872272_2018_华达建业_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

2018 年度报告 华达建业 NEEQ:872272 北京华达建业工程管理股份有限公司 Beijing HuaDaJianYe Engineering Management Co.,Ltd.北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 1 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，北京华达建业工程管理股份有限公司连续获得“北京建设行业诚信监理企业”的荣誉称号。2018 年 8 月，公司积极响应由北京市建设监理协会组织的“援疆扶贫捐赠”社会公益活动，获得表彰。2018 年 9 月，公司中标丰台区南苑乡石榴庄村旧村改造 S-31 地块绿隔产业用地项目（S-31 办公、酒店、商业综合楼等 7 项）（监理）项目。2018 年 6 月 6 日，公司中标北京新机场临空经济区市政交通配套工程大礼路（大广高速-京台高速）道路及综合管廊工程(监理）(一标段）项目。北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华达建业 指 北京华达建业工程管理股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京华达建业工程管理股份有限公司章程 天津聚力 指 天津聚力工程项目管理中心（有限合伙）港咨工程 指 北京港咨工程管理有限公司 伟泽工程 指 北京伟泽工程项目管理有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年度，2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会和监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 工程监理 指 公司受建设单位委托，根据法律法规、工程建设标准、勘察设计文件及合同，在施工阶段对建设工程质量、进度、造价进行控制，对合同、信息进行管理，对工 程建设相关方的关系进行协调，并履行建设工程安全 生产管理法定职责的服务活动 造价咨询 指 面向社会接受委托，承担工程项目的投资估算和经济 评价、工程概算和设计审核、标底和报价的编制和审 核、工程结算和竣工决算等业务工作 工程咨询 指 公司接受委托为工程项目前期阶段提供的技术服务，包括对项目的可行性进行研究；对项目的经济效益进 行分析；对项目的节能措施进行评估、年能耗计算等。工程咨询服务的对象既可以是项目投资人、项目业主，也可以为承包商 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高永刚、主管会计工作负责人高永刚及会计机构负责人（会计主管人员）果玉芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 国家目前推行强制监理制度，对监理企业持续健康的发展提供 了有利的政策保障。但未来监理制度政策风向如何，强制监理 制度是否会继续推行存在一定的不确定性。此外，工程监理企 业的发展与建筑业等行业的发展密切相关，若国家宏观调控政 策对上述行业利空，也会对工程监理企业的发展产生不利影响。市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。根据国家统计 局数据显示，2011年至2018年期间，工程监理行业机构数量都有所增加。虽然行业进入壁垒高，但该行业的企业数量没有停下增长的脚步，行业企业总体呈现高度分散的状态，这将导致行业整体竞争日趋激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，积极适应市场变化，将无法有效维护自身现有的市场地位及竞争优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。宏观经济波动的风险 工程监理行业的发展规模与社会固定资产的投资规模息息相 关，行业的发展受宏观经济波动影响较大。如果国内宏观经济 不景气，社会固定资产投资规模增速出现持续大幅度下滑甚至 出现负增长，公司业务量的增加也将可能随之放缓或下滑，从 而公司经营业绩将有可能受到影响。人员流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力资本密集型行业，技术服务人员的专业素质是制约工程监理服务的直接因素，是衡 量公司市场竞争力的关键因素之一。目前公司拥有一支实践经 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 5 验丰富的高素质工程监理团队。随着公司业务规模的不断扩大 和业务领域的不断拓展，公司对行业内综合性人才的需求也日 益迫切。公司能否有效吸纳人才，是公司日后能否顺利开展业 务并保持市场竞争力的重要因素。公司虽已不断加强完善员工 激励机制，但公司仍无法完全规避人员流失给公司的持续发展 带来的风险。税收优惠变化的风险 公司属于高新技术企业，根据北京经济技术开发区国家税务局 第一税务所出具的企业所得税优惠事项备案表，公司享受 15%所得税率税收优惠政策，优惠期间为2016年至2018年，如果今后本公司不能继续享受高新技术企业所得税优惠，将会对本公司的净利润产生一定影响。客户及供应商集中度高的风险 2018年，公司前五大客户的销售额占当期营业收入的比例为39.38%，公司前五大供应商的采购额占当期采购总额比例为77.15%。公司前五大客户销售收入占营业收入的比例与公司前五大供应商采购额占公司当期采购总额的比例均较高，公司存在客户与供应商集中度高的风险。未来，若客户采购策略发生变化，或公司服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化；若公司的主要供应商不能稳定供货或服务供应价格出现重大波动，将对公司的生产经营带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华达建业工程管理股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing HuaDaJianYe Engineering Management Co.,Ltd.证券简称 华达建业 证券代码 872272 法定代表人 高永刚 办公地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38 号楼 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵俊梅 职务 董事会秘书 电话 010-87160873 传真 010-87160873 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38 号楼 3 层，100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 7 月 4 日 挂牌时间 2017 年 10 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7481 工程管理服务 主要产品与服务项目 房屋建筑工程、市政公用工程监理及技术咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杨国仲 实际控制人及其一致行动人 杨国仲、天津聚力 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911103023064935494 否 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 7 注册地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 38 号楼 3 层 是 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 主办券商联系电话 010-66216511 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵丽红、王素芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 12 日，公司收到职工代表监事张博递交的辞职报告，并已于 2019 年 3 月 14 日在全国中小企业股份转让系统网站指定信息平台披露了 职工代表监事辞职公告,公告编号为 2019-001。2019年 3 月 18 日，公司召开 2019 年第一次职工代表大会，审议通过关于选举郭大炜为公司职工代表监事的议案，并于 2019 年 3 月 19 日披露了2019 年第一次职工代表大会决议公告、职工代表监事任命公告，公告编号为 2019-002、2019-003。北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,766,960.62 22,469,059.50 1.33%毛利率%48.21%50.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,503,414.16 1,354,531.97 84.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,026,245.61 1,178,614.77 71.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.88%6.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.99%5.44%-基本每股收益 0.13 0.07 84.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 40,549,786.43 31,606,557.99 28.30%负债总计 13,953,852.82 7,514,038.54 85.70%归属于挂牌公司股东的净资产 26,595,933.61 24,092,519.45 10.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.33 1.20 10.39%资产负债率%（母公司）34.41%23.77%-资产负债率%（合并）34.41%23.77%-流动比率 260.49%409.37%-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,804,660.25 726,156.20 423.95%应收账款周转率 205.07%308.48%-存货周转率 0 0-北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.30%58.28%-营业收入增长率%1.33%6.23%-净利润增长率%84.82%-39.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 400,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 161,374.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 561,374.76 所得税影响数 84,206.21 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 477,168.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 10 应收账款 8,597,210.50 应收票据及应收账款 8,597,210.50 应付票据 应付账款 253,016.03 应付票据及应付账款 253,016.03 管理费用 7,551,683.49 6,041,134.16 研发费用 1,510,549.33 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为房屋建筑工程、市政公用工程监理及技术咨询服务。公司有丰富的客户资源以及 专业功底扎实的管理人员，因此公司累积了优秀的人才与丰富的工程实践经验。公司凭借多项核心技术 与丰富的经验为客户提供工程建设项目专业服务。（一）销售模式 公司获取项目主要通过参加招投标、建设单位直接委托两种方式。招投标分为公开招标和参加邀请 招标。公开招投标方式的项目信息主要由公司市场经营部人员主动在北京市招投标公共信息平台、北京 市建筑市场公开信息平台、北京市工程建设交易信息网等搜寻；邀请投标主要是客户或招标代理以电话 或电子邮件方式通知邀请公司进行投标。因公司在行业内具有一定的优势和地位，具有一定的知名度，部分建设单位会直接委托公司进行项目监理服务。签订合同以后，公司将依据合同中约定的支付方式来 收取监理费或咨询服务费，以此实现业务收入和利润。（二）采购模式 公司的采购主要涉及造价咨询服务等。公司签订销售合同后，由工程管理部组建监理项目组，并委派项目负责人。项目负责人根据项目特点，向公司提出采购需求和采购计划，经过公司综合管理部、市场经营部等各部门综合分析后，寻求采购对象，通过比较价格、综合评估供应商情况后，向合适的供应商发出服务委托。（三）服务模式 1、工程监理服务模式 签订委托监理合同后，公司组建工程管理部项目组进驻现场进行现场查勘，并根据项目实际情况以 及投标计划，组织相关监理人员进驻施工现场、开展监理服务内容。工程竣工后，总监理工程师和专业 监理工程师参加工程竣工验收，依据相关法律法规、工程建设标准、设计文件及施工合同，对承包单位 报送的竣工资料进行审查，签认竣工证书。公司完成合同规定监理工作后，参加工程项目最终审计结算。2、技术咨询服务模式 公司接受业主委托后，首先了解项目概况、业主需求、资源配置等，制定咨询实施计划。然后根据 咨询实施计划搜集资料，开展工程咨询的各项工作，确保各项内容符合并达到国家及相关政府主管部门 的现行规定与要求，项目齐全、指标正确、计算可行。咨询成果编制完成后提交给业主。报告期内,公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 22,766,960.62 元，较上年同期增长 1.33%，实现净利润 2,503,414.16元，较上年同期增长 84.82%，实现了公司业务的稳步发展。报告期内，公司根据既定的经营战略计划，在稳定已有合作单位的基础上大力开拓市场，发展新的市场领域、申请新的资质，扩大经营范围。加强内部管理，对于企业的优势进行强化、弱化短板。1、在原有企业标准基础上，通过一年来各项目积累的管理经验和实际情况完善内业资料填写及考核标准，增加编制项目管理规划和实施细则管理模板内容。从而使其更全面、更深入的指导日常工作，真正体现企业的管理水平。2、公司抓住北京大力发展通州城市副中心和大兴国际新机场等区域建设的市场契机，努力开拓新的业务领域。2018 年下半年，公司成功中标丰台区南苑乡石榴庄村旧村改造 S-31 地块绿隔产业用地项目（S-31 办公、酒店、商业综合楼等 7 项）（监理）和北京新机场临空经济区市政交通配套工程大礼路（大广高速-京台高速）道路及综合管廊工程（监理）（一标段）项目。3、对重点区域的重点项目进行重点管理，通过提高项目管理水平逐渐扩大企业影响。同时也通过重点项目的管理达到发现人才、培养一部分人、锻炼一部分人的目的，从而形成人员的管理梯队。4、报告期内，公司积极收取服务酬金，使企业运营良好，增加企业资质范围，成功申请了人防资质。5、认真落实住建委各项要求。北京市住建委的网上测评工作，关系到公司在全市行业的排名和影响力，对公司的经营开发、市场投标都会产生关联性的影响。建委网上测评工作开展 3 年以来，公司事业部、项目总监认真对待。对住建委新要求实施的双控平台，公司积极参与市住建委的培训，并对各项目总监组织进行了二次培训。(二二)行业情况行业情况 近几年来，国家“优化营商环境”，要求深化“放管服”改革，国家相继出台了一系列优化营商环境的政策文件。2018 年北京市下发的 关于进一步优化营商环境深化建设项目行政审批流程改革的意见（以下简称意见），引起业界广泛关注和热议。在意见中，文件聚焦对北京市社会化投资的房屋建筑工程招投标进行全面放开，进一步简化了国有投资房屋建筑工程招投标。另外，国家先后实行的一系列发展战略也为行业发展带来巨大机遇。大力发展通州城市副中心建设和大兴国际新机场建设、京津冀一体化、强军建设、改善民生的强化基础设施和棚户区改造等一系列发展战略使经济建设得以又快又好的发展，建筑业有了巨大发展空间。工程监理行业的发展与我国宏观经济运行及固定资产投资规模的变动密切相关。近年来，我国国内经济保持稳定增长势头。中国建筑业行业协会发布：2018 年，全国建筑业总产值 235086 亿元，同比增长 9.9%。全国建筑业房屋建筑施工面积 140.9 亿平方米，同比增长 6.9%。据统计显示，2018 年全国固定资产投资（不含农户）635636 亿元，比上年增长 5.9%。固定资产投资的快速增长，为我国工程监理行业创造了巨大的市场需求。根据中共中央“十三五”规划，在“十三五”期间，我国国民经济仍将保持快速增长的势头，国家将加大在保障性住房、城市公共基础设施等方面的建设投资，并将带动国内固定资产投资的持续快速增长，进而有助于推动我国工程监理行业的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 7,585,624.21 18.71%6,385,531.91 20.20%18.79%应收票据与应收账款 12,062,471.26 29.75%8,597,210.50 27.20%40.31%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,364,940.68 3.37%207,558.85 0.66%557.62%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年末应收账款较上年期末增加 40.31%，主要变动原因：公司主要客户是机关单位，对外支付程序复杂，且需要财政拨款后才能支付，支付时间的不确定性较大，导致年末应收账款余额较大。本期固定资产较上期增加 557.62%，主要变动原因：公司本期新购入办公家具一批。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,766,960.62-22,469,059.50-1.33%营业成本 11,789,979.87 51.79%11,021,796.78 49.05%6.97%毛利率%48.21%-50.95%-管理费用 4,450,341.68 19.55%6,041,134.16 26.89%-26.33%研发费用 1,427,219.00 6.27%1,510,549.33 6.72%-5.52%销售费用 2,108,860.61 9.26%2,051,654.26 9.13%2.79%财务费用-9,370.03-0.04%256.03 0.00%-3,759.74%资产减值损失 466,278.79 2.05%267,702.59 1.19%74.18%其他收益 400,000.00 1.76%0 0%100%投资收益 161,374.76 0.71%276,846.59 1.23%-41.71%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,950,197.69 12.96%1,670,422.90 7.43%76.61%营业外收入 0 0 0 0 0%营业外支出 0.00 0%59,402.40 0.26%-100%净利润 2,503,414.16 11%1,354,531.97 6.03%84.82%北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业利润及净利润较上期分别增加 76.61%、84.82%，主要变动原因:公司于 2017 年申请在新三板挂牌，需要支付较多中介费，导致 2017 年净利润较少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,766,960.62 22,469,059.50 1.33%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 11,789,979.87 11,021,796.78 6.97%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程监理服务 22,657,715.92 99.52%22,469,059.50 100%技术咨询服务 109,244.70 0.48%0 0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京 21,923,559.81 96.30%21,279,512.33 94.71%外埠 843,400.81 3.70%1,189,547.17 5.29%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京亦庄投资控股有限公司 2,692,509.67 11.83%否 2 北京市密云区园林绿化局 2,135,721.22 9.38%否 3 中航建设集团有限公司 1,471,698.11 6.46%否 4 北京市西城区园林市政管理中心 1,387,996.42 6.10%否 5 北京东洲房地产开发有限公司 1,276,121.70 5.61%否 合计合计 8,964,047.12 39.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海但行工程项目管理中心 1,230,929.51 32.08%否 北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 15 2 北京东方博大工程管理有限公司 548,739.70 14.30%否 3 北京合兴园林景观工程设计咨询有限公司 529,540.83 13.80%否 4 北京至明工程管理有限责任公司 331,230.67 8.63%否 5 北京中联天晟工程材料有限责任公司 319,999.99 8.34%否 合计合计 2,960,440.70 77.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,804,660.25 726,156.20 423.95%投资活动产生的现金流量净额-2,604,567.95-7,150,297.41 63.57%筹资活动产生的现金流量净额 0 7,000,000.00-100%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 423.95%，主要变动原因：公司上期申请新三板挂牌，比本期支付较多中介费。本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 63.57%，主要变动原因：上期公司用于购买理财的资金较多，导致上期投资活动产生的现金流量净额较小。本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 100%，主要变动原因：上期公司新增入资款 700 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本公司利用闲置资金购买工商银行低风险理财产品，截止 2018 年 12 月 31 日，公司购买理财产品余额为 14,900,000 元，实现投资收益 161,374.76 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 16 1 应收票据 应收账款-8,597,210.50 应收票据及应收账款 8,597,210.50 2 应付票据 应付账款 -253,016.03 应付票据及应付账款 253,016.03 3 管理费用 -1,510,549.33 研发费用 1,510,549.33 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚心对待客户及供应商。报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时，充分的尊重和维护客户、供应商以及员工的合法权益。公司还积极参与各部门组织的捐赠活动，主动承担公司的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主的经营能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公 司管理层有深厚的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，日常工作也没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也不 存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、政策风险 国家目前推行强制监理制度，对监理企业持续健康的发展提供了有利的政策保障。但未来监理制度 政策风向如何，强制监理制度是否会继续推行存在一定的不确定性。此外，工程监理企业的发展与建筑 业等行业的发展密切相关，若国家宏观调控政策对上述行业利空，也会对工程监理企业的发展产生不利 影响。应对措施：公司将继续提高监理服务的质量，充分提升监理服务在保障工程质量方面的作用，以加 强监理服务与上游工程的紧密度，从而逐步提高公司监理服务的不可替代性，以达到保持并不断开拓公 司监理服务市场份额的目的。北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 17 二、市场竞争风险 公司所处的工程监理行业面临激烈的市场竞争。根据国家统计局数据显示，2011 年至 2018 年期间，工程监理行业机构数量都有所增加。虽然行业进入壁垒高，但该行业的企业数量没有停下增长的脚步，行业企业总体呈现高度分散的状态，这将导致行业整体竞争日趋激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势，积极适应市场变化，将无法有效维护自身现有的市场地位及竞争优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。应对措施：公司将根据监理服务过程的需要，加大研发投入，持续提高技术研发能力，促进研发成 果的转化，提高核心技术力量；加强员工专业服务水平的提升，同时结合自身在品牌、资质等方面的优 势，快速提升公司的综合竞争力。三、宏观经济波动的风险 工程监理行业的发展规模与社会固定资产的投资规模息息相关，行业的发展受宏观经济波动影响较 大。如果国内宏观经济不景气，社会固定资产投资规模增速出现持续大幅度下滑甚至出现负增长，公司 业务量的增加也将可能随之放缓或下滑，从而公司经营业绩将有可能受到影响。应对措施：公司将保持经营的稳定性，并不断提高公司的专业服务水平，以此提高公司的知名度及 综合竞争力、逐步扩大市场占有率。四、人员流失风险 工程监理行业是典型的技术密集型、人力资本密集型行业，技术服务人员的专业素质是制约工程监理服务的直接因素，是衡量公司市场竞争力的关键因素之一。目前公司拥有一支实践经验丰富的高素质 工程监理团队。随着公司业务规模的不断扩大和业务领域的不断拓展，公司对行业内综合性人才的需求 也日益迫切。公司能否有效吸纳人才，是公司日后能否顺利开展业务并保持市场竞争力的重要因素。公 司虽已不断加强完善员工激励机制，但公司仍无法完全规避人员流失给公司的持续发展带来的风险。应对措施：公司将从制度、人才培养和员工薪酬及激励方面保证业务人员稳定性，包括提高新进员 工对公司的认可度，从岗位设计上为业务人员提供广阔的职业发展通道，通过各类培训提高员工能力，对业务人员结构进行梯队式培养，以此稳住现有人员并不断吸引优秀人才的加入。五、税收优惠变化的风险 公司属于高新技术企业，根据北京经济技术开发区国家税务局第一税务所出具的企业所得税优惠 事项备案表，公司享受 15%所得税率税收优惠政策，优惠期间为 2016 年至 2018 年，如果今后本公司不能继续享受高新技术企业所得税优惠，将会对本公司的净利润产生一定影响。应对措施：公司将继续加大对研发的投入，不断促进公司的技术更新，以持续符合高新技术企业的 要求 六、客户及供应商集中度高的风险 2018 年，公司前五大客户的销售额占当期营业收入的比例为 39.38%，公司前五大供应商的采购额占当期采购总额比例为 77.15%。公司前五大客户销售收入占营业收入的比例与公司前五大供应商采购额占公司当期采购总额的比例均较高，公司存在客户与供应商集中度高的风险。未来，若客户采购策略发生变化，或公司服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化；若公司的主要供应商不能稳定供货或服务供应价格出现重大波动，将对公司的生产经营带来不利影响。应对措施：公司的主要客户集中在北京市的政府单位，除了继续承接政府部门的项目外，公司将积极开发新的客户，拓展销售渠道。另外，公司将进一步优化供应商结构，加大供应商拓展力度，并争取与供应商建立长期战略合作关系，以降低采购成本。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。北京华达建业工程管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-006 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 672,000.00 672,000.00 注：报告期内公司发生的日常性关联交易为关联租赁，上述列示金额为含税金额。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决