872766_2018_梅力更_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 1 证券代码：872766 证券简称：梅力更 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 梅力更 NEEQ:872766 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 22 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议并通过了关于追认对外投资参股公司的议案，同意公司使用自有资金参股公司。内蒙古梅力更旅游投资股份公司（公告编号 2018-030）2018 年 10 月 22 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议并通过了关于对外投资设立控股子公司的议案，同意公司使用自有资金设立控股子公司。内蒙古梅力更旅游投资股份公司（公告编号 2018-029）内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、梅力更 指 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 梅力更有限、有限公司 指 包头市梅力更生态环境开发有限公司，系公司前身 嘎查委员会 指 包头市九原区阿嘎如泰苏木梅力更嘎查委员会 包头国旅公司 指 包头中国国际旅行社有限公司 苏木人民政府 指 包头市九原区阿嘎如泰苏木人民政府 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 大奔文化 指 北京大奔森林文化有限公司 臻智文旅 指 内蒙古臻智文旅科技管理有限责任公司 业务规则 指 2013 年 12 月 30 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 内蒙古梅力更旅游投资股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国 指 中华人民共和国 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王兴中、主管会计工作负责人张军及会计机构负责人（会计主管人员）张新格保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然灾害等不可抗力风险 旅游业受自然灾害（地震、雪灾、暴风雨、干旱）、重大疫情（“甲型流感”、“禽流感”）不可抗力因素影响较大，如发生上述意外事件，特别是在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制，争取减少由此给公司造成的损失，但仍需关注自然灾害等不可抗力的风险。季节性特征导致经营业绩波动的风险 公司开发运营的梅力更景区位于内蒙古自治区包头市九原区，景区地处北方，每年过了十一至来年 4 月初，天气寒冷、游客数量较少。公司经营期一般为每年的 4 月份至 10 月份，每年的 4 月至 10 月游客数量较多，为公司经营旺季。因此，受地理区位、气候条件和节假日安排等因素的影响，公司经营具有明显的季节性特征。宏观经济波动风险 旅游业的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 6 水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系，旅游消费对部分居民仍属可选消费。收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求；如经济下行压力加大，中层阶级家庭可支配收入下降，将会导致旅游消费需求出现下滑的风险。安全事故风险 公司经营的梅力更风景区内的部分区域道路狭窄，山势险峻，游客在游览过程中可能发生人身伤害或财产损失；同时，公司在景区内经营观光索道项目，游客在上下索道过程中也可能发生安全事故。尽管公司建立了相应的安全管理制度，但景区在旺季时人流量较大，不能完全避免安全事故的发生。一旦发生安全事故，不仅会影响到游客的心理活动，降低娱乐项目的受欢迎程度，而且会影响公司的对外形象，从而影响公司经营。公司房屋建筑物存在无法办理产权的风险 截至本年报披露之日，公司在向嘎查委员会承包的集体土地上修建了停车场、游客中心、游步道、景区导引及标识系统等景区必要的基础运营设施。由于前述土地系集体土地，公司建设前述建筑物或构筑物尚无法办理产权手续。公司现金收款占比较高的风险 由于旅游行业的特殊性，报告期内公司收入主要为景区门票收入和景区观光和休闲项目运营收入，公司客户群体主要为散客，目前实现收入的主要收款形式是直接收取现金。公司针对经营项目票据的保管、发放、核对，营业款的收取、清点、缴存等环节均制定了详细的业务操作规程，设置了权职分离的岗位，对现金收款管理制定了内部控制制度，且通过积极引入POS 机收款模式、公司微信账号收款模式、加强与知名旅行社合作等方式降低现金结算的占比等。自 2016 年起，公司在包头市南郊农村信用联社股份有限公司哈业胡同信用社开设收款专户，每天四点之前清点票款，在款、票核对一致后及时缴存银行，对于法定节假日，游客较多的情况，公司根据收款情况当天分次存入开立的收款专户。目前，公司对景区门票、索道经内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 7 营票已实行电子计票、电子门禁等系统，进一步完善公司内部控制制度，提供内部控制制度执行的有效性。实际控制人不当控制的风险 截至本年度报告披露之日，王兴中、王文洁合计持有公司47.899%的股份，同时王兴中担任董事长、法定代表人，王文洁担任人事部经理，该二人能够共同决定公司的经营决策、人事任免等重大事项；同时，该二人签署了一致行动协议书。因此，该二人为公司的共同实际控制人。虽然公司制定了公司章程，“三会”议事规则、关联交易决策管理办法、对外担保管理办法等一系列规章制度，进一步完善了公司法人治理结构，对共同实际控制人的相关行为进行约束，但共同实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事项实施影响，可能会给公司和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 证券简称 梅力更 证券代码 872766 法定代表人 王兴中 办公地址 内蒙古包头市九原区阿嘎如泰苏木梅力更沟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李振国 职务 董事会秘书 电话 13804727698 传真 0472-5155595 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古包头市昆区青年路 8 号街坊人防办梅力更办公室 014010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 7 日 挂牌时间 2018 年 5 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业N78 公共设施管理业N785 公园和游览景区管理N7852 游览景区管理 主要产品与服务项目 旅游景区开发及经营，即通过对景区景点的开发，为游客提供旅游度假、娱乐休闲等服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王兴中 实际控制人及其一致行动人 王兴中、王文洁 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150207752567106T 否 注册地址 内蒙古包头市九原区阿嘎如泰苏木梅力更沟 否 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、薛娅 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,772,364.43 9,932,501.94-31.82%毛利率%29.11%50.12%-归属于挂牌公司股东的净利润-822,067.43-71,624.96-1,047.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,338,273.25-581,738.70-301.95%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.83%-0.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.60%-4.00%-基本每股收益-0.08-0.007-1,042.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,761,006.78 28,267,948.80-5.33%负债总计 13,083,262.56 13,767,657.51-4.97%归属于挂牌公司股东的净资产 13,678,223.86 14,500,291.29-5.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.45-5.67%资产负债率%（母公司）48.89%48.70%-资产负债率%（合并）48.89%48.70%-流动比率 0.25 0.40-利息保障倍数-6.25 0.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 785,151.97 883,222.59-11.10%应收账款周转率 26.71 76.58-存货周转率-内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.33%-3.28%-营业收入增长率%-31.82%13.99%-净利润增长率%-1,048.41%-720.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,518,803.40 其他营业外收入和支出-2,597.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,516,205.82 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,516,205.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-236,135.16-9,791.66 应收账款 236,135.16-9,791.66-应收票据-内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 12 应付票据及应付账款-273,395.00-204,900.00 应付账款 273,395.00-204,900.00-应付票据-其他应付款 478,738.00 483,257.17 602,750.75 607,269.92 应付利息 4,519.17-4,519.17-应付股利-管理费用 4,269,973.54 4,269,973.54 4,334,407.64 4,334,407.64 研发费用-内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司业务过程中无生产制造环节，采购物资主要包括运输设备、设备零配件及各类承包工程服务等。公司已制定了较为完善的采购制度，在采购前述物资时会综合考虑产品质量、价格、供应商拥有的各项资质及其提供的服务质量等因素。在与一家供应商合作时，公司会要求其提前提供产品合格证明、检测报告等相关文件；通过初步筛选，公司对符合条件的产品进行采样测试，对通过采样测试、符合质量要求和投标条件的供应商实行集中竞价处理。上述物资市场供过于求，选择范围较大，公司不存在对单一供应商形成重大依赖的情况。（二）销售模式 公司结合自身实际情况、景区特点及游客的购票需求，形成了景区直接售票和旅行社/网络渠道经销售票两种模式。公司的市场营销部主要负责销售工作，其中渠道营销团队主要负责旅行社渠道和企事业团队的客户拓展业务，网络销售团队主要负责网络客户的拓展业务。报告期内，公司与同程国际旅行社有限公司、北京途牛天下信息技术有限公司签署了合作协议，委托其在“去哪儿网”、“同城旅游网”平台上向游客提供梅力更景区门票网络预订服务。通过前述两种售票模式，公司为游客提供了购票便利，为景区输送了客源。（三）盈利模式 公司作为以提供高品质、专业化旅游服务为基础的旅游服务导向性企业，依托自身的竞争优势，主要以提供梅力更风景区门票服务及景区内提供娱乐休闲服务获取收入实现盈利。目前，公司票种主要包括：景区门票、单程索道、双程索道、森林体验馆&时空隧道&抗日纪念馆票、一票通等多种售票组合。游客可根据自身消费需要选择购买不同的票种。此外，公司已在承包的景区内生态停车场旁建设了经济林休闲基地，为游客提供水果采摘服务，提供房车营地及露营地服务，公司管理层预计经济林休闲基地明年可正式对游客开放为公司带来营业收入。同时，公司管理层也在与景区周边及包头市其他旅游景区洽谈合作，开放合适的旅游线路，发展全域旅游。未来，公司将加大宣传力度、突破传统门票盈利，多方位发展景区旅游产业链，实现盈利模式多元化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司始终贯彻并坚持专注、集中和持续的经营策略，致力于不断发展、提高景区竞争力，把基础建设、服务水平及质量放在第一位。不断提高服务质量，为游客提供优质的服务。在合作伙伴及业务拓展方面，公司继续加强与优质客户的合作关系，主动淘汰非优质客户，进一步提高景区营业额。报告期末，公司总资产 2672.38 万元，较上年期末减少 5.46%；净资产 1364.06 万元，较上年度末减少5.93%；报告期内实现营业收入 677.24 万元，较上年度减少 31.82%，主要原因是 2018 年的天气原因所导致，2018 年降雨频繁、大风天气较多，景区又处于山区，山洪频发，影响了游客出游；其次旅行社推广周边游低价团较多，导致本地游客数量减少，影响了景区收入；非经常性损益 151.62 万元，较上年度增长 197.24%，扣除非经常损益后的净利润-233.83 万元，较上年度减少 301.95%。主要原因是 2018年因频发恶劣天气原因，导致收入减少，致使同期净利润比下降 1,047.74%，虽然收到新三板挂牌政府补助资金 150 万元，但是扣除非经常损益后的净利润也比上年同期下降了。2019 年，宏观经济保持稳中向好的发展势头，国内经济从高速发展转向高质量发展，旅游行业推进改革，由传统观光游转向休闲度假游、定制游、小众游、乡村游转型是市场发展的主要趋势，梅力更景区将借助重大发展机遇，充分发挥旅游产业链优势，提升公司核心竞争力及行业地位，紧紧把握市场变化，加快主营业务升级布局。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为旅游行业。随着世界旅游业进入高速增长时期，中国旅游产业也得到快速发展。我国旅游资源十分丰富，是世界旅游资源大国之一，旅游产业自 20 世纪 70 年代末以来，取得了令人瞩目的发展成就，无论是入境、出境旅游人数、旅游收入，还是在世界旅游市场中的地位都得到了飞速的发展和提高。根据国家统计局的数据，2018 年全年国内游客 55.4 亿人次，比上年增长 10.8%；国内旅游收入 51278 亿元，增长 12.3%。入境游客 14120 万人次，增长 1.2%。其中，外国人 3054 万人次，增长内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 15 4.7%；香港、澳门和台湾同胞 11066 万人次，增长 0.3%。在入境游客中，过夜游客 6290 万人次，增长3.6%。国际旅游收入 1271 亿美元，增长 3.0%。国内居民出境 16199 万人次，增长 13.5%。其中因私出境 15502 万人次，增长 14.1%；赴港澳台出境 9919 万人次，增长 14.0%。预计今后几年旅游行业整体处于平稳增长的态势。从政策层面上来看，最近几年，国家出台了一系列产业政策支持文化旅游行业发展，党的十八大明确提出要坚持把社会效益放在首位、社会效益和经济效益相统一，推动文化事业全面繁荣、文化产业快速发展新思路，“十三五”规划纲要提出“文化产业成为国民经济支柱性产业”的发展目标，党的十九大再次强调“加快构建把社会效益放在首位、社会效益和经济效益相统一的体制机制，健全现代文化产业体系和市场体系，创新生产经营机制，完善文化经济政策，培育新型文化业态”。此外，国家还陆续出台了国民旅游休闲纲要(2013-2020）、中华人民共和国旅游法、关于促进旅游业改革发展的若干意见、关于实施旅游休闲重大工程的通知、“十三五”旅游业发展规划等一系列政策措施，为推动我国文化旅游产业持续健康发展提供了法律保障，有利于激发市场活力，挖掘发展潜力，进一步扩大旅游消费，促进旅游业健康持续发展。未来，公司将抓住国家大力发展文化和旅游的新机遇，积极提升自身景观内涵和文化内涵、提高综合经营服务水平，着力于旅游业多元化发展，让游客在欢乐中体验精神层面的正能量，将梅力更风景区打造成为一流的旅游品牌。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 118,831.41 0.44%548,796.78 1.94%-78.35%应收票据与应收账款 233,248.66 0.87%236,135.16 0.84%-1.22%存货-投资性房地产-长期股权投资 306,241.89 1.14%-固定资产 25,374,605.76 94.82%25,500,353.75 90.21%-0.49%在建工程-1,163,826.08 4.12%-100%短期借款 2,000,000.00 7.47%2,000,000.00 7.08%-长期借款-应付职工薪酬 132,582.00 0.50%256,911.86 0.91%-48.39%其他应付款 409,519.17 1.53%483,257.17 1.71%-15.26%内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：报告期末公司货币资金相比期初降低了 78.35%，主要原因系 2018 年收入较 2017 年收入减少 3,160,137.51 元，导致货币资金减少。2.在建工程：报告期末在建工程相比期初减少 100.00%，主要原因系 2018 年未做工程，2017 年的在建工程，在 2018 年转入固定资产。3.应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬相比期初减少了 48.39%，主要原因系 2017 年末两月工资未付，而 2018 年末是一个月工资未发。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,772,364.43-9,932,501.94-31.82%营业成本 4,800,761.75 70.89%4,953,978.80 49.88%-3.09%毛利率%29.11%-50.12%-管理费用 4,551,615.74 67.21%4,269,973.54 42.99%6.60%研发费用-销售费用 328,675.51 4.85%1,098,404.96 11.06%-70.08%财务费用 147,990.37 2.19%158,749.06 1.60%-6.78%资产减值损失 14,144.79 0.21%11,321.33 0.11%24.94%其他收益 60,000.00 0.89%145,000.00 1.46%-58.62%投资收益-23,758.11-0.35%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,161,170.52-46.68%-544,562.68-5.48%-480.50%营业外收入 2,118,805.82 31.29%600,205.00 6.04%253.01%营业外支出 2,600.00 0.04%65,053.34 0.65%-96.00%净利润-822,547.07-12.15%-71,624.96-0.72%-1,048.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2018 年营业收入 6,772,364.43 元，2017 年营业收入 9,932,501.94 元，本期较上年同期减少 31.82%，主要原因是 2018 年节假日降雨频繁，及周边游开发的比较多，北京等周边旅游低价团的影响，导致游客数量降低，收入减少。内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 17 2.销售费用 2018 年发生额 328,675.51 元，2017 年发生额 1,098,404.96 元，本期较上年同期减少 70.08%，主要原因是 2017 年公司通过将营销业务外包的方式举办了多次营销活动，如三生三世桃花节、登山节、帐篷节等活动：而 2018 年公司成立营销部，但在运营期受降雨频繁的天气影响，导致营销活动无法正常进行，投入到营销活动费用减少。3.其他收益 2018 年发生额 60,000.00 元，2017 年发生额 145,000.00 元，本期较上年同期减少 58.62%，主要原因是 2017 年收到包头市文化旅游广电局门票补贴款 120,000.00 元，2018 年收到包头市文化旅游广电局门票补贴款 60,000.00 元。4.营业外收入 2018 年发生额 2,118,805.82 元，2017 年发生额 600,205.00 元，本期较上年同期增加253.01%，主要原因是 2018 年收到新三版挂牌，政府补助资金 1,500,000.00 元。5.营业外支出 2018 年发生额 2,600.00 元，2017 年发生额 65,053.34 元,本期较上年同期减少 96.00%，主要原因是 2017 年支出林地用途罚款，固定资产报废损失。6.营业利润本期较上年同期亏损增加 489.60%，主要原因是 2018 年营业收入大幅降低，营业成本大部分是固定成本支出，例如折旧费、人工费等，营业成本未随营业收入的降低同比例降低。7.本期净利润亏损数较上期净利润亏损数增加 1,048.41%，主要原因是 2018 年营业收入较 2017 年营业收入大幅减少，营业成本未随着收入的降低同比降低，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,713,683.02 9,873,943.38-32.01%其他业务收入 58,681.41 58,558.56 0.21%主营业务成本 4,800,761.75 4,953,978.80-3.09%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%门票、摆渡车、索道 6,713,683.02 99.13%9,873,943.38 99.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入本期收入 6,713,683.02 元，上期收入 9,873,943.38 元，同比下降了 32.01%，内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 18 主要原因是 2017 年三生三世桃花节活动影响之大，收入可观，2018 年节假日降雨频繁，及周边游开发的比较多，北京等周边游低价团的影响，导致游客减少，收入降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 同程国际旅行社有限公司 99,092.45 1.46%否 2 北京途牛天下信息技术公司 243,936.79 3.60%否 合计合计 343,029.24 5.06%-旅游门票售卖渠道有两种，一种窗口售票，一种网络售票，网络售票的客户就上述表格中列示的两个，窗口售票均为散客。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 九原区绿荫保洁服务中心 220,000.00 3.59%否 2 内蒙古电力（集团）有限责任公司包头供电局 86,302.67 1.41%否 3 鞍钢钢绳有限责任公司 113,460.00 1.85%否 4 包头市九原区阿嘎如泰苏木人民政府 450,000.00 7.35%否 5 内蒙古港汇建筑工程有限公司 130,000.00 2.12%否 合计合计 999,762.67 16.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 785,151.97 883,222.59-11.10%投资活动产生的现金流量净额-1,070,914.86-2,222,221.18 51.81%筹资活动产生的现金流量净额-144,202.48-160,989.14 10.43%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期发生额-1,070,914.86 上期发生额-2,222,221.18，本期较上年同期增加 51.81%，主要原因是用于构建固定资产支付的现金比减少 66.66%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司：内蒙古臻智文旅科技管理有限责任公司，成立于 2018 年 12 月 10 日，注册资本 50.00万元，实缴 5.00 万元，其中本公司认缴 30.00 万元，占注册资本的 60.00%,现已实缴 5.00 万元。法定内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 19 代表人：李振国，注册地址：内蒙古自治区包头市昆都仑区青年路八号街坊点式 1-3，经营范围：旅游信息技术咨询服务；互联网信息服务；企业管理；旅游市场调查；旅游管理服务；会议服务，承办展览展示活动；承办展览展示；票务代理（不含航空机票销售代理）；数据处理；网络技术咨询、开发、转让、推广、服务；企业营销策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）；旅游信息推广发布；电子商务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018 年度未实现营业收入和利润。参股公司：北京大奔森林文化有限公司，成立于 2018 年 7 月 26 日，注册资本 500.00 万元，实缴33.00 万元，其中本公司认缴 125.00 万元,现已实缴 33.00 万元.法定代表人：李向罡，注册地址：北京市密云区大城子镇政府东侧海惠诚综合楼 101 室-1733（大城子镇集中办公区），经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出及棋牌娱乐）；文艺创作；经济贸易咨询；企业管理咨询；企业策划；市场调查；公共关系服务；会议服务；技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询、技术服务；餐饮管理；酒店管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2018 年度未实现营业收入和利润。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期新增合并控股子公司内蒙古臻智文旅科技管理有限责任公司，成立时间 2018 年 12 月 10 日，认缴资本 50.00 万元。其中本公司认缴 30.00 万元，占注册资本的 60.00%。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在在经营和业务发展的过程中，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 20 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营情况保持健康、具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司建立健全法人治理结构，不断完善公司内部管理制度，公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，未发生重大变动；公司和全体员工未发生违法、违规行为；三会运作规模进行，董事、监事、高级管理人员能够勤勉尽责、忠实诚信。综上所述，公司未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司具有明显的可持续经营能力。作为公司来讲不仅可以持续经营，随着旅游市场利好消息，公司可以扩大经营，2019 年，公司业务将带来新的增长。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）自然灾害等不可抗力风险 旅游业受自然灾害（地震、雪灾、暴风雨、干旱）、重大疫情（“甲型流感”、“禽流感”）不可抗力因素影响较大，如发生上述意外事件，特别是在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制，争取减少由此给公司造成的损失，但仍需关注自然灾害等不可抗力的风险。应对措施：公司一是，建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制；二是，在遇到暴雨等自然灾害时及时对景区被破坏的区域进行修建，及对景区道路、房屋等资产加强日常维护，尽量减少意外事件给公司带来损失。（二）季节性特征导致经营业绩波动的风险 公司开发运营的梅力更景区位于内蒙古自治区包头市九原区，景区地处北方，每年过了十一至来年4 月初，天气寒冷、游客数量较少。公司经营期一般为每年的 4 月份至 10 月份，每年的 4 月至 10 月游客数量较多，为公司经营旺季。因此，受地理区位、气候条件和节假日安排等因素的影响，公司经营具有明显的季节性特征。应对措施：公司正积极探索、构建多元化发展模式，将结合景区和自身实际，探索开发受季节影响内蒙古梅力更旅游投资股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 21 较小的项目。（三）宏观经济波动风险 旅游业的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系，旅游消费对部分居民仍属可选消费。收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求；如经济下行压力加大，中层阶级家庭可支配收入下降，将会导致旅游消费需求出现下滑的风险。应对措施：中国宏观经济政策将相对稳定，国家对旅游行业将继续实施鼓励和扶持政策，综合来看宏观经济政策对公司影响有利。今后，公司将加强多元化发展，加强业务拓展，减少宏观经济影响对公司业务造成的影响。（四）安全事故风险 公司经营的梅力更风景区内的部分区域道路狭窄，山势险峻，游客在游览过程中可能发生人身伤害或财产损失；同时，公司在景区内经营观光索道项目，游客在上下索道过程中也可能发生安全事故。尽管公司建立了相应的安全管理制度，但景区在旺季时人流量较大，不能完全避免安全事故的发生。一旦发生安全事故，不仅会影响到游客的心理活动，降低娱乐项