872584_2018_大家食品_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 大家食品 NEEQ:872584 浙江大家食品股份有限公司 Zhejiang Dajia Food Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 时间 事项 2018 年 2 月 7 日 公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。2018 年 4 月 6 日 公司自主研发的一种生产千层页豆腐用切片装置获得实用新型专利证书。2018 年 4 月 6 日 公司自主研发的一种制备北极翅用绞肉机获得实用新型专利证书。2018 年 6 月 公司生产的“佳浪”牌鱼豆腐在 2018 年温岭农业渔业博览会优质产品评选中荣获优质奖。2018 年 6 月 26 日 公司自主研发的一种北极翅快速成型装置获得实用新型专利证书。2018 年 6 月 26 日 公司自主研发的一种生产千层页豆腐用斩拌锅获得实用新型专利证书。2018 年 6 月 26 日 公司自主研发的一种千层页豆腐用获得实用新型专利证书。2018 年 6 月 26 日 公司自主研发的一种生产千层页豆腐用成型装置获得实用新型专利证书。2018 年 11 月 30 日 公司被评为“高新技术企业”3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、大家股份、大家食品 指 浙江大家食品股份有限公司 大家进出口 指 浙江大家进出口有限公司（系浙江大家食品股份有限公司的全资子公司）开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 中兴财光华、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 浙江大家食品股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江大家食品股份有限公司董事会 监事会 指 浙江大家食品股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江大家食品股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈其华、主管会计工作负责人金鹏伟及会计机构负责人（会计主管人员）金鹏伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于 2016 年 5 月 19 日由浙江大家食品有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加，公司的经营规模、员工人数、组织机构也日益扩大，在生产流程控制、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，大家食品将面临公司治理风险。实际控制人控制不当的风险 截至本年度报告发布之日，公司实际控制人陈其华直接持有公司 68.03%的股份，并担任公司的董事长、总经理。根据 公司章程和相关法律法规规定，实际控制人陈其华能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。食品安全的风险 国家历来高度重视食品安全工作，近年来采取了一系列重大措施强化食品安全监管。2008 年我国食品安全监管体制做出6 调整，2009 年出台了中华人民共和国食品安全法及其实施条例，2010 年又成立了国务院食品安全委员会，2015 年 4 月新修订了中华人民共和国食品安全法。消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强，食品质量安全控制已经成为食品加工企业的重中之重。公司一直把食品安全、质量标准工作放在首位，从采购源头、加工过程、生产加工设施及出厂检验等各方面进行了严格控制，并通过了 QS 认证。但不排除由于工作疏忽或不可抗力等原因造成的食品质量安全控制问题。一旦发生食品安全问题，将对公司的经营造成重大的影响。业务区域集中的风险 公司 2018 年度、2017 年度和 2016 年度营业收入来自于华北和西北两地区的收入总额分别为 56,760,219.87 元、82,238,256.85 元和 135,550,559.82 元，占当期营业收入总额的比例分别为 77.18%、79.28%和 87.86%，主营业务收入区域高度集中。业务区域的高度集中会导致应对区域市场变化风险能力偏弱，如果公司不加快其他区域市场的开拓进度，一旦华北和西北两区域的社会和经济环境发生较大不利变化，将对公司业绩产生不利影响。原材料供应及价格波动的风险 公司生产经营所用的主要原材料为鱼糜、肉类、面粉等农副产品，如果粮食生产、渔业、畜牧业等农副产品的供求状况发生变化或价格有异常波动，将会直接影响公司的生产成本和盈利水平。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。应收账款坏账的风险 2018 年、2017 年、2016 年公司应收账款账面价值分别为37,361,172.37 元、28,920,008.96 元和 26,162,255.74 元，占同期营业收入比重分别为 50.80%、27.88%、16.96%，应收账款余额较大。虽然公司应收账款的形成与公司正常的生产经营和业务发展有关，但如果出现客户违约或公司管理不力的情况，公司存在发生坏账的风险。税收优惠变化的风险 根据国家税务总局公告 2011 年第 48 号国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告，公司自 2012 年起从事渔业产品初加工取得的收入，享受免征所得税的税收优惠政策。如果企业所得税的税收优惠政策以及财政补贴政策发生变化，公司不再享受相关优惠，这将对公司经营业绩产生一定影响。因此，公司存在一定的税收及财政补贴优惠政策发生变化的风险。短期偿债能力不足的风险 公司 2018 年末、2017 年末、2016 年末流动比率分别为 1.23倍、1.29 倍和 1.17 倍，速动比率分别为 0.59 倍、0.60 倍和 0.56倍，存在短期偿债压力。2018 年末，公司短期借款48,600,000.00元，如果未来在经营活动和外部融资中无法产生足够的现金流入，公司可能面临短期偿债能力不足的风险。抵押财产抵偿借款的风险 公司 2018 年、2017 年、2016 年固定资产账面价值分别为40,528,076.90 元、42,254,769.30 元、39,152,220.59 元，其中抵押贷款的固定资产账面价值分别为 26,214,978.30 元、27,991,778.67 元、24,868,786.27 元，占固定资产比重分别为7 64.68%、66.25%、63.52%。若公司不能按照贷款合约如期还款，则存在银行依据抵押合同处置抵押财产抵偿借款的风险。部分经营场所无法及时办理产权及消防备案验收的风险 公司成立之初不熟悉相关法律法规之规定，在未履行相关审批手续的情况下，于温岭市石塘镇上马工业区上齐路南侧朝阳北路东侧已拥有土地使用权的土地上投资建设并使用四处房产（建筑面积分别为 36.00、391.00、1,102.00、257.00），截至本年度报告发布之日，上述房屋产权证书、消防验收事宜仍在补办过程中，存在无法办理的风险。业绩大幅下滑的风险 公司 2018 年、2017 年营业收入分别为 73,543,450.50 元、103,731,551.22 元，同比下降 29.10%；公司 2018 年、2017 年净利润分别为-787,115.37 元、1,857,733.53 元，存在业绩大幅下滑的风险。经营活动现金流相对紧张的风险 公司 2018 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为-2,321,004.13 元。2018 年公司经营现金流出现大额负数，主要由于公司客户在冬季和农历的年底迎来销售的旺季，因此一般在年后和年中集中付款，导致公司期末应收账款余额较大。综上，公司存在经营活动现金流相对紧张的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江大家食品股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Dajia Food Co.,Ltd.证券简称 大家食品 证券代码 872584 法定代表人 陈其华 办公地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨建 职务 董事会秘书 电话 0576-89057287 传真 0576-86780864 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温岭市石塘镇上马工业区，317513 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 24 日 挂牌时间 2018 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C14 食品制造业-C1432 速冻食品制造 主要产品与服务项目 以速冻鱼糜制品、肉糜制品为主的速冻调制食品的研发、生产和销售及水产品的冷冻加工和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,970,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈其华 实际控制人及其一致行动人 陈其华 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331081796457777A 否 注册地址 浙江省温岭市石塘镇上马工业区 否 注册资本（元）39,970,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 许洪磊、周墨 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,543,450.50 103,731,551.22-29.10%毛利率%17.08%19.33%-归属于挂牌公司股东的净利润-787,115.37 1,857,733.53-142.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,080,364.12 1,046,087.49-298.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.29%3.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.40%1.76%-基本每股收益-0.0197 0.0469-142.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 129,845,874.97 135,692,778.58-4.31%负债总计 68,991,626.98 74,051,415.22-6.83%归属于挂牌公司股东的净资产 60,854,247.99 61,641,363.36-1.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.52 1.54-1.30%资产负债率%（母公司）53.13%54.57%-资产负债率%（合并）53.13%54.57%-流动比率 1.23 1.29-利息保障倍数 0.99 1.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,321,004.13 1,483,603.78-256.44%应收账款周转率 2.22 3.77-存货周转率 1.82 2.14-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.31%11.98%-营业收入增长率%-29.10%-32.76%-净利润增长率%-142.37%-44.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,970,000 39,970,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,660,786.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-139,317.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,521,469.12 所得税影响数 228,220.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,293,248.75 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 28,920,008.96 0-应收票据及应收账款 0 28,920,008.96-应付账款 15,111,355.20 0-应付票据及应付账款 0 15,111,355.20-应付利息 89,394.10 0-其他应付款 100,775.30 190,169.40-管理费用 10,872,707.06 5,693,916.49-研发费用 0 5,178,790.57-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立至今一直致力速冻食品的研发、生产和销售，目前公司关于速冻食品的采购、生产、销售、研发、盈利具体模式如下：（一）采购模式 公司主要采购原料为鱼糜、鸡肉、面粉、大蒜、调料、包装物等，公司产销模式、质量控制体系和行业特点共同决定了公司的采购模式，即根据客户下达的订单需求和库存情况等来确定采购数量和品种，通过供应商口碑和对同种原材料、不同供应商的询价，以往的采购经验，选择质优价廉的原材料进行采购，且由采购部向经筛选的供应商下达订单。为了保证产品质量，公司对供应商的选择有严格筛选、考核制度。针对非个人供应商，公司不仅要求供应商提供公司资质、食品生产许可证、第三方产品检测报告、批次检验报告等，还会对供应商进行实地考察和不定期抽查，经过产品小试和比质比价的原则选择供应商。针对个人供应商，公司采购的主要品种为鱼、大蒜等农产品原材料，公司在选择时，会根据其市场口碑、供应能力、价格及产品质量等因素进行综合考虑。初步确定供应商后，公司要求其提供样品进行确认。公司确认样品后选定相应的供应商，对其供应的每批次产品进行抽样检查，以确保采购原料的质量。公司对原材料验收实行严格把控，对每批次的产品进行国家标准和公司制定的检验标准抽样检测，检测不合格或是未按照公司定制标准提供的原料一概退货处理，杜绝了不合格原材料进入生产环节的情况，并从源头控制产品追溯过程的实现，保证了最终产品的食品安全和公司一贯保持的高品质。（二）生产模式 公司对主要经营的速冻鱼糜制品、速冻肉糜制品等，采用传统工艺和先进的现代化生产设备进行生产，包括原辅料处理、斩拌、成型、蒸煮、速冻、称量装袋、成品检验、装箱入库等生产流程。为保证公司生产计划平稳有效的进行，公司销售部根据每月订单数量制定相应的销售计划，生产部按照确定的销售计划组织生产，技术部对产品的制造过程、工艺流程、质量标准等执行情况进行监督管理。（三）销售模式 公司自成立至今一直致力速冻食品的研发、生产和销售，公司的最终用户为广大消费者。公司的产品均通过食品经销商进行销售，最终以商超、火锅店、餐厅酒店等为主要渠道销售给广大消费者。为灵活客户下单和生产安排稳定销售，公司与主要经销商签订为期一年的框架协议销售合同。同时公司还会通过参加食品行业展览会、冻品行业展销会等，向各类客户展示公司的新产品，以获得和各类食品销售渠道的合作契机。另外，由公司的营销人员开发新的经销商来拓展市场。未来公司将加强营销体系建设，巩固开发省级经销商，拓展经销商、商业超市、餐厅酒店等传统销售渠道，同时开拓线上渠道进行网络销售。（四）研发模式 公司研发坚持以消费者需求为导向，始终围绕终端市场需求展开。目前，公司研发活动主要集中于新产品开发和现有产品生产流程、生产工艺的升级优化及自制关键生产设备三个方面。通过对市场需求的分析，公司针对性的完善老产品、推出新产品，严把质量关，力争把优质、美味的产品推荐给最适合的客户，实现研发价值。（五）盈利模式 公司以“美浪”、“佳浪”品牌为优势，结合先进的生产工艺及技术改造，研发和生产鱼豆腐、鱼丸等速冻鱼糜制品，牛肉味丸、桂花肠等速冻肉糜制品及千日豆腐等产品，通过食品经销商的销售获取收入并实现利润。为扩大公司产能，扩充更多产品品项,补充目前生产能力不足的情况，进一步提高企业的盈利能力，14 公司自主研制了关键生产设备，提高了生产能力，降低了生产成本，提升公司产品的性价比。目前，公司正通过广告宣传和产品推广提升公司产品的影响力和市场份额，拓展经销商、商业超市、餐厅酒店等传统优势渠道，并开拓线上渠道，实现厂家到终端客户的直接对接，让消费者足不出户即可享用到公司产品。此外，公司拟开设门店，直接面向终端消费者，提升公司的品牌忠诚度，提升公司的销售业绩。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、整体经营业绩：2018 年实现营业总收 7,354.35 万元，较上年同期下降 29.10%；净利润-78.71万元，较上年同期下降 142.37%。截至 2018 年末，公司资产总额 12,984.59 万元，负债总额 6,899.16万元，净资产 6,085.42 万元，归属母公司股东净利润-78.71 万元，每股收益-0.02 元。二、报告期内公司经营活动中推进的主要工作：1、业务层面：公司坚持技术创新，改进工艺，自制关键生产设备，提高自动化程度、提升生产效率。2018 年，公司新增授权专利 6 项，截至目前，公司授权专利共 25 项，其中发明专利 1 项。公司生产的“佳浪”牌鱼豆腐在 2018 年温岭农业渔业博览会优质产品评选中荣获优质奖。2、资本运作：2018 年 2 月 7 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，为公司今后对接资本市场奠定基础。3、内部管理：公司对内部组织架构进行了优化，并对一些流程进行梳理，提升公司的内部管控水平。4、公司治理：公司不断完善公司的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务保障了公司治理结构的稳定，确保了决策层的有效性。同时公司积极学习监管层对信息披露提出的新的要求，确保公司的信息披露工作符合监管层的要求。(二二)行业情况行业情况 速冻食品由于具有安全卫生、食用方便、营养美味和成本低等特点，越来越受到世界各国尤其是发达国家人们的欢迎。目前，美国已经成为世界上速冻食品产量最大、人均消费量最高的国家，年产量达2,000 万吨，品种 3,000 多种，人均年消费量 60 千克以上，速冻食品占据整个食品行业的 60%-70%。欧洲速冻食品的消费仅次于美国，年消费量超过 1,000 万吨，人均年消费量 30-40 千克。日本是世界上速冻食品的第三大消费市场，也是亚洲第一大消费市场，年消费量在 300 万吨以上，品种 3,000 多种，仅15 烹饪调制食品就有 2,400 多种。我国速冻食品起步较发达国家晚，虽然近些年发展速度快，但目前我国人均年消费量不足 10 千克，与美国、日本等发达国家相比，仍存在一定的差距。随着中国经济的不断发展，居民的生活消费水平不断提升，加之城镇化进程的推进，社会分工细化，生活节奏日益加快，速冻食品被越来越多的人接受并成为日常饮食的一部分，我国对速冻食品的消费需求将逐渐与发达国家靠拢。从国际经验上看，经济越发达，生活节奏越快，社会化分工越细，对营养方便的速冻食品的需求就越旺盛。据前瞻产业研究院预测，到 2021 年，中国速冻食品行业销售收入最高值可以超过 2,456.00 亿元，最低值也能达到 1,867.67 亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,732,162.02 1.33%8,461,478.93 6.24%-79.53%应收票据与应收账款 37,361,172.37 28.77%28,920,008.96 21.31%29.19%存货 39,783,838.88 30.64%41,097,907.47 30.29%-3.20%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 40,528,076.98 31.21%42,254,769.30 31.14%-4.09%在建工程-短期借款 48,600,000.00 37.43%49,690,000.00 36.62%-2.19%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金较 2017 年降幅 79.53%，主要是银行存款金额下降，公司应收账款回款较慢。报告期内，应收账款较 2017 年增长 29.19%，主要是由于最后一季度销售增加，款项 2019 年收回。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 73,543,450.50-103,731,551.22-29.10%营业成本 60,983,097.73 82.92%83,675,355.45 80.67%-27.12%毛利率%17.08%-19.33%-管理费用 4,407,973.83 5.99%5,693,916.49 5.49%-22.58%研发费用 3,772,732.60 5.13%5,178,790.57 4.99%-27.15%16 销售费用 496,176.29 0.67%2,980,894.98 2.87%-83.35%财务费用 3,929,459.27 5.34%3,815,577.20 3.68%2.98%资产减值损失 915,925.89 1.25%698,924.43 0.67%31.05%其他收益 157,100.79 0.21%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-65,908.05 0.06%-汇兑收益-营业利润-1,355,267.69-1.84%884,654.85 0.85%-253.20%营业外收入 1,460,271.33 1.99%1,269,597.45 1.22%15.02%营业外支出 139,317.21 0.19%91,258.06 0.09%52.66%净利润-787,115.37 1.07%1,857,733.53 1.79%-142.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，因公司所在工业园区进行环保大检查，公司陆续累计停工 2 个月左右的时间，且大多处在公司销售旺季，且市场竞争激烈对公司销售业绩造成了较大影响，造成公司营业收入、营业成本、管理费用、研发费用、销售费用、营业利润、净利润同比下降 29.10%、27.12%、22.58%、27.15%、83.35%、253.20%、142.37%。报告期内，公司营业外收入 1,460,271.33 元，同比增长 15.02%，是由于公司收到以下财政补贴所致：新三板补贴、稳岗补贴、锅炉拆除补贴、专利补贴、企业上云补贴等五项补贴。报告期内，公司营业外支出 139,317.21 元，同比增长 52.66%，主要是由于公司固定资产报废135,114.90 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,414,707.64 103,731,551.22-29.23%其他业务收入 128,742.86-主营业务成本 60,983,097.73 83,675,355.45-27.12%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%速冻制品 23,837,071.16 32.41%62,690,000.14 60.43%冻鱼 49,577,636.48 67.41%41,041,551.08 39.57%合合 计计 73,414,707.64 99.82%103,731,551.22 100%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 48,211,328.90 65.55%70,507,444.47 67.97%西北 8,548,890.97 11.62%11,730,812.38 11.31%华中 4,931,526.30 6.71%7,990,991.89 7.70%东北 7,720,364.40 10.50%8,389,839.31 8.09%华东 4,002,597.07 5.44%5,112,463.17 4.93%合合 计计 73,414,707.64 99.82%103,731,551.22 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，因公司所在工业园区进行环保大检查，公司陆续累计停工 2 个月左右的时间，且大多处在公司销售旺季，且市场竞争激烈对公司销售业绩造成了较大影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 代大龙 8,875,326.77 12.07%否 2 永清县城内虹光水产百货超市 5,267,909.26 7.16%否 3 张家口市桥东区兴和水产经销部 5,116,281.14 6.96%否 4 李晓印 4,714,796.70 6.41%否 5 城关区嘉峪关东路冠霖水产经营部 4,414,387.81 6.00%否 合计合计 28,388,701.68 38.60%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陈英 8,091,434.8 14.33%否 2 蔡星宇 5,313,844.8 9.41%否 3 戴建军 4,639,716.5 8.22%否 4 梁秀微 3,358,264 5.95%否 5 宁波锦海水产食品有限公司 3,313,479.94 5.87%否 合计合计 24,716,740.04 43.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,321,004.13 1,483,603.78-256.44%投资活动产生的现金流量净额-711,676.73-7,520,935.21-90.54%筹资活动产生的现金流量净额-4,496,636.05 6,085,584.17-173.89%18 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-2,321,004.13 元，相比 2017 年减少了 3,804,607.91元，主要是由于公司 2018 年营业收入比上期下降了 29.23%，购买商品、接受劳务支付的现金相比 2017年减少了 38,402,598.63 元，同比下降 38.78%。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-711,676.73 元，相比 2017 年减少了 6,809,258.48元，降幅 90.54%，主要由于是公司 2018 年增加房屋改造所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-4,496,636.05 元，相比 2017 年减少了 10,582,220.22元，降幅 173.89%，主要是由于公司 2018 年增加了持有待售固定资产转回，短期借款减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司 2017 年成立全资子公司浙江大家进出口有限公司，统一社会信用代码：91330901MA28KBN03X，注册资金 1,000 万元。浙江大家进出口有限公司已于 2018 年 12 月 29 日完成工商注销登记手续。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），公司执行新企业会计准则导致的会计政策变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、福利到位，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，用实际行动回报社会，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内公司实现营业收入 73,543,450.50 元。2、2018 年 12 月 31 日公司净资产规模为 60,854,247.99 元。19 3、报告期内公司实现净利润-787,115.37 元。4、报告期内公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况。5、报告期内公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。6、报告期内公司不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。7、报告期内公司不存在生产、经营资质缺失或者无法续期的情况。综上所述，报告期内公司运营稳健，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 公司于 2016 年 5 月 19 日由浙江大家食品有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加，公司的经营规模、员工人数、组织机构也日益扩大，在生产流程控制、市场开拓、员工管理、上下游管理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理层业务素质及管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，大家食品将面临公司治理风险。应对措施：随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。公司将加强董事会及监事会的职能发挥，并将进一步加强管理人员的法律、法规、政策以及证券常识等方面的学习，提高其勤勉履责意识、规范运作意识和公司治理的自觉性。股份公司设立后，公司建立健全了三会治理结构，制定了各项管理制度，公司内部控制执行的完整性、合理性、有效性进一步得以提升。2、实际控制人控制不当的风险 截至本年度报告发布之日，公司实际控制人陈其华直接持有公司 68.03%的股份，并担任公司的董事长、总经理。根据公司章程和相关法律法规规定，实际控制人陈其华能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：一方面，公司通过完善法人治理结构来规范控股股东以及实际控制人的行为，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易决策制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排；另一方面，控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争承诺函，从而降低了实际控制人侵害公司利益的可能性；此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和