872562_2018_瑞兆激光_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 证券代码：872562 证券简称：瑞兆激光 主办券商：中泰证券 2018年度报告 瑞兆激光 NEEQ:872562 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 Hebei Ruizhao Laser Remanufacturing Technology Stock Co.,Ltd.河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月 23 日，习近平回信的劳模班学员走进瑞兆激光公司宣讲劳模事迹，弘扬劳模精神。2018 年 6 月 12 日，河北省军区副司令员潘平来公司考察调研，就公司的企业文化建设，军民融合，资源共享等发展理念给予充分肯定。2018 年 1 月 8 日，河北省委常委、唐山市委书记王浩一行来公司调研时指出：“瑞兆激光要统筹运用好各类资源要素，深入实施创新驱动发展战略，推动产业链条延伸，全方位、高效率保障重点项目、重大工程早落地、早建设、早投产、早见效，为加快新旧动能转换提供坚实支撑。2018年12月10日，国家工信部动力机电设备绿色再制造关键工艺装备系统集成示范项目启动会成功召开。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、瑞兆激光 指 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 机电工程公司 指 河北瑞兆激光机电工程有限公司（全资子公司）电机修复公司 指 河北瑞兆激光电机修复有限公司（全资子公司）资源环境科技公司 指 唐山瑞兆激光资源环境科技有限公司(原唐山瑞兆激光物资回收有限公司)（全资子公司）有限公司、瑞兆激光有限 指 河北瑞兆激光再制造技术有限公司（原名唐山瑞兆激光技术机械修复有限公司，2012 年 9 月进行了名称变更）（股份公司前身）众涵投资 指 唐山众涵投资咨询中心（有限合伙）（公司股东）丰宁大涵 指 丰宁大涵工贸有限公司（实际控制人韩宏升对外投资的公司）大连乾意 指 大连乾意商贸有限公司（报告期内实际控制人控制的公司）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）新正会计师事务所 指 唐山市新正会计师事务所（普通合伙）报告期 指 2018 年度 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 TRT 指 高 炉 煤 气 余 压 透 平 发 电 装 置（Blast Furnace Top Gas Recovery Turbine Unit），利用高炉冶炼的高炉炉顶煤气，通过透平膨胀机做功，将其转化为机械能，再将机械能转化为电能。轴流风机 指 轴流风机是气体流动方向与轴中心线方向相同的风机，是工矿企业常用的一种风机。高速动平衡 指 用于校正挠性转子在高速运转过程中产生的动态变形，消除转子振动。叶片 指 叶片是旋转设备上最主要的零件之一，承受气流的作用力与反作用力，为主轴提供动能或对介质提供动力。逆向物流 指 设备从使用厂家返回到制造厂家或再制造厂家的过程。EPC 总包 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事（董事韩晓星除外，董事韩晓星因在外地出差未能出席本次会议，同时未授权其他董事代为行使表决权。）、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩宏升、主管会计工作负责人付志新及会计机构负责人（会计主管人员）付志新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事韩晓星因在外地出差未能出席本次会议，同时未授权其他董事代为行使表决权。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业竞争格局变动风险 行业内的同质化竞争日趋剧烈，相对而言，行业的标准化、规范化程度不高，专业技术人才缺乏，信息化建设进展相对缓慢，存在行业竞争格局变动风险。2、应收账款余额较高风险 截止 2018 年 12 月 31 日应收账款余额为 84,340,222.65 元、占总资产的比重为 28.91%；应收账款周转率为 1.94 次，客户回款周期较长，存在因应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：公司于 2018 年 1 月 25 日在股转公司挂牌，目前公司治理已经经过一个完整年度的检验，公司治理已经趋于规范。故本期减少“公司治理风险”。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Ruizhao Laser Remanufacturing Technology Stock Co.,Ltd.证券简称 瑞兆激光 证券代码 872562 法定代表人 韩宏升 办公地址 河北省唐山市迁西县经济开发区中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩佳杰 职务 副总经理、董事、董事会秘书 电话 0315-5994666 传真 0315-5628617 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省唐山市迁西县经济开发区中区 064300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 6 日 挂牌时间 2018 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C43 金属制品、机械和设备修理业-C432 通用设备修理-C4320 通用设备修理 主要产品与服务项目 机电设备修复及检修服务、设备及备件销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）63,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 韩宏升 实际控制人及其一致行动人 韩宏升、众涵投资（韩宏升直接持有唐山众涵投资咨询中心（有限合伙）80%的合伙份额，同时为众涵投资执行事务合伙人。）河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130227789809180G 否 注册地址 河北省迁西县经济开发区中区 否 注册资本（元）63,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈静、李永伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 153,711,287.19 125,855,809.30 22.13%毛利率%40.69%37.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,154,677.03 7,286,581.94 231.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,120,294.50 5,932,191.57 256.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.74%12.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.14%9.83%-基本每股收益 0.38 0.21 80.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 291,721,337.39 276,039,124.61 5.68%负债总计 163,198,621.14 171,671,085.39-4.94%归属于挂牌公司股东的净资产 128,522,716.25 104,368,039.22 23.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.66 22.89%资产负债率%（母公司）56.13%61.69%-资产负债率%（合并）55.94%62.19%-流动比率 1.19 0.99-利息保障倍数 38.82 5.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 44,399,734.40 20,692,089.50 114.57%应收账款周转率 1.94 1.70-存货周转率 1.48 1.84-河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.68%16.51%-营业收入增长率%22.13%10.21%-净利润增长率%231.50%57.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,000,000 63,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 56,513.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,693,729.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-195,730.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,554,513.00 所得税影响数 520,130.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,034,382.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因八、因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 21,703,063.83 14,331,290.56 应收账款 66,016,201.49 67,493,480.67 应收票据及应收账款 87,719,265.32 81,824,771.23 河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 7 应付账款 68,425,854.93 58,763,156.51 应付票据及应付账款 68,425,854.93 58,763,156.51 管理费用 26,768,082.79 19,836,242.30 23,643,868.23 17,640,685.78 研发支出 0.00 6,931,840.49 6,003,182.45 收到其他与经营活动有关的现金 5,064,889.75 9,664,889.75 收到其他与筹资活动有关的现金 33,290,000.00 28,690,000.00 注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度、2016 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是机电设备再制造及检修服务提供商和备件销售商，可为客户提供机电设备安装、现场在线检 测、检修、维护、修复、再制造、改造升级、备件供应、废旧设备回收、机电物流等一系列配套服务。服务领域主要包括冶金、石油、化工、热电、船舶、制药及交通等多个领域。公司主要通过一条龙、全 托式（合同化）、EPC 总包、资源共享等服务模式，向客户提供一系列再制造服务，通过多年服务大数 据积累，可为客户提供主动再制造服务和机电设备整体维保解决方案。收入来源主要是设备修复再制造 服务、设备及备件销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续开拓市场新领域，不断拓展新客户，公司经营业绩得到良好增长，实现营业收入 153,711,287.19 元，较上年同期增加 27,855,477.89 元，增幅 22.13%；实现净利润为 24,154,677.03 元，较上年同期增加 16,868,095.09 元，同比增长 231.50%。截至 2018 年 12 月 31 日资产总额为 291,721,337.39元，较上年末增长 5.68%。归属于挂牌公司股东的净资产为 128,522,716.25 元，较上年末增长 23.14%。1、公司财务状况 截止本期期末，公司资产总额为 291,721,337.39 元，比上年末增加 15,682,212.78 元，增幅 5.68%，原因为：河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 9 货币资金本期期末比上年年末增加 4,789,148.63 元，增幅 109.98%，主要原因系增加催款力度，业务收款增加；应收票据及应收账款本期期末比上年年末减少 3,706,335.81 元，减幅 4.23%，主要原因系应收票据本期期末比期初减少 10,284,745.13 元，系 1）为了偿还银行贷款，对票据进行了承兑；2）是收到的银行承兑汇票及时贴现，保障日常资金正常运转；应收账款本期期末比上年年末增加 6,578,409.32 元，系本年营业收入增加所致。存货本期期末比上年年末增加 21,401,058.51 元，增幅 45.07%，主要原因系 1）发出商品余额增加4,193,685.76 元，主要系本年期末徐州恒亨物资贸易有限公司等大型设备维修项目尚未验收；2）库存商品余额增加 9,313,731.96 元，主要系本期业务量增大，河北津西钢铁集团股份有限公司、岳阳长炼机电工程技术有限公司多伦分公司、玉溪汇溪金属铸造制品有限公司等项目尚未发货验收；3）原材料余额增加 7,183,936.19 元，主要系本年期末购入二手设备轴流风机 4,291,924.55 元，风机系统 775,000.00 元，TRT 系统 775,000.00 元。固定资产变动较上年末减少 1,763,952.56 元，减幅 1.72%，主要原因系 1）销售津西东湖湾房产一处 762,616.65 元；2)本期资产折旧致固定资产净值减少。在建工程较上年末减少 3,626,257.42 元，减幅 61.72%，主要原因系本年电机修复二期工程4,932,291.95 元完工验收，转入固定资产。截止本期期末，公司负债总额为 163,198,621.14 元，比上年年末减少 8,472,464.25 元，减幅 4.94%，减少主要原因为：其他应付款本期期末比上年年末减少 7,236,620.76 元，减幅 36.94%，主要原因系偿还关联方韩宏升借款 11,050,000.00 元；短期借款本期期末比上年年末减少 25,000,000.00 元，减幅 78.13%，主要原因系本期减少建设银行短期借款 29,000,000.00 元；预收款项本期期末比上年年末增加21,437,744.06 元，增幅 78.55%，主要原因系 1）本公司积极与客户沟通，增加项目的预收款比例，同时加大进度款项的收款力度；2）预收河北文丰钢铁有限公司、徐州恒亨物资贸易有限公司、秦皇岛佰工钢铁有限公司等款项，相关的服务项目尚未验收。截止本期期末，公司净资产总额为 128,522,716.25 元，较期初增加 24,154,677.03 元，增幅 23.14%，增幅原因为本期实现的净利润。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 153,711,287.19 元，较上年同期增加 27,855,477.89 元，增幅 22.13%；公司净利润为 24,154,677.03 元，较上年同期增加 16,868,095.09 元，主要原因为：（1）国家推动绿色发展，公司积极开拓石油化工电力设备再制造服务领域，客户对公司机电再制河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 10 造服务高度认可公司服务能力和服务质量不断提升致公司收入增加。（2）营业成本本期金额比上年同期增加 12,609,792.20 元，增幅 16.05%，主要原因系 1）随着营业收入增长营业成本随之增加；2）2018 年公司加大管理力度，提出精细化高质量发展的目标，全员降本增效，加强对成本的控制，毛利率由上年 37.59%增加到 40.69%，因而营业成本增幅小于营业收入增幅。由于当期收入的增加，当期营业毛利较上期增加 15,245,685.69 元。3、现金流量情况 本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 44,399,734.40 元，较上年增加 23,707,644.90 元，主要原因系：本年因业务收入增长，同时加大应收款项的回收力度，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 46,772,171.50 元；采购量随着营业收入的增长，致购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加 10,249,656.39 元；本年支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 4,232,646.89 元，系随着生产规模、社会物价成本的增长，员工工资及社保福利随着上涨；本年支付的各项税费较上年增加 5,983,381.13 元，系本年收入增加，毛利率增高，随之税金及附加支出款项相应增加；本年支付的其他与经营活动有关的现金较上年减少 2,474,591.28 元，系公司本年降本增效，加强对成本的控制，减少了费用的支出。本年度公司投资活动产生的现金流量净额为-4,439,415.43 元，较上年净流出减少 11,818,147.92 元，主要原因系上年支付电机修复车间二期工程、宿舍楼等房屋建筑物投资款，本年减少了固定资产及其他长期资产投资。本年度公司筹资活动产生的现金净额为-35,171,170.34 元，较上年净流入减少 33,025,946.08 元，主要原因系上年吸收投资收到 2,000 万元，本年没有新增投资；公司本年较上年偿还借款增加 3,000,000.00 元，且取得借款流入较上年减少 25,000,000.00 元；本年度公司收到其他与筹资活动有关的现金为5,500,000.00 元，较上年 28,690,000.00 元减少 23,190,000.00 元，主要是减少了对股东韩宏升的借款；本年公司支付其他与筹资活动有关的现金 13,090,000.00 元，较上年 52,026,405.98 元减少 38,936,405.98 元，主要是上年增加了对股东原有债务的还款，本年随着对股东韩宏升借款的减少，还款也随之减少。(二二)行业情况行业情况 公司属于通用设备修理业，也属于机电设备再制造行业。再制造是实现资源全面节约、循环利用的重要途径，发展机电设备再制造产业，可实现机电设备制造，利用、再制造、再利用的循环链接，实现机电设备全生命周期的延长，实现资源价值的有效增值。与传统机电制造业相比，机电设备再制造产业经济效益、社会效益和生态效益显著，公司主营业务是机电设备修复再制造。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 11 机电再制造产业发展趋势 （一）绿色 通过推行清洁化生产，依托新材料、新技术、新工艺和新的服务方式，为市场和客户提供绿色机电设备后服务产品，优化生产方式，优化供给侧，助力产业结构、能源结构、消费方式的绿色转型升级。（二）智能 机电设备再制造产业智能化发展趋势显著。公司依托河北省机电设备再制造产业技术研究院研发绿色技术创新和应用，形成绿色智能机电后服务新业态，新模式。聚焦“机电医院+互联网”线上服务模式与机电设备后服务绿色工业智能化深度融合，构建全天候线上“问诊”、线下“巡诊”、随时“接诊”的服务平台，使机电设备后服务绿色工业智能化设计及建设、机电再制造服务产品、扁平化管理体系建设和服务质量不断优化升级，实现机电产品循环利用、资源共享。（三）服务 1、打造再制造公共技术研发平台，大力推进产学研合作。2、构建再制造逆向物流和旧件回收服务体系，建立废旧设备、零部件回收网络。3、建立再制造公共检测平台与质量保证体系，形成一套完整的中国特色再制造技术标准，服务再制造产业发展。4、建立再制造产业基地，发挥产业基地的规模化优势，降低企业经营成本，提高再制造生产的整体水平。5、设立再制造创业孵化中心平台，加强与科研院所的联系与协调，加快推进产学研合作，共同进行科技攻关和成果转化，完善以企业为主体、高等院校和科研院所广泛参与，利益共享、风险共担的产学研用联合创新机制。6、全力推行“全托式”驻厂维检保运服务，做精重化工企业机电设备管理社会化、机电设备再制造服务产品的市场多元化路径服务，体现瑞兆激光、有你真好的服务理念。借鉴大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司和河北津西钢铁集团股份有限公司两家驻厂维保服务站实践经验，建立完善机电设备维检保运、改造升级和备件管理服务体系建设。不断拓展冶金、石油石化、热电、制药、水泥等领域以及“一带一路”沿线国家的市场，推广维检保运服务模式，助力重化工企业聚焦实业、做精主业，实现共享共赢。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 12 行业主要法律法规及政策如下：发文时间发文时间 发文单位发文单位 发文名称发文名称 相关内容相关内容 2019.2 国家发展改革委、科技部、工业和信息化部等 14 部委 粤港澳大湾区发展规划纲要“支持装备制造、汽车、石化、家用电器、电子信息等优势产业做大做精，推进制造业从加工生产环节向研发、设计、品牌、营销、再制造等环节延伸。加快制造业绿色改造升级，重点推进传统制造业绿色改造、开发绿色产品，打造绿色供应链。大力发展再制造产业。”2018.5 工信部、财政部 2018 年工业转型升级资金工作指南的通知 把机电再制造列为绿色制造系统集成重点支持项目。明确：“重点在机械、电子、化工、食品、纺织、家电、大型成套装备等行业，围绕绿色设计平台建设、绿色关键工艺突破、绿色供应链系统构建三个方向，推进绿色制造系统集成工作。”2017.10 省发改委、工信厅等 15 个部门联合印发 河北省循环发展引领行动方案“以河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司为龙头，建设迁西机电再制造产业园，打造百亿级再制造产业”。2016.9 工信部 绿色制造工程实施指南（2016-2020 年）“积极推广应用再制造表面工程、增材制造、疲劳检测与剩余寿命评估等技术工艺，建立再制造逆向智能物流体系，完善再制造产品认定制度，实施高端再制造、智能再制造和在役再制造示范工程。到 2020年，再制造技术工艺达到国际先进水平，再制造产业规模达到 2000河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 13 亿元。”2016.12 河北省发展循环经济条例明确：“县级以上人民政府及其有关部门应当支持建设再制造产业基地和建立再制造产品质量保障体系，以及再制造旧件回收、产品营销和溯源查询等信息服务系统，促进再制造产业化发展。”2017.9 发改委 省发改委批准瑞兆激光公司建设省级大气污染防治（节能降碳）项目。2016.6 工信部 工业绿色发展规划（2016-2020 年）“围绕传统机电产品、高端装备、在役装备等重点领域，实施高端、智能和在役再制造示范工程，打造若干再制造产业示范区。”2015.5 国务院 中国制造 2025 国家战略规划，明确：“大力发展再制造产业，实施高端再制造、智能再制造、在役再制造、推进产品认定，促进再制造产业持续健康发展”。2013.1 国务院 循环经济发展战略及近期行动计划 明确：“探索航空发动机、汽轮机再制造，继续推进废旧轮胎翻新”。2012.7 国务院 循环经济发展专项资金管理暂行办法 明确：“重点支持可再制造技术进步、旧件回收体系建设、再制造产品推广及产业化发展等”。随着国家关于支持再制造产业发展的各项制度的出台，再制造行业将进入飞速发展阶段。河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,143,612.74 3.13%4,354,464.11 1.58%109.98%应收票据与应收账款 84,012,929.51 28.80%87,719,265.32 31.78%-4.23%存货 68,889,199.38 23.61%47,488,140.87 17.20%45.07%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 100,739,956.11 34.53%102,503,908.67 37.13%-1.72%在建工程 2,249,430.73 0.77%5,875,688.15 2.13%-61.72%短期借款 7,000,000.00 2.40%32,000,000.00 11.59%-78.13%长期借款 预付款项 7,485,677.81 2.57%9,567,500.40 3.47%-21.76%其他应收款 2,333,302.03 0.80%1,424,127.08 0.52%63.84%其他流动资产 836,448.53 0.29%1,281,870.19 0.46%-34.75%无形资产 13,743,088.32 4.71%14,061,746.40 5.09%-2.27%递延所得税资产 2,287,692.23 0.78%1,762,413.42 0.64%29.80%应付票据及应付账款 68,055,245.53 23.33%68,425,854.93 24.79%-0.54%预收款项 48,730,285.51 16.70%27,292,541.45 9.89%78.55%应付职工薪酬 3,904,921.85 1.34%3,097,322.70 1.12%26.07%应交税费 4,923,427.10 1.69%3,700,675.04 1.34%33.04%其他应付款 12,351,403.81 4.23%19,588,024.57 7.10%-36.94%递延收益 18,233,337.34 6.25%17,566,666.70 6.36%3.80%资产总计 291,721,337.39 276,039,124.61 5.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末比上年年末增加 4,789,148.63 元，增幅 109.98%，主要原因系增加催款力度，业务收款增加；2、应收票据及应收账款本期期末比上年年末减少 3,706,335.81 元，减幅 4.23%，主要原因系应收票据本期期末比期初减少 10,284,745.13 元，系 1）为了偿还银行贷款，对票据进行了贴现；2）是收到的银行承兑汇票及时贴现，保障日常资金正常运转；应收账款本期期末比上年年末增加 6,578,409.32 元,系本年营业收入增加所致。3、存货本期期末比上年年末增加 21,401,058.51 元，增幅 45.07%，主要原因系 1）发出商品余额增河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 15 加 4,193,685.76 元，主要系本年期末徐州恒亨物资贸易有限公司等大型设备维修项目尚未验收；2）库存商品余额增加 9,313,731.96 元，主要系本期业务量增大，河北津西钢铁集团股份有限公司、岳阳长炼机电工程技术有限公司多伦分公司、玉溪汇溪金属铸造制品有限公司等项目尚未发货验收；3）原材料余额增加 7,183,936.19 元，主要系本年期末购入二手设备轴流风机 4,291,924.55 元，风机系统 775,000.00元，TRT 系统 775,000.00 元 4、预收款项本期期末比上年年末增加 21,437,744.06 元，增幅 78.55%，主要原因系 1）本公司积极与客户沟通，增加项目的预收款比例，同时加大进度款项的收款力度；2）预收河北文丰钢铁有限公司、徐州恒亨物资贸易有限公司、秦皇岛佰工钢铁有限公司等款项，相关服务项目尚未验收。5、其他应付款本期期末比上年年末减少 7,236,620.76 元，减幅 36.94%，主要原因系偿还关联方韩宏升借款 11,050,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 153,711,287.19-125,855,809.30-22.13%营业成本 91,161,204.53 59.31%78,551,412.33 62.41%16.05%毛利率%40.69%-37.59%-管理费用 15,572,965.40 10.13%19,836,242.30 15.76%-21.49%研发费用 8,283,819.78 5.39%6,931,840.49 5.51%19.50%销售费用 6,216,175.55 4.04%6,553,837.26 5.21%-5.15%财务费用 2,608,144.22 1.70%3,343,584.61 2.66%-22.00%资产减值损失 3,463,098.67 2.25%1,804,343.81 1.43%91.93%其他收益 1,633,329.36 1.06%1,651,563.01 1.31%-1.10%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 56,513.72 0.04%28,687.26 0.02%97.00%汇兑收益 0 营业利润 25,324,775.50 16.48%8,254,167.64 6.56%206.81%营业外收入 2,444,525.30 1.59%1,035,920.67 0.82%135.98%营业外支出 579,855.38 0.38%1,351,863.50 1.07%-57.11%净利润 24,154,677.03 15.71%7,286,581.94 5.79%231.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：河北瑞兆激光再制造技术股份有限公司 2018 年年度报告 16 1、营业收入：2018 年度公司实现营业收入 153,711,287.19 元，较上年同期增加 27,855,477.89 元，增长 22.13%，主要原因系国家推动绿色发展，公司积极开拓市场，客户对公司机电再制造服务高度认可，公司服务能力和服务质量不断提升致公司收入增加。2、营业成本：较上年同期增加 12,609,792.20 元，增长 16.05%，主要原因系随着营业收入增长营业成本随之增加。3、税金及附加：较上年同期增加 510,315.49 元，增长 22.57%，主要原因系本期收入增加税金及附加相应增加。4、管理费用：较上年同期减少 4,263,276.90 元，降低 21.49%，具体变动如下：(1）通讯及维修费较上年同期减少 1,200,899.77 元，降低 93.05%，主要原因系本年办公设施修缮费减少；（2）招待费较上年同期减少 295,166.99 元，降低 38.02%，主要原因系公司进行全员降本增效管理，招待费降低；（3）会议费较上年同期减少 243,704.71 元，降低 74.00%，主要原因系管理人员参加会议次数减少；（4）其他项费用较上年同期减少 606,622.41 元，减少 78.34%，主要原因系厂区绿化费用减少。5、资产减值损失：较上年同期增加 1,658,754.86 元，增长 91.93%，主要原因系 2018 年度营业收入增长，应收账款增加，计提的资产减值损失增加。6、资产处置收益：较上年同期增加 27,826.46 元，增长 97.00%，主要原因系处置津西东湖湾房产所致。7、营业外收入：较上年同期增加 1,408,604.63 元，增长 135.98%，主要原因系 1）公司本期收到的“新三板”挂牌上市奖励资金 500,000.00 元；2）“面向战场环境的高性能结构件激光增材制造/再制造技术”项目资金收入 300,000.00 元；3）小微企业创业创新基地城市示范项目补助资金 546,000.00 元。8、营业外支出：较上年同期减少 772,008.12 元，降低 57.11%，主要原因系上年固定资产报废损失614,751.10 元。受综上所述影响，报告期净利润较上年同期增长 231.50%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 151,586,824.25 125,695,656.97 20.60%其他业务收入 2,124,462.94 160,152.33 1,226.53%主营业务成本 89,105,495.39 78,509,528.07 13.50%其他业务成本 2,055,709.14 41,884.26 4,808.07%按产品分类分析按产品