牌，同时本期公司也承接较多的工程项目，施工采购增加，公司增加了商业承兑汇票的使用，使得本期末应付票据余额较上期增加 4,024.28 万元；（2）公司本期承接较多的工程项目，施工采购大幅增加，公司为缓解公司的资金压力，与供应商协商一方面延长付款周期，另一方面采购金额加大的同时，赊购比例也增加，使得本期末应付账款余额较上期增加 18,931.66 万元；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 13 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 707,398,073.68-398,103,583.44-77.69%营业成本 537,183,120.24 75.94%300,712,643.73 75.54%78.64%毛利率%24.06%-24.46%-管理费用 18,308,253.81 2.59%10,427,103.78 2.62%75.58%研发费用 8,039,195.78 1.14%5,936,363.92 1.49%35.42%销售费用 14,918,505.22 2.11%13,448,763.11 3.38%10.93%财务费用 2,542,762.83 0.36%-225,314.65-0.06%资产减值损失 16,174,694.33 2.29%16,759,285.57 4.21%-3.49%其他收益 1,300,000.00 0.18%700,000.00 0.18%85.71%投资收益-256,780.06-0.04%-1,467,763.67-0.37%公允价值变动收益 121,174.52 0.02%1,245,463.26 0.31%-90.27%资产处置收益 191,650.00 0.03%323,229.17 0.08%-40.71%汇兑收益 0 0 营业利润 108,980,010.91 15.41%50,290,826.23 12.63%116.70%营业外收入 0 800,000.00 0.20%-100.00%营业外支出 37,242.07 0.01%0 净利润 93,078,011.70 13.16%41,023,006.33 10.30%126.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期金额较上期增加 77.69%，主要原因为：（1）公司随着在行业内建立并维持良好的品牌，施工质量、品质和效率得到客户的认可，同时公司也加强与大型集团房地产企业的合作，本期公司承接较上期更多的工程项目，本期按照合同约定加快进行施工，完成相应的产值，使得本期收入较上期大幅增加，公司本期园林绿化工程收入较上期增加 27,885.80 万元，增长 76.86%；（2）公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，本期公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加 4,456.45 万元，增长 306.43%；2、营业成本本期金额较上期增加 78.64%，主要原因为本期营业收入较上期大幅增加，相应材料、人工、机械和间接成本发生较多并进行了实时结转；3、营业利润本期金额较上期增加 116.70%，主要原因为公司本期收入较上期大幅增加，实现的利润较上期增加；4、净利润本期金额较上期增加 126.89%，主要原因为公司本期收入较上期大幅增加，实现的利润较上期大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 14 主营业务收入 707,398,073.68 398,103,583.44 77.69%其他业务收入-主营业务成本 537,183,120.24 300,712,643.73 78.64%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%房地产园林工程 527,495,810.48 74.57%257,632,793.36 64.72%市政园林工程 114,197,825.47 16.14%105,202,811.79 26.43%生态修复工程 59,107,689.79 8.36%14,543,220.76 3.65%苗木销售 928,015.66 0.13%17,545,670.84 4.41%绿化养护 700,860.24 0.10%554,847.69 0.14%设计收入 4,967,872.04 0.70%2,624,239.00 0.66%合计 707,398,073.68 100.00%398,103,583.44 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 449,807,968.87 63.59%367,272,927.53 92.26%东北以外地区 257,590,104.81 36.41%30,830,655.91 7.74%合计 707,398,073.68 100.00%398,103,583.44 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期营业收入较上期增加 30,929.45 万元，增加 77.69%，其中：（1）房地产园林工程收入增加26,986.30 万元，增加 104.75%，主要原因为本期公司承接较多的工程项目，施工项目完工程度增加；（2）市政园林工程增加 899.50 万元，增加 8.55%，主要原因为公司保持在市政园林方面的投标力度，投标方向有所向房地产倾斜所致；（3）生态修复工程收入增加 4,456.45 万元，增长 306.43%，主权原因为公司为拓宽业务渠道，加强生态修复工程项目的开拓，公司在水体治理方面承接较多的项目，本期对上述项目进行施工治理实现收入较上期增加；（4）苗木销售收入减少 1,661.77 万元，减少 94.71%，主要原因为公司本期实现的苗木销售均为贸易型实现的收入，本期承接的苗木项目相对较少；（5）绿化养护收入本期增加 14.60 万元，增加 26.32%，主要原因为公司为拓展业务渠道，增加绿化养护维护业务；（6）设计收入本期增加 234.36 万元，增加 89.31%，主要原因为公司为增强竞争力，加强设计业务的拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国恒大集团 264,475,349.32 37.39%否 2 沈阳市浑南区城乡建设局 18,932,967.59 2.68%否 3 吉林天茂置业集团有限公司 17,337,919.99 2.45%否 4 深圳市景昕锐桀实业有限公司 17,069,991.45 2.41%否 5 沈阳水务集团有限公司 13,513,513.51 1.91%否 合计合计 331,329,741.86 46.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连通泰建筑劳务分包有限公司、大连鑫宏建筑工程劳务分包有限公司 70,975,581.27 12.58%否 2 四川科万建设工程有限公司、重庆旭贵石材有限责任公司、四川三铭园林绿化有限公司 39,316,961.98 6.97%是 3 大连简华建筑劳务有限公司 20,726,345.41 3.67%否 4 汶上三兴石业制品厂 11,543,862.71 2.05%否 5 东营华中建筑工程有限公司 11,505,265.50 2.04%否 合计合计 154,068,016.87 27.31%-注：1、大连通泰建筑劳务分包有限公司、大连鑫宏建筑工程劳务分包有限公司受同一最终控制人控制，故合并披露；2、四川科万建设工程有限公司、重庆旭贵石材有限责任公司、四川三铭园林绿化有限公司受同一最终控制人控制，故合并披露；3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 69,919,146.61 2,011,936.75 3,375.22%投资活动产生的现金流量净额-89,194,473.58 11,507,578.44 筹资活动产生的现金流量净额 141,775,359.19 3,579,987.38 3,860.22%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 6,991.91 万元，较上年增加 6,790.72 万元，主要因为：（1）随着公司业务经验的积累，口碑和品牌的建立，公司中标机会大幅提高，公司本期承接项目增加，公司也拥有更强的市场谈判能力，故公司在项目选择上，选择质量较好、回款有保障的项目进行承接；（2）公司本期亦加大对应收账款的催收力度，并于本期集中收回以前年度的工程款，其中包括收回鞍山市营城子公园环境景观工程融资代建工程款 5,281.70 万元；上述综合事项使得本期的经营活动产生的现金流量净额增加。沈阳风景园林股份有限公司 2018 年年度报告 16 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-8,919.45 万元，较上年减少 10,070.21 万元，主要因为：（1）公司业务规