872175_2018_蓝鼎餐饮_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

1 2018 年度报告 蓝鼎餐饮 NEEQ:872175 苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 31 日，蓝鼎餐饮通过HACCP 认证，并取得可在国家监督认证管理局网站查询 HACCP 的体系食品安全管理证书，证书号：15HACCP1800173。2018 年度入驻三家客户：2018 年 4 月1 日，蓝鼎餐饮正式进驻美特达机械（苏州）有限公司，2018 年 5 月 8 日，蓝鼎餐饮进驻天津仁恒商业广场四期餐厅；2018 年 11 月 26 日，蓝鼎餐饮参加了香港保利集团的下属单位苏州协鑫光伏科技有限公司两个厂区餐厅的服务招标，并在规定时间内开业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、蓝鼎餐饮 指 苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司 上海蓝鼎、子公司 指 上海蓝鼎餐饮管理有限公司 天津分公司 指 苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司天津分公司 无锡分公司 指 苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司无锡分公司 北极燕 指 苏州北极燕广告策划有限公司 苏州蓝枪鱼商贸 指 苏州工业园区蓝枪鱼商贸有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计事务所、审计机构 指 希格玛会计事务所（特殊普通合伙人）律师事务所 指 上海汇衡律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联方 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理员及其近亲属直接或者间接控制的企业“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则“三会”指 股东大会、董事会、监事会 报告期间 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑丹、主管会计工作负责人梁庆芳及会计机构负责人（会计主管人员）孟俊兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人郑丹先生，截止 2018 年 12 月 31 日，郑丹先生直接持有公司 75%的股权，并通过北极燕间接控制公司的 25%股权，合计控制公司的 100%股权，如果实际控制人利用其实际控制权对公司经营、财务、人事等进行不当控制，可能会给公司的经营以及其他股东带来不利的影响。应对措施：公司制定了“三会”议事规则以及关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、对外借款管理制度等制度，完善公司的内部控制制度，公司将不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促其遵照法律法规的规范经营公司，忠实履行职责。2、食品安全风险 公司的主营业务为企业、机关等机构承办团体餐饮服务，主要系为企业客户提供食堂托管服务。团膳行业中企业的产品主要供客户相关人员直接食用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的生命健康，因此公司重视食品质量及安全。日常经营中，公司对食品的质量进行监管并实施安全控制，对供应商的甄选、原材料选购、餐食制作、废物处理等过程严格控制，落实客户在餐饮卫生上的要求，强化食品安全管理。应对措施：公司对食品安全严格按 ISO22000 体系来操作，尽可能做到预防因食品安全而导致的相关风险。同时公司还正在认证 ISO18001、ISO14001、ISO9001、HACCP 体系，为食品、质量、环境、健康等做好安全保障，从食品的源头开始，控制每一个生产环节，6 将我们的服务从田间延伸至餐桌。但因操作、服务、管理等涉及环节较多，有食品安全控制不当的风险。3、原材料成本风险 作为团膳服务企业，公司的主要服务模式为食堂托管模式，公司集中采购各项目点所需原材料，并进行相应的餐饮生产制作。公司生产所用蔬菜、粮油、肉类等原材料，其价格对公司的生产成本有较大的影响，对公司的盈利有重要影响。虽然公司并未对某个别的供应商而形成重大依赖，但是以上原材料价格受自然气候、地理环境、国家政策、通货膨胀等因素影响较大，若出现原材料价格普遍大幅上涨的情况，而公司不能将原料成本上升的影响及时消化或转移，将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司未来将会通过建设新模式，拓展新盈利增长点，如在超市中成品和半成品的快餐食品；团膳模式服务升级寻求餐饮增值服务点，来降低因原材料成本上涨而导致公司利润下滑的风险。4、动物疫情风险 肉类是餐饮企业不可或缺的原材料，主要有猪肉、鸡肉等畜类产品。若主要家禽、家畜养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，公司可能无法及时为客户提供安全、健康且符合客户要求的肉类食物，公司可能面临原材料供应不足的情况，继而对公司的生产经营造成不利影响。5、人力资源风险 公司所处的行业属于劳动密集型行业，为了保证公司日常经营的正常运行，公司需配备足够的人员与公司业务量实时匹配，包括厨师、管理、服务等。特别是在公司进入快速发展期，公司的规模不断扩大，如何使人力资源跟上快速发展的步伐成为公司需面对的难题。面对不断加剧的市场竞争，行业内公司对品牌营销及菜品研发人才的需求也日益增加。公司如果不能吸引和培养足够的人才或人才流失，公司的发展可能会出现人力资源不足的风险。6、市场竞争风险 我国团膳行业起步较晚，目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚处于低级阶段，大多数仍围绕着价格和质量进行竞争。然而，通过树立品牌、整合产业链从而形成规模效应以降低成本的趋势越来越明显，团膳行业的竞争在逐步向高级阶段发展。此外，随着西方大型餐饮公司逐渐进入国内，它们的规模、资金实力、经营经验、菜品研发能力都具有很大的优势，占有了高端市场。随着西方大型餐饮公司市场占有率的逐渐提高，行业内企业将面临更加激烈的市场竞争。2018 年我公司持续完善供餐模式，如全国各地方特色菜及特色菜品和小吃，逐步向美食城方向发展。7、客户集中及单一客户依赖的风险 2016 年、2017 年、2018 年公司向前五大客户的销售金额分别为25,877,547.39 元、32,611,195.60 元、33,052,479.47 元，占报告期内营业收入的比例分别为 56.31%、58.79%、57.38%。2016 年主要销售客户普利司通（无锡）轮胎有限公司销售收入 9,847,911.70 元，2017 年、2018 年主要销售客户无锡村田电子有限公司销售收入 11,267,068.87 元、15,468,604.73 元，占营业收入的比例为 21.43%、21.53%、26.85%，公司存在一定程度的7 销售客户集中及单一客户依赖的风险。应对措施：公司经过多年的营运，各方面发展比较稳定，对于一些老客户的维护也一直正常有序的进行，近几年内，公司主要的目标在稳定老客户的同时，发展新的客户，公司与一些潜在客户都一直保持着良好的关系，未来有较大可能在新客户的拓展上有新的突破。此外，公司在上海等其他区域进行战略部署，未来在新地区的收入也有望有序增长。8、未为公司全体员工缴纳社保、公积金的风险 公司属于劳动密集型行业，截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有员工 313 名。公司已为 99 名员工缴纳了养老、医疗、工伤、生育、失业保险。其余 176 名员工未参缴纳五险一金的主要原因为：101 名员工自愿放弃社保；43 名员工为退休人员；32 名为钟点工。公司已为 48 名员工缴纳了公积金。为降低公司用工风险，公司已为未参缴纳社保的员工购买了雇主责任险。期后，公司将进一步做好未参保员工的思想工作，提高该部分员工参保的积极性，公司与未参保员工沟通过，上述员工将由公司缴纳社保或参加当地农保。9、未取得报告期内所有托管食堂的餐饮资质 苏州鹏龙东昌汽车销售服务有限公司没有取得餐饮服务许可证及消防安全验收或备案，但公司只向其提供服务人员，每月收管理费，与其他供餐点采用不同商业模式，除此之外，蓝鼎餐饮提供团膳服务的各食堂均已取得有效的餐饮服务许可证&食品经营许可证&消防安全验收或备案。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、本报告期内删除公司治理风险对报告期内公司业绩的影响，本年度内公司不断完善内控管理制度，公司治理水平显著提升。2、本报告期内删除消防安全验收或备案对报告内公司业绩的影响，公司提供团膳餐饮管理服务的客户（不含仅提供服务人员的苏州鹏龙东昌汽车销售服务有限公司）已全部取得消防安全验收或备案。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司 英文名称及缩写 BlueMAX Food&Beverage Management Inc.（BlueMAX）证券简称 蓝鼎餐饮 证券代码 872175 法定代表人 郑丹 办公地址 苏州工业园区苏惠路 98 号国检大厦 13 层 1305 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁庆芳 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0512-62805850 传真 0512-62805850 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州工业园区苏惠路 98 号国检大厦 13 层 1305 室 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 2 日 挂牌时间 2017 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业-H62 餐饮业-H629 其他餐饮业-H6299 其他未列明餐饮业 主要产品与服务项目 团膳餐饮服务、主要系为企业客户提供食堂托管服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑丹 实际控制人及其一致行动人 郑丹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 913205947746745357 否 注册地址 苏州工业园区苏惠路 98 号国检大厦 13 层 1305 室 是 注册资本（元）6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 桂标、洪志国 会计师事务所办公地址 上海宁国路 313 弄 7 号 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,354,735.18 52,332,057.45 3.87%毛利率%17.27%16.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,783,310.95 2,291,636.63-22.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,750,855.65 908,327.63 92.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.39%23.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.97%9.47%-基本每股收益 0.30 0.38-21.05%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,020,427.19 21,505,069.02 11.70%负债总计 13,868,924.36 11,017,299.22 25.88%归属于挂牌公司股东的净资产 10,495,892.05 10,740,581.10-2.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.79-2.23%资产负债率%（母公司）55.68%49.71%-资产负债率%（合并）57.74%51.23%-流动比率 138.41%146.56%-利息保障倍数 8.34 27.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,412,144.60 4,874,766.27-128.97%应收账款周转率 573.00%645.98%-存货周转率 36,036.00%15,458.00%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.70%46.57%-营业收入增长率%3.87%13.87%-净利润增长率%-22.66%20.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 43,273.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 43,273.74 所得税影响数 10,818.44 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 32,455.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为团膳餐饮服务，团膳是指团体用餐的一种餐饮服务形式。公司主要的服务对象为企业客户，为企业客户员工提供餐食服务。公司的团膳业务以食堂托管服务模式为主，该模式下，客户委托公司在客户提供的餐饮场所进行餐食的制作销售及食堂的日常运营管理，客户具有对餐饮服务人员的裁决权、对餐饮食品的价格的审定权等权利，此模式可保证客户对团餐供应的控制权，同时又充分发挥公司对于供餐的管理水平和专业技能。公司坚持“以健康安全为本，提供高品质、美味营养的膳食和专业订制的餐饮服务整体解决方案，立志成为企业和团队的餐饮合作伙伴”的宗旨，经过多年的经营与成长，已在苏州具有一定的品牌效应和影响力，主要客户围绕制造型企业、商场、写字楼等机构。（一）采购模式 公司采购的主要原材料有蔬菜、肉类、调味品等，公司主要采用集中采购的方式购买相应原材料。营运部根据项目点的实际运营情况及客户需要确定采购清单，向采购部下达采购指令。采购部对供应商进行筛选及复审，确定合格供应商名单，根据供应商供货的质量、价格、运货能力里等因素最终确定供货名单，进行批量采购再分配到各项目点。公司日常经营过程中，供应链部门对供应商的货物进行实时监控，保证原材料的安全及卫生。公司对供应商的严格的筛选机制，保证公司各项目点的供货及时、安全、可靠。集中采购的方式使得公司能够根据公司整体采购计划确定采购品类、时间及地点等，既能有效控制成本，又能提升公司运转效率。集中统一采购机制可以随时调节库存，确保稳定生产，可以与较强实力的供应商建立长期的合作关系，使得原料供应确保质量且准确及时，进一步保证食品安全，使产品标准化。另外，集中采购也有利于提高资金运作效率，公司材料采购付款周期为 1-3 个月，与公司客户的付款周期相匹配，提高了现金流动性，确保公司资金使用安全。（二）销售模式 公司市场定位于各机构团体用户，该类客户具有较强的稳定性，便于公司提前制定服务计划，有效与机构客户保持沟通，且在一定期间保持稳定的服务模式，有助于公司控制营销费用。公司专人负责搜集潜在客户信息，并通过与客户接洽确定合作意向，经招投标书程序审核，最终确定合作关系。同时，公司在苏州地区具有一定的客户口碑及品牌效应，因而，在该区域范围内，具有一定的传播效应，部分客户主动上门接洽，由销售部人员对接沟通，最终达成合作意向。公司已经建立以苏州地区为中心，逐步延伸至无锡、上海、天津、北京等地区，公司团膳业务实现有效扩张。综上所述，公司的商业模式具有很强的可推广性与可复制性，公司需建立中央管理体制相对标准化和规范化，在市场扩展中能迅速在新市场组建营运体系。比较容易以相对较低的成本复制出相同的模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（1）维系老客户，稳定开拓新市场 公司经过多年的营运，各方面发展比较稳定，对于一些老客户的维护也一直正常有序的进行，近几年内，公司主要的目标在稳定老客户的同时，也在发展新的客户，公司与一些潜在客户都一直保持着良好的关系，未来有较大可能在新客户的拓展上有新的突破。此外，公司在上海、浙江等其他区域进行战略部署，未来在新地区的收入也有望有序增长。经营计划实施进度：蓝鼎餐饮的老客户维系工作有条不紊，同时正积极发展新客户，2018 年 4 月入驻美特达机械（苏州）有限公司合同入驻供餐、2018 年 5 月入驻仁恒发展（天津）有限公司入驻供餐、2018年 11 月入驻苏州协鑫光伏科技有限公司入驻供餐。2019 年即将入驻的客户有苏州宝化炭黑有限公司。（2）建设新模式，拓展新盈利增长点 随着现代人的快节奏消费的理念不断上升，全国各地的超市中也涌现出了许多成品与半成品的快餐产品，该类产品以其便捷、卫生、实惠为特点，并且，目前网上订餐越来越流行，公司针对这些市场变化，未来计划建设中央厨房，业务类型也将倾向于超市及网络订餐公司的半成品和成品快餐供应。经营计划实施进度：发展快餐产品的计划不变就是进度不快，因为建设中央厨房还没有实施，从而卫生，快捷的快餐产品和半产品就稍缓开展新业务进度，计划在 2019 年加快计划实施。接下来，拓展新客户群，其中制造业继续跟进，同时通过招标方式进入目标领域：医院、写字楼、商圈、学校等领域开展新盈利增长点。(二二)行业情况行业情况（一）行业概况 1、公司所处行业的分类情况 公司提供主营业务为团膳餐饮服务。根据 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“H62餐饮业”；根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属的行业为“H62 餐饮业”中的“H6299 其他未列明餐饮业”行业；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“12111013 综合支持服务”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属的行业为“H62 餐饮业”中的“H6299 其他未列明餐饮业”行业。2、行业规模与发展趋势 A、餐饮行业发展概况 餐饮业作为国民经济的重要组成部分，是关系国计民生的重要产业。改革开放以来，随着国民经济的持续快速发展，城乡居民收入不断增加，人民生活水平不断提高，我国餐饮业发展迅速，市场潜力巨大，发展前景广阔。B、团膳行业发展概况 我国团膳市场仍处于市场化的初期阶段，90 年代之前盛行的集体食堂正逐步被具有先进管理模式的专业膳食公司所取代，主要龙头美国的爱玛客（ARAMARK）和法国的索迪斯（SODEX）均为外资企业，凭借标准化、规范化、高品质获得高端客户的青睐。从集体大食堂到专业送餐机构，再到商务写字楼、机关、学校、企业团餐的市场，直至目前专业化、规模化团膳企业，我国团膳行业兴起至今大约 20 年，发展经历四个阶段，行业年均复合增长 20%以上。随着社会分工不断深入，团体膳食发展迅速，尤其随着国内企业、高校团体、机关事业单位团体膳食社会化、市场化改革的提出，团膳行业迎来新的发展机遇。从行业的生命周期的角度来看，在整个餐饮行业，团膳行业仍然处于正在成长的早期阶段，团膳全行业营收及利润水平未来一段时间都将保持客观的增速。团膳客户几乎涵盖所有组织单位，包括产业园区、企业工人、国家机关、事业单位、学校、医院、军队等。从市场份额来看，企业、学校、医院、部队是14 现阶段我国团膳市场的主要客户群体。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,698,519.57 11.23%7,154,055.99 33.27%-62.28%应收票据与应收账款 10,876,005.14 45.28%8,099,031.04 37.66%34.29%存货 133,847.08 0.56%115,724.17 0.54%15.66%投资性房地产 0 0 0%0%长期股权投资 0 0 0 0%固定资产 2,522,041.59 10.50%288,154.26 1.34%775.24%在建工程 0 0 0 0%短期借款 5,000,000.00 20.82%4,000,000.00 18.60%25.00%长期借款 0 合计 21,230,413.38 88.39%21,505,069.02 91.41%-1.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金下降原因：应收账款与同期上升 34.29 个百分点，另外采购设备资金支出和股权分派等原因；2、应收账款增加原因：部分客户如博思格钢铁（苏州）有限公司等要求应收账款付款期延长，另外美特达机械（苏州）有限公司和苏州协鑫光伏科技有限公司等新客户的加入造成增加；3、短期借款增加原因：2018 年短期借款从 400 万元增加到 500 万元；4、本期增加设备采购款 224.92 万元；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 54,354,735.18-52,332,057.45-3.87%营业成本 44,967,500.85 82.73%43,861,390.99 83.81%2.52%毛利率%17.27%-16.19%-管理费用 5,514,028.74 10.14%6,335,171.20 12.11%-12.96%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 787,246.32 1.45%413,450.49 0.79%90.41%财务费用 331,716.24 0.61%120,594.77 0.23%175.07%15 资产减值损失 199,382.65 0.37%67,185.21 0.13%196.77%其他收益 43,273.74 0.08%102,892.76 0.20%-57.94%投资收益 0 0%22,000.00 0.04%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,453,049.05 4.51%1,525,246.63 2.91%60.8%营业外收入 0 0%1,800,730.00 3.44%-100.00%营业外支出 0 0%100,500.00 0.19%-100.00%净利润 1,691,733.03 3.11%2,187,321.75 4.18%-22.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：无(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,354,735.18 52,332,057.45 3.87%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 44,967,500.85 43,861,390.99 2.52%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%团膳服务 54,354,735.18 100%52,332,057.45 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东区域 52,917,531.12 97.36%51,245,936.95 97.92%其他区域 1,437,204.06 2.64%1,086,120.5 2.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入结构与上期相比无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡村田电子有限公司 15,468,604.73 26.85%否 2 百得（苏州）精密制造有限公司 6,838,721.00 11.87%否 16 3 惠氏制药有限公司 4,358,680.00 7.57%否 4 苏州通富超威半导体有限公司 4,082,434.44 7.09%否 5 贝朗医疗（苏州）有限公司 2,304,039.30 4.00%否 合计合计 33,052,479.47 57.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州优菜农副产品有限公司 5,118,095.00 16.58%否 2 鸿海（苏州）食品科技股份有限公司）2,559,105.00 8.29%否 3 江苏福康源粮油有限公司 2,449,104.00 7.93%否 4 苏州东星食品贸易有限公司 2,344,788.00 7.59%否 5 苏州穆源香餐饮管理服务有限公司 2,344,426.00 7.59%否 合计合计 14,815,518.00 47.98%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,412,144.60 4,874,766.27-128.97%投资活动产生的现金流量净额-1,684,041.03-5,107,014.38-67.02%筹资活动产生的现金流量净额-1,359,350.79 1,874,587.08-172.51%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额下降，原因之一本年度没有政府补贴款，另应收账款与上年同期有增长；2、投资活动产生的现金流量净额变动原因，上年同期有购买商标 392 万元，本年主要由融资租赁付款55.91 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额的变动原因，本年 5 月有权益分派 208 万元；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、上海蓝鼎餐饮管理有限公司是苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司控股子公司，2018 年度未开展业务，未实现销售收入；2、好友无间（苏州）进出口有限公司是苏州工业园区蓝鼎餐饮管理股份有限公司控股子公司，2018 年度未开展业务，未实现销售收入；2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年度有 1 家纳入合并范围的子公司：上海蓝鼎餐饮管理有限公司。2018 年度有 2 家纳入合并范围的子公司：上海蓝鼎餐饮管理有限公司、好友无间（苏州）进出口有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司用自身的实际行动践行着企业的文化理念，用扶危济困的善举树立起企业的道德标杆，公司在公益事业上一直是不遗余力，自 2005 年-2018 年度起定向捐助安徽省的贫困山区大别山孩子和博爱学校捐助自闭症残疾儿童康复医疗设备款和内蒙古地区幼儿视力早期治疗，为边远学校学生健康和残疾孩子成长提供了保障。这既是爱心企业反哺社会、回报社会的直观体现，也是推动公益慈善事业发展的有益尝试，不但能减轻孩子家里的负担，让家长们放心，更能给孩子们传递一份爱心。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司对服务流程、采购流程、产品研发、对外采购、项目实施等各环节进行严格把控和不断提升，同时结合自身的商业模式，对可能给经营发展带来重大影响的事项，围绕中央采购和集中加工，合理选择市场定位，客户群体主要定位于各类机构、学校团体客户，公司通过合理市场扩张，强化企业内控等措施规避风险，已经具备良好的持续经营能力。1、资产结构比较合理：截至报告期末，公司资产总计 24,020,427.19 元，较上年同期增加 11.70%；现金及现金等价物总额2,698,519.57 元，占总资产的 11.23%；负债合计 13,868,924.36 元，资产负债率为 57.74%。2、治理结构较为完善：公司严格按照公司法和公司章程的规定，建立了比较完善的治理机构，形成了股东大会、董事会、监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司顺利运行。3、拥有监控-全方位监测食堂的运行：公司建立网络系统，完成实时考勤记录；ERP 线上监控；网络监控；各餐厅配备移动通讯设备；安装数 字监控设备，实行云端系统的实时监控；实时反映各餐点所发生的突发事件，发现问题苗头及时解决。4、核心人员激励机制：公司重视人才使用，不断提升企业竞争力，同时对于管理层和骨干人员，公司采取相应的绩效激励措施，开展股权激励，以保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 18 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当风险 风险描述：公司实际控制人郑丹先生，截止 2018 年 12 月 31 日，郑丹先生直接持有公司 75%的股权，并通过北极燕间接控制公司的 25%股权，合计控制公司的 100%股权，如果实际控制人利用其实际控制权对公司经营、财务、人事等进行不当控制，可能会给公司的经营以及其他股东带来不利的影响。应对措施：为了降低实际控制人控制不当的风险，公司制定了“三会”议事规则以及关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、对外借款管理制度等制度，完善公司的内部控制制度，公司将不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促其遵照公司法规规范经营公司，忠实履行职责。2、食品安全风险 风险描述：公司的主营业务为团膳餐饮服务，主要系为企业客户提供食堂托管服务。团膳行业企业的产品主要供客户相关人员直接食用，产品的质量、卫生状况关系到消费者的生命健康，因此公司重视食品质量及安全，对供应商的甄选、原材料选购、餐食制作、废物处理等过程严格控制，落实客户在餐饮卫生上的要求，强化食品安全管理。应对措施：公司对食品安全严格按 ISO22000 体系来操作，尽可能做到预防食品安全而导致的相关风险。同时公司还正在认证 ISO18001、ISO14001、ISO9001、HACCP 体系，为食品、质量、环境、健康等做好安全保障，操作流程按制度来杜绝食品安全隐患。3、原材料成本风险 风险描述：作为团膳服务企业，公司的主要服务模式为食堂托管模式，公司集中采购各项目点所需原材料，并进行相应的餐饮生产制作。公司生产所用蔬菜、粮油、肉类等原材料，其价格对公司的生产成本有较大的影响，对公司的盈利有着重要影响。虽然公司并未对某个别供应商的供货形成重大依赖，但是以上原材料价格受自然气候、地理环境、国家政策、通货膨胀等因素影响较大，若出现原材料价格普遍大幅上涨的情况，而公司不能将原材料成本上升的影响及时消化或转移，将对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：公司采购部门根据市场形式变化，公司通过集中采购优势、剔除中间商差价、直接采购等方法来控制原材料成本，来降低因原材料成本上涨而导致公司利润下滑的风险。4、动物疫情风险 风险描述：肉类是餐饮企业不可或缺的原材料，主要有猪肉、鸡肉等畜类产品。若主要家禽、家畜养殖地区发生大规模的疫情或自然灾害，公司可能无法及时为客户提供安全、健康且符合客户要求的肉类食物，公司则可能面临原材料供应不足的情况，继而对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：若遇重大动物疫情，公司将及时与客户沟通协商，提供客户备选食物材料如：水产类、冷冻类、半成品等食品替代，以满足客户在特殊时期的相应需求。5、人力资源风险 风险描述：公司所处的行业属于劳动密集型行业，为了保证公司日常经营的正常运行，公司需配备足够的人员与公司业务量实时匹配，包括厨师、管理、服务等。特别是在公司进入快速发展期，公司的规模不断扩大，如何使人力资源跟上快速发展的步伐成为公司需面对的难题。面对不断加剧的市场竞争，行业内公司对品牌营销及菜品研发人才的需求也日益增加。公司如果不能吸引和培养足够的人才或人才流失，公司的发展可能会出现人力资源不足的风险。应对措施：公司预备通过借助资本市场，扩大公司的知名度和规模，提高品牌影响力，为吸纳优秀的人才提供更好的平台。另外公司还与专业学校合作，通过学校平台根据公司人才需求计划为公司定向输送专业的人才。6、市场竞争风险 19 风险描述：我国团餐行业起步比较晚，目前仍以中小规模企业为主，市场集中度低，整个市场竞争尚处于低级阶段，大多仍围绕着价格和质量进行竞争。然而，通过树立品牌、整合产业链来形成规模效应以降低成本的趋势越来越明显，团膳行业的竞争在逐步向高级阶段发展，此外，随着西方大型餐饮公司逐渐进入国内，它们的规模、资金实力、经营经验、菜品研发能力都具有很大的优势，占有了高端市场。随着西方大型餐饮公司市场占有率的逐渐提高，行业内企业将面临更加激烈的市场竞争。应对措施：团膳服务在我国近些年来呈现较为快速的上涨态势，且未来团餐企业的经营不仅仅是局限于实体网络本身的经营周期，它还会化有自己的产能所形成的经营网点，去带动线上的营收增量的服务渠道。公司管理层的深刻理解市场需求以及未来