872260_2018_百丰医药_2018年年度报告_2019-03-18.pdf

公告编号：公告编号：2019-013 证券代码：证券代码：872260 证券简称：百丰医药证券简称：百丰医药 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 2018 年度报告 百丰医药 NEEQ:872260 辽宁百丰医药股份有限公司 Liaoning Baifeng Pharmaceutical Co.,Ltd 公告编号：公告编号：2019-013 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 4 日，辽宁百丰医药股份有限公司（以下简称“公司”）召开了 2017 年年度股东大会，审议通过了关于的议案及相关议案。本次拟发行的股份数量不超过 2,400,000 股（含 2,400,000 股），募集资金总额拟不超过人民币 6,000,000 元（含 6,000,000 元）。公司本次发行的对象为符合非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则要求的投资者。2018 年 5 月 31 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统关于辽宁百丰医药股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20181967 号），确认本次发行股份 2,400,000 股，其中限售 0 股，不予限售 2,400,000 股。公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份登记，新增股份于 2018 年 6 月 15 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2018 年 6 月 20 日，公司完成了变更注册资本的工商备案登记手续，并收到沈阳市工商行政管理局换发的新营业执照。本次工商变更登记完成后，公司注册资本由 53,280,000 元人民币变更为 55,680,000 元人民币，同时备案了新的公司章程。公告编号：公告编号：2019-013 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：公告编号：2019-013 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 辽宁百丰医药股份有限公司 股东大会 指 辽宁百丰医药股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁百丰医药股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁百丰医药股份有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的辽宁百丰医药股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、中信建投证券、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 律师 指 辽宁易简律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上一年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计师、审计机构 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 药监局 指 沈阳市食品药品监督管理局 证监会 指 中国证券监督管理委员会 药品生产许可证 指 中华人民共和国药品生产许可证 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局,China Food and Drug Administration GSP 指 药品经营质量管理规范（Good Supply Practice），药品经营质量管理规范在药品流通过程中，针对计划采购、购进验收、储存、销售及售后服务等环节而制定的保证药品符合质量标准的一项管理制度。其核心是通过严格的管理制度来约束企业的行为，对药品经营全过程进行质量控制，保证向用户提供优质的药品。GMP 指 药 品 生 产 质 量 管 理 规 范 ,GoodManufacturing Practice,是药品生产管理和质量控制的基本准则 两票制 指 两票制是指药品从药厂卖到一级经销商开一次发票，经销商卖到医院再开一次发票，以两票替代目前常见的七票、八票，减少流通环节的层层盘剥，并且每个品种的一级经销商不得超过 2 个。公告编号：公告编号：2019-013 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马平、主管会计工作负责人刘阳及会计机构负责人（会计主管人员）孟佳慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 盈利能力不足的风险 2018 年和 2017 年，公司净利润分别为 9,721,370.01 元、1,753,619.01 元，公司主营业务毛利率分别为 11.53%、6.95%。报告期内公司净利润上升，持续盈利，毛利率有所提升，2018年和 2017 年公司应收账款周转率分别为 2.37 和 2.03，应收账款周转率相对较低，主要为公司盈利模式本身不具有核心竞争力，主要为在药品的批发销售过程中获取中间的差价。家族共同实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人马平和姜雪峰系夫妻关系，两人共 持股 47,452,500 股，占公司股份总数的 85.22%，且马平担任 公司董事长，姜雪峰担任公司总经理。夫妻二人共同控制着公 司的重大经营活动，能够直接对公司的经营、人事、财务等方 面进行决策。若控制不当，可能会给公司经营和未来发展带来 风险。行业竞争加剧的风险 目前国内医药医疗行业企业发展较快，但与国外产业格局相比，具有普遍规模较小，行业内企业数量较多的特点，医药批发与 销售行业更是如此，随着企业数量增多，市场竞争风险加剧。缺乏核心技术的风险 公司主要从事医药的批发销售，在医药医疗行业不属于高技术 产业，主要作为药品的生产厂商和药品的销售终端（医院等）的中间商，没有重要的核心技术，在产业链中竞争优势不足。经营资质及认证保持的风险 公司从事医药的批发销售需要相关的销售资质和 GSP 认证，相关经营资质和认证到期后若未能及时续期，将直接影响从业企业的生产经营活动。公告编号：公告编号：2019-013 行业政策变动的风险 医药的销售较大程度上受医药目录、医保目录等变动的影响，同时近年来国家对医疗医药行业做出了一系列的改革措施，包括“两票制”、新版 GSP 医药改革，可能影响公司的经营情况。销售区域较小的风险 报告期内公司的客户主要为辽宁省内医院，销售区域局限于辽宁省内，销售区域较小，受地方政策和地方经济的影响较大，抗风险能力较弱。应收账款较大的风险 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面余额分别为 118,043,036.72 元和 107,218,576.20 元，2018 年度和2017 年度应收账款账面余额占当期营业收入的比例分别为44.29%、43.29%；公司应收账款较大，可能导致公司现金流在短时期内过于紧张，从而对公司的经营产生风险。行政处罚的风险 医疗医药关系民生，一旦出现药品质量问题，也可能使公司面临行政处罚。药品质量风险 公司报告期内主要从事医药的批发销售，公司严格按照 GSP 的规定，在供应商资质审核、产品质量验收、产品质量资质审核、产品储存保管、产品出库复核、产品配送运输等药品流通的各个环节进行严格质量控制，产品从购进、入库、销售、出库复核均有严格的记录，确保发现问题能及时追溯。但同时公司作为医药流通企业，不负责产品的生产，无法保证药品的生产质量，并且在药品流通环节也会因为运输条件等原因造成产品质量问题，如果公司在经营过程中出现重大药品质量事故，将会给公司业务经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2019-013 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁百丰医药股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Baifeng Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 百丰医药 证券代码 872260 法定代表人 马平 办公地址 沈阳市沈河区沈州路 99 号 A-14-3 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘阳 职务 董事会秘书 电话（024）22966665 传真（024）22927007 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳市沈河区沈州路 99 号 A-14-3，110014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 沈阳市沈河区沈州路 99 号 A-14-3 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业、F51 批发业、F5151 西药批发 主要产品与服务项目 中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品（除疫苗）、精神药品第二类制剂、蛋白同化制剂、肽类激素批发；药品开发；医药技术开发、技术转让、技术咨询服务，医疗器械销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）55,680,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马平 实际控制人及其一致行动人 马平、姜雪峰 公告编号：公告编号：2019-013 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210103662537560U 否 注册地址 沈阳市沈河区沈州路 99 号 A-14-3 否 注册资本（元）55,680,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈大、张泾波 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-013 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 266,537,495.40 247,693,391.40 7.61%毛利率%11.53%6.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,721,370.01 1,753,619.01 454.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,163,048.13 1,548,635.06 556.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.95%2.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.58%2.59%-基本每股收益 0.18 0.03 438.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 184,113,317.16 182,755,465.48 0.74%负债总计 107,054,696.36 121,418,214.69-11.83%归属于挂牌公司股东的净资产 77,058,620.80 61,337,250.79 25.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.15 22.03%资产负债率%（母公司）58.15%66.44%-资产负债率%（合并）-流动比率 161.48%138.47%-利息保障倍数 7.01 2.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,897,434.10-7,442,323.67-应收账款周转率 236.65%203.31%-存货周转率 1,211.69%1,365.31%-公告编号：公告编号：2019-013 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.74%-3.98%-营业收入增长率%7.61%-23.08%-净利润增长率%454.36%-57.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,680,000 53,280,000.00 4.50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-23,864.49 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 723,890.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,288,859.75 非经常性损益合计非经常性损益合计-588,834.24 所得税影响数-147,156.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -441,678.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：公告编号：2019-013 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 127,250,626.98 0 146,855,804.93 应付票据及应付账款 0 89,941,993.48 0 133,444,956.10 应收票据 22,770,651.30 0 12,082,441.70 0 应收账款 104,479,975.68 0 134,773,363.23 0 应付票据 21,265,712.02 0 18,160,395.03 0 应付账款 68,676,281.46 0 115,284,561.07 0 公告编号：公告编号：2019-013 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医药流通企业，是一家医药营销服务提供商，通过与国内大型制药企业签订一级、二级分销协议或合作协议等方式，在辽宁省范围内根据客户需求采购药品。公司拥有药品经营许可证和药品经营质量管理规范认证证书，采用现代物流技术和一些基本的信息管理技术，建立了完善的供应链管理系统。公司严格按照 GSP 认证规范要求对仓储及药品质量进行严格管理。目前主要客户为医疗机构，公司通过进销差价获取利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 今年以来，医药行业全面启动供给侧改革，促进医药行业更加持续、稳定、健康、快速的发展。报告期内，公司实现营业收入 266,537,495.40 元，同比增加 7.61%；营业成本 235,812,735.17 元，同比增加 2.32%；持续经营的净利润 9,721,370.01 元，同比增加 454.36%。公司 2018 年的营业收入和净利润比 2017 年有所上升，主要是因为报告期内，公司牢牢把握战略方向并不断深化，不断塑造产品价值，逐渐形成品牌符号。市场拓展方面，在对核心客户的深入分析和核心客户的核心需求把握的基础上，公司加大了学术和销售服务支持力度，创新了学术支持方式，促进了客户业绩和市场规模的稳步增长。去年监管部门由于进一步加大行业的整治力度，各地公立医疗机构药品“集中招标”新政策、“两票制”、“零加价”等相关政策陆续出台和落地执行，营改增等措施市场效应也逐步显现，以及公司挂牌业务支出、新增固定资产折旧增加、坏账准备计提增加在很大程度上影响了公司的净利润。在此背景下，2018 年公司积极调整战略方向，使得公司规范性的提升，使公司的经营利润得到持续增长，且会在未来的经营中持续凸显规范性经营模式优势，进而不断提升公司未来盈利能力。团队建设方面，经营团队通过多种方式加强了经营和管理知识的学习，能力得到一定程度地提升。资金保障方面，一方面提升销售扩大现金流入的同时加强成本费用管控减少现金流出；另一方面持续与银行等金融机构保持合作关系，积极探索多渠道低成本且匹配公司经营情况的融资方式。2018 年公司积极应对行业相关政策风险：首先，新版 GMP、GSP 全面执行，淘汰了相当一部分的企业，行业集中度和规范管理得到提高。其次，在“两票制”等政策逐步在市场的反应、招标新规等的影响下，促使厂家公告编号：公告编号：2019-013 的市场份额和资源进行重新分配。最后，国家食品药品监督管理总局发布了一系列公告，在全国范围进行新一轮的行业整治，一方面淘汰不规范经营和小规模的企业，另一方面对市场份额进行重新分配，将带来更多的机遇与挑战。2018 年，根据公司计划，2018 年 5 月 31 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统关于辽宁百丰医药股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20181967 号），确认本次发行股份 2,400,000 股，其中限售 0 股，不予限售 2,400,000 股。公司已在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份登记，新增股份于 2018 年 6 月 15 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2018 年 6 月 20 日，公司完成了变更注册资本的工商备案登记手续，并收到沈阳市工商行政管理局换发的新营业执照。本次工商变更登记完成后，公司注册资本由 53,280,000 元人民币变更为55,680,000 元人民币，同时备案了新的公司章程。根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律法规、部门规章及相关业务规则，2018 年 1 月 15 日，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。展望未来，我们会在奋斗中追求理想，在挫折中坚守信念。在行业变革的大环境下，公司积极应对，采取切实措施，严控费用支出，把握更多业务拓展和产业整合机遇。管理层及全体员工围绕发展战略、经营目标，勤勉尽责、重点加强应收款项的管理、并以学术推广为主导，推进重点医院的开发，积极拓展新科室和完善各级专家网络。用专业的学术推广为医生和制药企业提供综合服务，通过专业的学术推广把有效的药物带给所需的人群，同时也为公司产品带来新的增长点，实现公司的战略目标。(二二)行业情况行业情况 近两年是进一步深化医药卫生体制改革和推进供给侧结构性改革的关键之年，医药行业处于政策密集期，两票制、一致性评价、带量采购、国家医保局成立等改革举措给行业带来了巨大冲击，行业发展面临新的机遇与挑战。在医疗政策改革的推动下，我国医药产业的发展已开始从高速发展向高质量转变。公司所处在医药流通行业，属于与国民经济紧密相关的行业，但随着国家行业政策要求日益提高，大量的中小企业面临着关停和淘汰的压力，导致行业的成本和竞争急剧上升，同时合规企业也将迎来发展的重大机遇。报告期内，公司根据行业发展的特点，调整发展思路，紧紧跟随国家医药行业政策调整的节奏，不断完善和提升自身的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,817,613.52 5.33%11,832,110.20 6.47%-17.03%应收票据与应收账款 125,785,585.73 68.32%127,250,626.98 69.63%-1.15%存货 20,621,658.80 11.20%18,301,389.79 10.01%12.68%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 1,064,396.08 0.58%1,070,137.27 0.59%-0.54%公告编号：公告编号：2019-013 固定资产 11,012,806.28 5.98%12,005,463.12 6.57%-8.27%在建工程 0 0%0 0 短期借款 694,281.60 0.38%9,536,980.80 5.22%-92.72%长期借款 0 0 0 0 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比减少 2,014,496.68 元，变动比例-17.03%，主要由于本期公司归还了较大数额的银行贷款。2.应收账款与应收票据同比减少 1,465,041.25 元，变动比例-1.15%，主要由于本期公司加强客户回款管理与措施。2.存货同比增加 2,320,269.01 元，变动比例 12.68%，主要由于 2018 年度销售增长，预计 2019 年销售持续增长，所以增加了库存储备。3.固定资产同比减少 992,656.84 元，变动比例-8.27%，主要由于固定资产累计折旧正常增长和处置部分固定资产（2018 年 4 月处置一台依维柯车辆和 2018 年 6 月处置若干电子设备）的原因。4.短期借款同比减少 8,842,699.20 元，变动比例-92.72%，主要由于公司归还了较大数额的银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 266,537,495.40-247,693,391.40-7.61%营业成本 235,812,735.17 88.47%230,472,792.94 93.05%2.32%毛利率%11.53%-6.95%-管理费用 8,562,841.45 3.21%8,301,632.09 3.35%3.15%研发费用 0 0%0 0%-销售费用 7,491,121.89 2.81%3,351,103.29 1.35%123.54%财务费用 2,198,079.56 0.82%1,361,720.81 0.55%61.42%资产减值损失-1,884,459.63-1,598,252.33 0.65%-其他收益 0 0%0 0%-投资收益-5,741.19-29,862.73-公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-23,864.49-287,637.17 0.12%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 13,736,921.68 5.15%2,397,599.49 0.97%472.94%营业外收入 723,890.00 0.27%0 0-营业外支出 1,288,859.75 0.48%13,528.61 0.01%9,426.92%净利润 9,721,370.01 3.65%1,753,619.01 0.71%454.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：公告编号：2019-013 1.销售费用同比增长 4,140,018.60 元，变动比例 123.54%，主要由于 2018 年度公司调整战略方向，加大营销及销售费用的支出、推进销售额及经营利润的增长。2.财务费用同比增长 836,358.75 元，变动比例 61.42%，主要由于票据贴现支出增长所致。3.营业外支出同比增加 1,275,331.14 元，变动比例 9,426.92%，主要由于山东罗欣药业集团股份有限公司扣除保证金 110 万元所致。4.营业利润和净利润分别增加 11,339,322.19 元和 7,967,751.00 元，变动比例为 472.94%和 454.36%，主要由于 2018 年公司调整战略方向正确，使得销售盈利持续增长。报告期内，公司牢牢把握战略方向并不断深化，不断塑造产品价值，逐渐形成品牌符号。市场拓展方面，在对核心客户的深入分析和核心客户的核心需求把握的基础上，公司加大了学术和销售服务支持力度，创新了学术支持方式，促进了客户业绩和市场规模的稳步增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 266,534,320.93 247,693,391.40 7.61%其他业务收入 3,174.47 0-主营业务成本 235,812,735.17 230,472,792.94 2.32%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%中西成药 262,491,146.36 98.48%245,694,603.16 99.19%中药饮片 4,043,174.57 1.52%1,998,788.24 0.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变动 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁省肿瘤医院 42,012,712.32 15.76%否 2 中国医科大学附属第一医院 41,240,462.22 15.47%否 3 中国医科大学附属盛京医院 39,882,638.94 14.96%否 4 沈阳市第七人民医院 13,186,600.09 4.95%否 5 盘锦市中心医院 12,534,652.01 4.70%否 合计合计 148,857,065.58 55.84%-公告编号：公告编号：2019-013 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长白山制药股份有限公司 26,740,245.53 11.23%否 2 辽宁药联制药有限公司 20,585,862.72 8.64%否 3 弘和制药有限公司 15,302,708.78 6.43%否 4 山东罗欣药业集团股份有限公司 11,047,430.01 4.64%否 5 通化玉圣药业有限公司 6,643,789.68 2.79%否 合计合计 80,320,036.72 33.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,897,434.10-7,442,323.67-投资活动产生的现金流量净额-257,473.31-6,824,609.60-筹资活动产生的现金流量净额 6,986,759.42 15,912,231.02-56.09%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：比上年同比减少 2,455,110.43 元，主要是经营活动现金流出中，管理费用及销售费用付现支出同比增加 4,345,675.59 元所致；2.投资活动产生的现金流量净额：比上年同比增加 6,567,136.29 元，主要原因是投资活动现金流出中，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金的同比减少 6,474,535.29 元所致；3.筹资活动产生的现金流量净额：比上年同比减少 8,925,471.60 元，变动比例-56.09%，主要原因是筹资活动现金流出中，本期偿还债务支付的现金 8,800,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 辽宁百丰医药股份有限公司参股辽宁昱众合医药科技有限公司，持股比例 40%，该公司 2017 年 5 月 16 日成立主要从事药品开发、医药技术开发、技术转让、技术咨询服务，医药产品销售策划，市场调研，市场推广咨询服务等。2018 年度该公司收入 117,621.35 元，净利润-14,352.98 元，我公司投资收益-5,741.19 元。报告期内没有取得和处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-013 （1）企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 22,770,651.30 应收票据及应收账款 127,250,626.98 应收账款 104,479,975.68 应收利息 其他应收款 2,411,746.80 应收股利 其他应收款 2,411,746.80 固定资产 12,005,463.12 固定资产 12,005,463.12 固定资产清理 应付票据 21,265,712.02 应付票据及应付账款 89,941,993.48 应付账款 68,676,281.46 应付利息 其他应付款 20,392,200.16 应付股利 其他应付款 20,392,200.16 管理费用 8,301,632.09 管理费用 8,301,632.09 研发费用 2)财政部于 2017年度颁布了 企业会计准则解释第 9号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。（2）会计估计变更 无（3）重大会计差错更正 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司根据国家财税法律法规依法纳税，依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良好公告编号：公告编号：2019-013 的工作氛围，诚信经营，与客户、供应商形成良好的合作关系。公司秉承“诚信、担当、专注、创新”的理念，按照药品经营管理规范的要求，建立了完整的管理体系，订立了符合公司实际的管理体系文件，保证药品的安全、有效、质量可控，切实履行企业的社会责任。公司树立以人为本的理念，从关爱员工、服务大众、创造更多的价值和成就健康产业回报社会。三、三、持续持续经营经营评价评价 管理层对公司持续经营能力进行评估后为：报告期内，公司持续经营能力良好，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。公司未发生影响公司持续经营的情况，亦未发生可能导致公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。公司发展战略清晰务实：公司继续秉承“诚信、担当、务实、创新”的精神，公司有着稳定的上游供应商资源、下游终端客户资源，通过不断提高企业竞争力，推动企业做大做强。发展战略明确、人才业务稳定可持续：公司制定了明确的的经营目标任务，包括：提升营销水平；狠抓质量管理；加强培训学习；提升团队素质等多种方式，企业文化鲜明，管理团队稳定、具有专业化、年轻化等特点，不断提高公司的持续经营发展能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.盈利能力不足的风险 2018 年和 2017 年，公司净利润分别为 9,721,370.01 元、1,753,619.01 元，公司主营业务毛利率分别为 11.53%、6.95%。报告期内公司净利润上升，持续盈利，毛利率有所提升，2018 年和 2017 年公司应收账款周转率分别为 2.37 和 2.03，应收账款周转率相对较低，主要为公司盈利模式本身不具有核心竞争力，主要为在药品的批发销售过程中获取中间的差价。应对措施：随着“集中招标”新政策、“两票制”、“零加价”等相关政策陆续出台和落地执行，营改增等措施市场效应也逐步显现，在此背景下，2018 年公司积极调整战略方向，使得公司规范性的提升，使公司的净利润得到持续盈利增长，且会在未来的经营中持续凸显规范性经营模式优势，进而不断提升公司未来盈利能力。2.家族共同实际控制人控制不当风险 公司控股股东、实际控制人马平和姜雪峰系夫妻关系，两人共持股 47,452,500 股，占公司股份总数的 85.22%，且马平担任公司董事长，姜雪峰担任公司总经理。夫妻二人共同控制着公司的重大经营活动，能够直接对公司的经营、人事、财务等方面进行决策。若控制不当，可能会给公司经营和未来发展带来风险。应对措施：现公司控股股东、实际控制人从事本行业和公司管理多年，对行业发展及公司治理具有较高的领悟和理解，实践中带领公司不断发展壮大，没有出现控制不当，给公司经营和未来发展带来风险的迹象。3.行业竞争加剧的风险 目前国内医药医疗行业企业发展较快，但与国外产业格局相比，具有普遍规模较小，行业内企业数公告编号：公告编号：2019-013 量较多的特点，医药批发与销售行业更是如此，随着企业数量增多，市场竞争风险加剧。应对措施：公司在未来的经营中将以学术推广为主导，推进重点医院的开发，积极拓展新科室和完善各级专家网络。用专业的学术推广为医生和制药企业提供综合服务，通过专业的学术推广把有效的药物带给所需的人群，同时也为公司产品带来新的增长点，提高公司的行业竞争力。4.行业政策变动的风险 医药的销售较大程度上受医药目录、医保目录等变动的影响，同时近年来国家对医疗医