872453_2018_龙成国际_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

1 2018 年度报告 龙成国际 NEEQ:872453 北京龙成国际文化发展股份有限公司 Beijing Longcheng international cultural development Limited by Share Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 0 2018 年 4 月龙成国际位于 798 艺术区的艺术空间开始运营空间开始运营 2018 年 5 月入驻京东拍卖 2018 年 3 月入驻京东众筹 2018 年 6 月入驻京东艺术 2018 年 5 月北京市版权局在龙成国际位于宋庄的艺术空间举办艺术版权知识培训 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、龙成国际 指 北京龙成国际文化发展股份有限公司 龙日数码 指 北京龙日艺通数码图像技术有限公司 盛世龙成 指 北京盛世龙成文化艺术有限公司 龙日壹号 指 北京龙日艺通壹号投资管理中心（有限合伙）龙日管理 指 北京龙日艺通企业管理合伙企业（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京龙成国际文化发展股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人娄德龙、主管会计工作负责人张振华及会计机构负责人（会计主管人员）张振华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策变化的风险 公司所在的行业属于文化艺术业。近年来国务院和国家各部委均出台了许多行业政策来扶持该行业的发展。2009 年 7 月，我国第一部文化产业专项规划 文化产业振兴规划 由国务院常务会议审议通过，标志着文化产业已上升为国家战略性产业。随后国务院各部门和地方又相续出台了一系列相关扶持政策，对文化企业给予了财政、税收、金融以及其他一系列的配套支持，有力地促进了文化产业发展。文化艺术业的发展很大程度上与这些行业政策的支持密切相关。如果政府未来不再支持该行业，或者行业政策不再对该行业有利，公司的经营将会面临不利影响。管理能力滞后于企业发展的风险 公司自成立以来，虽然逐渐形成了一支人员精干、组织结构精简的技术型团队，在经营管理方面具有自身的独特性，使得公司的规模与业务、技术及市场等方面的要求相适应，在文化艺术品领域获得客户的广泛认可。然而公司目前规模较小，随着客户数量的不断增多，现有的管理模式能否适应公司的快速扩张具有一定的不确定性。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6 实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人娄德龙和王红宇夫妻直接持有公司股份共计1,400 万股，持股比例达 70%。此外，股份公司成立后，娄德龙先生担任公司董事长兼总经理，王红宇担任公司董事兼董事会秘书，能够对公司决策产生重大影响，并能够实际支配公司的经营决策。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对实际控制人的行为进行了规范，但若公司实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资进行不当控制，将会对公司及中小股东的利益产生不利影响 公司租赁房屋权属瑕疵给公司经营带来不利影响的风险 公司承租的位于北京市通州区小堡环岛东北上上国际美术馆回型厅的房屋以及子公司龙日数码承租的位于北京朝阳区通惠家园惠泽园 4B 车库 9-8 号房屋未取得房屋产权证书。公司及其控股子公司租赁上述房屋主要用作生产场地，如果未来因部分租赁房屋的权属瑕疵确实需更换租赁房屋的，其可在较短的时间内寻找到可替代的租赁房屋。虽然公司控股股东及实际控制人已出具承诺，针对公司承租的部分房屋未取得房产证事项及承租的房屋未办理备案证明的情况，如上述情况给公司造成损失的，一切损失将由其承担。但上述房屋权属瑕疵依然存在，若公司及子公司经营场所面临搬迁风险，将会给公司生产经营带来不利影响。知识产权纠纷风险 公司从事艺术品复制和衍生品制作行业，产品服务取材于艺术家创作艺术作品，公司产品素材来自于签约授权的艺术作品，尽管公司已经取得了上述作品的相关版权，但由于上述版权并未在相关主管部门全部完成备案，存在艺术家授权其他企业相关权利的可能性，仍可能存在知识产权纠纷的风险，对公司未来的生产经营及市场竞争力会产生影响。艺术品相关的特有风险 根据业务需要，公司会取得或购置艺术品原作、限量版艺术品复制品、艺术品著作权等，相关艺术品的鉴定、估值在一定程度上依赖公司管理层的主观判断，尽管公司管理层有丰富的行业内经验，但有关作品及其衍生品的商业价值和市场价值仍有待时间的检验，可能对未来公司的业务、财务状况及经营业绩造成较大波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京龙成国际文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Longcheng International Culture Development Co.,Ltd.证券简称 龙成国际 证券代码 872453 法定代表人 娄德龙 办公地址 北京朝阳区通惠家园惠泽园车库美术馆 9-8 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王红宇 职务 董事会秘书 电话 400-650-6065 传真-电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京朝阳区通惠家园惠泽园车库美术馆 9-8 邮编：100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 4 月 24 日 挂牌时间 2017 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R87 文化艺术业-R8790 其他文化艺术业 主要产品与服务项目 公司产品服务包括分为创意设计制作和艺术品数字化应用两大类，前者基于新技术、新工艺提供专业设计策划服务，后者以艺术品为主要题材，将传统文化与时尚相结合，通过数字化处理，提供油画、壁画石版画等艺术复制品和壁纸、瓷砖、桌布、丝巾等艺术衍生品。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 娄德龙 实际控制人及其一致行动人 娄德龙、王红宇、北京龙日艺通壹号投资管理中心（有限合伙）、北京龙日艺通企业管理合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101026004323925 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28 号B 座 240 室 否 注册资本（元）20,000,000 否 报告期,注册资本和股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 主办券商投资者沟通电话 021-38565619 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘敏、孟从敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,749,964.43 12,268,809.76-53.13%毛利率%43.21%73.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,041,611.33-1,715,799.46 310.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,095,356.21-1,560,980.28 354.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.14%-3.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.43%-2.48%-基本每股收益-0.35-0.09 288.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 22,608,009.97 24,420,269.83-7.42%负债总计 7,751,648.44 2,522,296.97 207.32%归属于挂牌公司股东的净资产 14,856,361.53 21,897,972.86-32.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.09-32.11%资产负债率%（母公司）30.60%9.95%-资产负债率%（合并）34.29%10.33%-流动比率 1.71 5.56-利息保障倍数-42.05-18.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,342,962.95-9,527,099.68-43.92%应收账款周转率 1.26 3.28-存货周转率 0.46 0.88-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.42%7.20%-营业收入增长率%-53.13%-35.55%-净利润增长率%310.40%-145.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,144,961.53 营业外收入和支出-2,081,732.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 63,229.27 所得税影响数 9,484.39 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 53,744.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,210,869.61 11 应收票据及应收账款 5,210,869.61 应付账款 642,385.30 应付票据及应付账款 642,385.30 管理费用 6,889,683.07 5,840,226.52 研发费用 1,049,456.55 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于艺术品版权的收集和数据库建设，集艺术品版权开发、设计、生产、艺术品展览于一体，以实体支撑+艺术 IP 运营的独特商业模式运营。其核心业务包含艺术品复制、艺术品数字版权应用、艺术衍生品的创意设计、制作等，服务涵盖艺术品扫描、保存、复制及衍生品生产销售全产业链，同时能够实现小批量专业化定制生产。同时，公司在宋庄拥有上千平米的艺术展厅，通过成功组织策划的一系列具有行业影响力的艺术展览，为不同艺术家提供了艺术作品展示、学术交流、市场运作的平台。产品研发过程中，设计团队在了解客户需求基础上，结合艺术作品特征特点，初定开发主题，审核后确定最终开发主题，包括面料、色彩和版型等方面的内容。对于公司产品具体的款式设计，在设计师拟定手稿后由制版师据此进行制版，由样品工做成样品，然后进行样品搭配、拍摄和反复修改过程。最终确定设计成稿，进入生产阶段。公司设计团队积累了丰富的版型设计经验，围绕目标客户特点，引入当下流行元素进行产品设计，充分结合时尚潮流趋势和传统中国元素，以满足客户舒适和美的需求。公司销售以线上、线下相结合的模式开展，其中线上主要通过电商平台进行销售，线下通过展厅展览、客户经销、门店直销等方式取得订单。公司拥有自媒体公众号及自主运营的电商平台来拓展线上销售渠道；公司通过定期举办画展、学术推广活动，通过洽购方式销售公司的产品。公司在报告期内至本报告披露日，商业模式及主营业务未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理人员秉承务实的工作作风，积极进取，稳健迈进，通过优化公司组织结构，规 范各项管理制度和业务流程，并围绕董事会制定的年度经营目标和重点工作计划，大力开发新市场新客 户，以市场需求为导向的理念来加强公司内部管控，提高公司整体经济效益。1、经营业绩和财务状况分析 公司财务状况:截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 2,260.80 万元，较上年减少 7.42%，主要是固定资产净值减少 126.61 万元，其他流动资产-增值税减少 32.46 万元；净资产总额为 1,485.64 万元，较上年减少 32.16%，主要是报告期内净利润减少 532.58 万元。公司经营成果:报告期内，公司实现营业收入 575.00 万元，比上年同期下降了 53.13%，主要是传统加工业务下降，转型产品和服务尚在拓展渠道；发生营业成本 326.53 万元，比上年同期下降了 0.06%，13 主要是营业收入下降导致；公司亏损原因：一是传统加工业务量的下滑；二是转型期市场渠道建设期；三是政策变动影响，由于国家整顿金融秩序，去杠杆等因素，潜在客户和潜在市场，受此影响，艺术品复制及衍生品制作订单大幅减少。现金流量情况:报告期内，经营活动产生的现金净流量为-534.3 万元，较上年增加流入 418.41 万元，主要是上年由于挂牌和业务转型等其他经营活动支出较大；投资活动产生的现金净流量为-72.80 万元，较上期增加流入 7.34 万元，主要原因是去年购买的机器设备较多；筹资活动产生的现金净流量为 563.22万元，较上期减少 202.44 万元，主要原因是去年股份制改造筹集的资本投资款。2、经营情况变化 龙成国际在数码印刷领域深耕细作 20 余年，一直从事传统的加工业务；经过对艺术品国内国外市场调研，公司管理层战略目标决定业务转型，依托于公司技术和生产实力，向艺术品复制和衍生品开发转型；经过了近 1 年时间的布局、调整和研发，目前已有板岩、雨伞、壁纸、抱枕等各类定制和成型产品；公司的艺术品复制技术不断优化，力求为广大收藏和观赏爱好者、商业需求者提供完美产品；将艺术融于产品，最终给予消费者消费、视觉享受、和艺术追求的三重体验是公司追求的目标。3、团队建设 从去年的股份公司成立、三板挂牌，公司一直在努力进行内部管理建设，经过 1 年的梳理与整改，公司取得了以下成果：清晰了组织架构；建立了内部业务流程、管理流程；搭建了管理信息系统；还将持续推进业务流程信息系统建设。本期末员工人数比上年减少，主要因公司调整人员结构,增加了销售人员，减少了技术管理人员。4、市场开拓 积极拓展艺术的全新渠道：电商部门成立，拓展线上销售：进驻“京东艺术”、“京东拍卖”、“京东众筹”，通过“新浪库拍”审核；成立了宋庄艺术空间及 798 艺术空间，举办了 20 多场活动及展览；渠道拓展：签约“视觉中国”，成为官方指定的战略合作伙伴；正式成为“wework”指定供应商；与北京文投“艺术银行”合作龙成正版数字版画项目；入驻京东方 BOE“画屏”的首个旗舰店的衍生品代理项目；与北京文投“儿童版权平台”合作开发艺术衍生品；与“中华国际科学交流基金会”共同创立“科学与艺术应用推广专项基金”，确立行业标准并进行相关的培训认证工作。(二二)行业情况行业情况 1、数字版画、艺术品复制行业情况分析 艺术品复制在国外已处于一个较为成熟的市场环境，中国艺术复制品的市场潜力和发展空间是巨大的。在国家文创产业推动的大环境下，我国艺术复制品的发展必然要走产业化的道路，从我国现有的情况来看，我国艺术复制品的生产和经营已经慢慢显示其产业化的力量。近些年来艺术复制品消费市场异常活跃状态可以看出，人们开始摒弃以往对艺术复制品的错误观念，并实现消费转变，青睐于艺术复制品的消费。消费的增长必然助长生产的进一步发展，艺术品复制的基本功能是实现艺术文化的传承和发展，根据国家博物馆的调查结果表明，国内购买艺术复制品主要包括个人行为和企业行为两种，其中个人行为占据市场份额的 40%左右，而企业行为则为 50%，剩下的为国外购买行为。从艺术品消费的目的来看，企业行为多为装饰、美化、提高室内文化层次等方面的考虑，而个人消费艺术复制品则表现为收藏、馈赠、家居装饰、提高艺术鉴赏力等方面的考虑，国外买家行为则呈现为投资、收藏、艺术爱好等方面的内容。2、艺术衍生品行业情况分析 近年来，随着国家整体实力不断提升，人们的物质生活得到有效保障，致使人们有更多的精力和能力进行艺术品投资。艺术衍生品的市场拓展速度明显加快，人们对艺术衍生品的要求也趋于精细。目前国内常见的艺术衍生产品类型涵盖瓷板画、首饰服装、家居家饰、复制画等，衍生产品的价格也随着艺术衍生品等级和实用性的提供在逐渐向高消品发展，可以有效满足市场多层次群体的消费需求和审美需14 求。3、行业发展对公司的影响 国家先后在文化部“十二五”文化科技发展规划、文化部“十二五”时期文化产业倍增计划等多项纲领性政策中提及相关产业，要求加快发展，这为产业的发展提供了良好的社会氛围，同时也给公司发展带来了难得的契机。由于国家对于文化产业的重视，使得近年来我国文化及相关产品的消费进入了一个“井喷时代”，这为行业进一步发展提供了有利的消费基础。公司通过二十多年在艺术品复制行业的砥砺深耕，掌握了调制色彩、色彩管理、平面喷绘、风干定型等核心技术，其产品在色彩圆润度和色差方面能够与原作保持较高的一致性；同时公司在行业市场的影响力以及产品的质量水平，吸引了较多的艺术家签约公司来推广其作品，目前公司拥有国内艺术家 380幅画作签约复制权，且取得的是艺术品的全部版权，公司根据合同授权可以设计各种载体媒介的复制品和衍生品，丰富的艺术家资源为公司产品的丰富化和多样化提供了可能性，形成了公司的行业壁垒和核心竞争力。在行业大环境的影响和推动下，公司将借助在业内的竞争优势不断开拓市场，为广大客户提供更高品质的产品和服务，通过提供全产业链技术支撑和艺术品授权，进行连锁化和品牌化经营，实现市场资源整合效果，最终打造艺术品运营商与艺术家及消费者的利益共同体。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期本期期末与末与上上年期末金年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 422,185.51 1.87%860,968.96 3.53%-50.96%应收票据与应收账款 2,807,296.94 12.42%5,210,869.61 21.34%-46.13%存货 8,540,290.93 37.78%5,730,423.02 23.47%49.03%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 5,029,321.17 22.25%6,295,418.15 25.78%-20.11%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 398,390.43 1.76%311,264.46 1.27%27.99%其他应收款 136,248.21 0.60%112,202.85 0.46%21.43%其他流动资产 975,431.79 4.31%1,300,005.71 5.32%-24.97%可供出售金融资产 -无形资产 1,305,646.66 5.78%544,838.09 2.23%139.64%长期待摊费用 2,993,198.33 13.24%2,919,628.59 11.96%2.52%递延所得税资产 189,969.52 0.78%-100.00%其他非流动资产 944,680.87 3.87%-100.00%资产总计 22,608,009.97 24,420,269.83-7.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1、货币资金：本期与上期相比减少了43.88万元，主要系本期销售收入下降，应收账款上升，管理和销售人员数量增加，薪酬上升，支付新三板挂牌中介费用等导致货币资金减少。2、应收账款：本期与上期相比减少240.36万元，主要系与亨智（北京）文化传播有限公司版画销售置换项目，公司版画已出售给乙方复制版画，置换回部分亲签版画，从而导致应收账款减少。3、存货：本期与上期相比，增加280.99万元，主要系亲签限量版画具有的行业升值空间，公司增加存货量所致。4、固定资产：本期与上期相比减少126.61万元，主要系本期固定资产未有新增加及累积折旧所致。5、其他流动资产：本期与上期相比减少32.46万元，主要系增值税进项税减少所致。6、无形资产：本期与上期相比增加76.08万元，主要系2018年增加的艺术家的著作权所致。7、长期待摊费用：本期与上期相比增加7.36万元，主要系2018年公司位于宋庄的展厅新增待摊费用所致。8、递延所得税资产：本期与上期相比减少19.00万元，主要系公司上期期发生亏损，确认可弥补亏损所致。9、其他非流动资产：本期与上期相比减少 94.47 万元元，主要系上期预付的装修费用重分类至长期待摊费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,749,964.43-12,268,809.76-53.13%营业成本 3,265,335.82 56.79%3,267,204.37 26.63%-0.06%毛利率%43.21%-73.37%-管理费用 4,669,442.48 81.21%5,840,226.52 47.60%-20.05%研发费用 2,102,667.12 36.57%1,049,456.55 8.55%100.36%销售费用 1,799,933.15 31.30%2,345,368.23 19.12%-23.26%财务费用 211,433.10 3.68%-1,844.93-0.02%-11,560.22%资产减值损失 595,118.33 10.35%1,025,256.15 8.36%-41.95%其他收益 2,144,961.53 37.30%1,800 0.01%119,064.53%投资收益-23,552.06 0.19%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,755,287.85-82.70%-1,272,775.32-10.37%273.62%营业外收入 2,573.36 0.04%350.53 0.00%634.13%营业外支出 2,084,305.62 36.25%207,829.51 1.69%902.89%净利润-7,041,611.33-122.46%-1,715,799.46-13.99%310.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期与上期相比减少 651.88 万元，系公司业务转型,由原来传统快印业务变成全新16 的 IP 版权运营和艺术衍生品开发；公司总体战略发展重心为 IP 版权的和亲签版画的资源储备和衍生产品的开发，为第二年的销售开拓和未来的持续发展打下基础。2、营业成本：本期与上期相比下降 0.19 万元，主要原因为公司的收入下降和相应成本的减少，但由于设备处于停运状态固定资产折旧增加导致毛利率的大幅度下降。3、销售费用：本期与上期相比减少 54.54 万元，系公司上期位于宋庄的展厅举办大型春季博览会活动宣传推广费用 1,649,350.00 元而导致。4、财务费用：本期与上期相比增加 21.33 元，主要因为娄德龙先生、王红宇女士及孟艳红女士对公司财务资助所支付的利息费用和上期进口的机器产生了汇兑损益所导致。5、营业外支出：本期与上期相比增加 187.65 万元，主要因为捐赠中华国际科学交流基金所导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,749,964.43 12,268,809.76-53.13%其他业务收入-主营业务成本 3,265,335.82 3,267,204.37-0.06%其他业务成本-按产品按产品分类分分类分析析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%艺术品数字化应用 2,010,601.20 34.97%10,136,707.64 82.62%创意设计及制作 3,739,363.23 65.03%2,132,102.12 17.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内艺术品数字化应用收入占比较上期收入占比下降 80.17 个百分点，主要原因系公司战略转型，由原来传统快印业务变成全新的 IP 版权运营和艺术衍生品开发，目前处于研发新的版画和艺术衍生品阶段，转型产品和服务尚在拓展渠道所致。创意设计及制作收入比较上期收入增加 75.38 个百分点，是因为由于社会提高了对艺术画的保护意识，将艺术品数字化，避免原作的损毁，因此导致扫描作品及调图设计业务有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京央美五洲国际文化艺术发展有限公司 2,641,509.36 45.94%否 2 江西美术专修学院 300,749.87 5.23%否 3 北京聚名汇房地产开发有限公司 224,694.43 3.91%否 4 中央美术学院 125,645.75 2.19%否 5 华夏论坛（北京）文化发展有限责任公司 122,121.17 2.12%否 合计合计 3,414,720.58 59.39%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京同创艺彩数码图像技术有限公司 888,007.00 42.02%否 2 北京运源晟佳科技有限公司 351,144.20 16.62%否 3 佳能（中国）有限公司上海分公司 120,022.00 5.68%否 4 汕头市龙湖区怡怡工艺品商行 66,188.80 3.13%否 5 北京成业恒信印刷有限公司 44,410.00 2.10%否 合计合计 1,469,772.00 69.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,342,962.95-9,527,099.68-43.92%投资活动产生的现金流量净额-728,024.55-801,436.43-9.16%筹资活动产生的现金流量净额 5,632,204.05 7,656,625.61-26.44%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产的现金流量净额：本期与上期增加 418.41 万元，主要因为上年由于挂牌和业务转型等其他经营活动支出较大导致。2、投资活动产生的现金流量净额：本期与上期相比增加 7.34 万元，主要原因上期大量投入机器设备等固定资产，本期减少了相应投入导致。3、筹资活动产生的现金净流量净额：本期与上期相比减少 202.44 万元，主要原因是去年股份制改造筹集的资本投资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截至报告期末，公司持有北京龙日艺通数码图形技术有限公司 100%股权。北京龙日艺通数码图形技术有限公司系公司的控股子公司，公司于 2017 年 4 月 30 日完成对其 100%股权的投资。北京龙日艺通数码图形技术有限公司统一社会信用代码：911101057467354414；注册地址：北京市朝阳区通惠家园惠润园 7、8 号楼 1 层 8-14、8-15#；法定代表人：娄德龙；注册资本：5000 万元，主要经营活动为数字扫描、图像处理、数据内容服务；电脑图文设计、制作、打字、复印、影像扩印服务；销售针纺织品、服装、日用品、工艺品货物进出口、技术进出口、代理进出口；数码图像技术研发、技术推广、技术转让、技术咨询。截至 2018 年 12 月 31 日，北京龙日艺通数码图形技术有限公司总资产 10,023,300.76 元，净资产8,926,600.71 元，2018 年度实现营业收入 2,856,587.38 元，营业成本 2,529,923.46 元，净利润-2,666,870.00 元。2、截至报告期末，公司持有北京盛世龙成文化艺术有限公司 100%股权。本公司于 2018 年 09 月 18 日设立全资子公司北京盛世龙成文化艺术有限公司,注册资本 100 万元，根据公司章程等有关规定，该项投资金额在董事会授权的总经理决策权限范围内，该项投资不需提交董事会、股东大会进行审议，且不构成关联交易。北京盛世龙成文化艺术有限公司统一社会信用代码：91110112MA01ENFB2P；注册地址：北京市通州18 区中关村科技园区通州园光机电一体化产业基地经海五路 1 号院 4 号楼 079 室；法定代表人：孟艳红；注册资本：100 万元，主要经营活动为组织文化艺术交流活动;电脑动画设计;产品设计;企业策划;承办展览展示;翻译服务;技术服务;货物进出口、技术进出口、代理进出口;销售针纺织品、日用品、工艺品(不含文物)、办公用品、电子产品、计算机软件及辅助设备、文化用品。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)截至 2018 年 12 月 31 日，北京盛世龙成文化有限公司总资产 34,718.11 元，净资产-5,203.79 元，2018 年度实现营业收入 0 元，营业成本 0 元，净利润-65,203.79 元。3、截止报告期末，公司持有北京羽呈文化艺术有限公司 10%的股权。北京羽呈文化艺术有限公司系公司参股公司，公司于 2017 年 7 月 28 日完成对北京羽呈文化艺术有限公司的投资，北京羽呈文化艺术有限公司于 2017 年 7 月 28 日领取了新的营业执照，统一社会信用代码：91110105MA003BQT6B；注册地址：北京市朝阳区朝阳路 8 号 8 层 2 单元 811；法定代表人：于飞；注册资本：142.857142 万元，经营范围为组织文化艺术交流活动（不含演出）；从事文化经纪业务；会议服务；企业策划；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；市场调查；经济贸易咨询；旅游信息咨询；技术开发、技术推广、技术转让、技术服务、技术咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；软件开发；企业管理；销售工艺品；人才中介服务；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；人才中介服务、从事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年增加投资设立北京盛世龙成文化有限公司，持有 100.00%股权。(八八)企业社会责任企业社会责任 社会责任始终是公司的重要担当。公司积极响应政府及社会机构组织的公益活动，积极引导员工身体力行，切实履行企业的社会责任，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢，严格遵守国家法律法规及相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税。报告期内，公司员工共计 38 人，其中安置残疾人员 2 人。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司财务、资产、人员、业务等完全独立，内控体系健全，能够保持良好的独立自主经营能力，公司业绩虽有一定幅度的下滑，但公司在核心竞争力打造、产品的升级和技术的研发上有了进一步的突破，取得了长足的进步。公司经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策变化的风险 公司所在的行业属于文化艺术业。近年来国务院和国家各部委均出台了许多行业政策来扶持该行业的发展。2009 年 7 月，我国第一部文化产业专项规划