872152_2018_华仿科技_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

公告编号：公告编号：2019-001 1 证券代码：证券代码：872152 872152 证券简称：华仿科技证券简称：华仿科技 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 华仿科技 NEEQ:872152 保定华仿科技股份有限公司 BAODING SINOSIMU TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号：公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，我公司荣获由河北软件与信息服务业协会主办的“2018 河北省软件和信息技术服务综合竞争力 50 强企业”、“2018 河北省年度最佳软件产品”和“2018 河北省软件企业优秀创业人才”等”荣誉称号；2018 年 12 月被评为 2018 年度电力行业优秀企业；2018 年 11 月被评为河北省服务贸易和服务外包示范企业。公告编号：公告编号：2019-001 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华仿科技、华仿股份 指 保定华仿科技股份有限公司 华电天德 指 北京华电天德资产经营有限公司 科锐特 指 保定市科锐特创业投资有限公司 教育部 指 中华人民共和国教育部 财政部 指 中华人民共和国财政部 工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家版权局 指 中华人民共和国国家版权局 国家质量监督局 指 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 国家工商总局 指 中华人民共和国国家工商行政管理总局 国家税务总局 指 中华人民共和国国家税务总局 税务部门 指 保定市国家税务局和/或保定市地方税务局 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家标准化委员会 指 中国国家标准化管理委员会 高新区管委会、保定国家高新区管委会 指 保定国家高新技术产业开发区管委会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月至 2018 年 12 月 上期 指 2017 年 1 月至 2017 年 12 月 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马士英、主管会计工作负责人苏志恒及会计机构负责人（会计主管人员）刘志华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术更新换代的风险 公司是高新技术企业和双软企业，持有 60 项软件著作权，拥有一系列具有自主产权的核心技术，包括：STAR-90 仿真支撑平台技术，高精度的多种工业过程仿真算法库技术，虚拟 DCS 仿真平台技术，基于现场设计、控制策略与运行数据的分析型在线仿真技术，基于三维引擎的运维一体虚拟仿真技术，串级调速系统的数字控制技术等。技术的创新与升级是公司在细分行业中保持领先的关键因素，随着行业的发展，技术更新换代时间越来越短，如果公司不能持续保持创新能力，或者不能及时、准确的把握产品、技术、行业的发展趋势，则有可能会降低公司的竞争优势，从而影响公司的未来发展。2、高级管理人员与核心技术人员流失、技术泄密的风险 软件开发行业属于知识密集型行业，拥有足够数量的高素质的技术人才和管理人才成为影响公司未来发展的关键性因素之一。尤其是计算机仿真行业与电机调速行业对技术人才的要求较高，研发人员不但需要具有控制论、计算机科学、系统工程理论等专业知识还需要长时间的经验积累。公司的技术创新、产品升级、新产品开发等对核心技术人员存在较大依赖。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，不能在人才培养和激励方面进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺的风险。另外，公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其有一部分由相关的高级管理人员及核心技术人员掌握，公告编号：公告编号：2019-001 6 虽然公司已与上述人员签订了保密协议等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。3、下游客户行业集中的风险 公司下游客户主要集中于电力生产行业，其投资情况随经济周期进行波动。如果出现经济衰退，电力生产企业投资持续减少，新能源发电发展缓慢，新增发电机组数量不断下降，从而产生电力仿真系统需求下降的风险。4、软件增值税退税政策变动的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）和财政部、国家税务总局关于嵌入式软件增值税政策的通知（财税200892 号）规定，公司仿真软件和 SEC 串级调速系统享受增值税即征即退政策，自 2011 年 1月 1 日起执行。报告期内公司其他收益中软件增值税退税额为5,229,954.20 元，占当年净利润的 70.36%，软件增值税退税对公司报告期内的净利润产生较大影响。如果未来增值税退税政策发生变化，或者公司不能持续获得软件产品的认证资格，就无法获得增值税退税优惠，将对公司的经营业绩产生一定的影响。5、所得税优惠政策变动的风险 2017 年 7 月 21 日公司取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201713000144），有限期三年，自 2017年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。报告期内，公司企业所得税减按 15%的税率征收。由于国家对高新技术企业资格认定实行动态监管，要求高新技术企业持续符合高新技术企业认定管理办法规定的各项条件，实行定期资格复审制度，若国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，或者无法通过高新技术企业复核，将会对公司的经营业绩产生一定影响。6、应收账款坏账的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 53,147,784.09元，其中，1年以内应收账款占比为51.96%，1-2年占比为23.46%，2-3 年占比为 8.47%，3-4 年占比为 4.37%，4-5 年占比 2.73%，5年以上占比 9.01%，尽管 1 年以内应收账款占比较高并且公司按要求计提了坏账准备，但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化，将导致公司面临坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 保定华仿科技股份有限公司 英文名称及缩写 BAODING SINOSIMU TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 华仿科技 证券代码 872152 法定代表人 马士英 办公地址 保定市向阳北大街 2811 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 苏志恒 职务 副总经理兼财务总监 电话 0312-5907663 传真 0312-5907127 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 保定市向阳北大街 2811 号 071051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 保定华仿科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件开发 主要产品与服务项目 计算机仿真系统与电气设备的开发、生产与销售等 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,778,993 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911306051059962110 否 公告编号：公告编号：2019-001 8 注册地址 保定市向阳北大街 2811 号 否 注册资本（元）33,778,993 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘新培 杜丽艳 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,292,489.85 60,434,698.09-31.67%毛利率%50.49%54.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,433,432.77 15,495,937.68-52.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,238,680.84 14,426,205.00-56.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.61%15.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.55%14.28%-基本每股收益 0.22 0.46-52.17%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 130,969,811.73 135,426,159.41-3.29%负债总计 21,533,159.44 26,667,141.29-19.25%归属于挂牌公司股东的净资产 109,436,652.29 108,759,018.12 0.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.24 3.22 0.62%资产负债率%（母公司）16.44%19.69%-资产负债率%（合并）-流动比率 6.19 4.3-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,576,589.15 8,908,449.93 7.50%应收账款周转率 0.74 1.12-存货周转率 2.12 2.78-公告编号：公告编号：2019-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.29%14.22%-营业收入增长率%-31.67%9.56%-净利润增长率%-52.03%14.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,778,993 33,778,993 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,110.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）809,981.98 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 319,547.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 278,571.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,405,990.17 所得税影响数 211,238.24 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,194,751.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：公告编号：2019-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司商业模式没有发生变化，即以自有的计算机软件著作权及核心技术为支持，围绕客户需求和技术趋势进行产品研发，能够针对不同客户、不同项目，不同地域情况提供灵活的技术指导和配套服务，保证产品综合性价比的竞争优势。公司按照职能分工设置了较为完整的业务体系，包括独立稳定的研发体系、经验丰富的生产体系、覆盖全国及亚州、欧州和非州地区的营销体系。较为成熟的商业模式和完整的业务体系为公司保持细分行业的领先地位基础。1、研发模式 公司紧随技术趋势、不断推陈出新，保持细分行业内领先的技术优势。公司研发部门分属不同的事业部，为推动核心技术的创新和发展，提升在相关领域内的技术水平及影响力，公司设立了技术专家委员会，该委员会主要由公司内专业技术能力突出的人员构成，对公司的重大科技决策、重大技术开发、科技攻关项目、技术引进项目等科研事项进行论证、评审。公司的设计研发主要遵循两条路径：一方面紧盯国际最新技术发展趋势，参照国际先进技术标准和需求进行研发；另一方面根据销售部门、技术部门收集的市场反馈及实际需求进行产品改进和提升。公司形成了技术专家委员会牵头、各部门参与的研发项目评审制度和项目开发流程，并依据项目完成的时间和新产品的效能进行考核。公司定期进行年度技术改进和新产品研发奖励评审，对获奖项目参加人员进行奖励并颁发证书，记入员工的技术档案，升职加薪的重要考核依据。2、生产模式 公司产品采用订单生产模式，以销定产，公司先行对外签订订单，生产部门依据从用户收集来的技术资料，进行设计、开发（生产）、安装调试。3、销售模式 公司拥有自己的销售队伍，采用直销模式。产品和服务方面的市场推广和销售业务由营销事业部负责，公司的销售对象分为渠道客户、终端客户和 VIP 客户三大类，针对不同客户、不同项目、不同地域情况提供灵活的技术指导和配套服务，保证产品的综合性价比，维持市场竞争优势。4、采购模式 根据预估的采购额不同分为四种不同的采购控制方式：招标采购、竞价采购、询价采购、零星采购。采购实施部门按公司采购管理规定做出选择。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2019-001 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 董事会给公司下达的年度财务收入指标为 6300 万元，净利润为 1550 万元。本年度实现营业收入 4129.25 万元，未完成计划。本年度报表净利润为 743.34 万元，未完成计划。2018 年公司的重心工作是拓展新领域新产品开发，立足电力行业及专业优势，除继续完成已立项的热网节能项目和加大开拓国际市场的力度外，对诸如智慧电厂等新品项目在现有调研的基础上尽快立项和实施。公司财务状况截止 2018 年 12 月 31 日情况如下：1、公司资产总额 130,969,811.73 元，较年初减少 3.29%，主要为应收帐款及应收票据的减少所致；公司负债总额为 21,533,159.44 元，较年初减少 19.25%，主要为应付帐款及应付票据、应交税费减少所致；归属于挂牌公司净资产为 109,436,652.29 元，较年初增长0.62%，主要是盈余公积增加所致；2、公司经营成果报告期内实现营业收入 41,292,489.85 元，较年初减少 31.67%；营业利润实现 7,715,458.03 元，较年初减少 55.44%；净利润实现 7,433,432.77 元，较年初减少 52.03%；这些经营指标的降低主要是由于收入减少所致。3、现金流量情况（1）经营活动产生的现金流量净额为 9,576,589.15 元，较年初增加 7.5%，主要原因是收到的税费返还较去年同期增大；（2）投资活动产生的现金流量净额为 4,666,693.20 元，较年初增加 152.04%，主要原因是收回投资收到的现金增加；（3）筹资活动产生的现金流量净额为-6,756,474.17 元，本期分配现金股利 6,756,474.17 元。(二二)行业情况行业情况 国家能源战略调整，新建或规划的火电机组大部分停建或缓建，因国家环保政策及经济因素，众多运营火电厂处于亏损边缘，申报的仿真项目许多未能获批，即使通过了项目审批，项目预算也较往年有明显下降。另一方面，火电机组是我司仿真销售业绩的主要贡献源，而火电机组仿真市场竞争厂家 2018 年有明显增加，打破了前些年的行业市场以及价格的动态平衡。再一方面，2018 年海外总包项目虽然联系众多，但这种项目战线长，不确定因素较多(政治、经济、环境等)，因而具体到配套的仿真项目，不确定成分亦较大。电控产品：国内、国外市场需求持续低迷、相关新建项目投资不断压减、国内环保力度加大、建材行业错峰生产等不良市场环境下，电控类产品的市场需求大幅下降。调速产品的备件维修政策调整提升了企业的利润；通过资源整合和相关激励政策使新品、代销产品也做出了一定的突破，形成了公司新的增长点。垃圾发电领域取得了一定突破，尤其是在国内有影响力的垃圾发电集团建立了成功案例，为后续持续开拓垃圾发电领域树立了样板、坚定了信心。随着电控产品营销团队业务能力不断提升、营销队伍不断扩充、在相关行业内人脉资源的不断拓展，借助公司既有行业内的良好口碑，现有调速产品销售业绩定会稳步提升。另外公司在现有调速项目资源下，通过行业内的上下游进行产品资源整合，2019 年寻求代销相关产品（18 年已经做出尝试），进一步扩大公司电控产品的销售业绩。在公司营销策略强力引领下，相信 2019、2020 年电控产品销售业绩定会稳步提升，销售产值也会进一步扩大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：公告编号：2019-001 13 比重比重 比重比重 货币资金 20,486,272.00 15.64%12,935,160.53 9.55%58.38%应收票据与应收账款 44,537,755.44 34.01%51,603,250.84 38.10%-13.69%存货 10,108,831.68 7.72%9,211,344.24 6.80%9.74%投资性房地产 7,897,381.55 6.03%长期股权投资 固定资产 23,182,167.06 17.7%33,165,601.52 24.49%-30.10%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 20,486,272 元，较去年增长 58.38%，报告期内赎回的理财产品远大于购买的理财产品金额。2、固定资产 23,182,167.06 元，较去年减少 30.1%，主要原因是因为部分房屋用于出租，转入了投资性房地产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 41,292,489.85-60,434,698.09-31.67%营业成本 20,444,030.22 49.51%27,453,387.19 45.43%-25.53%毛利率%50.49%-54.57%-管理费用 6,908,826.02 16.73%7,314,827.23 12.10%-5.55%研发费用 5,807,982.39 14.07%3,930,454.00 6.50%47.77%销售费用 5,281,414.84 12.79%6,226,250.35 10.30%-15.18%财务费用-288,564.62-0.70%284,221.49 0.47%-201.53%资产减值损失 556,909.34 1.35%895,743.74 1.48%-37.83%其他收益 5,721,936.18 13.86%3,545,742.54 5.87%61.37%投资收益 319,547.38 0.77%384,297.60 0.64%-16.85%公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 7,715,458.03 18.68%17,315,439.11 28.65%-55.44%营业外收入 599,143.07 1.45%858,502.74 1.42%-30.21%营业外支出 4,682.26 0.01%46,712.7 0.08%-89.98%净利润 7,433,432.77 18%15,495,937.68 25.64%-52.03%公告编号：公告编号：2019-001 14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 41,292,489.85 元，较去年减少 31.67%，由于国家能源战略调整，新建或规划的火电机组大部分停建或缓建，因国家环保政策及经济因素，许多运营火电厂经营困难，申报的仿真项目许多未能获批，即使通过了项目审批，项目预算也较往年有明显下降。另一方面，火电机组是我司仿真销售业绩的主要贡献源，而火电机组仿真市场竞争厂家 2018 年有明显增加，打破了前些年的行业市场以及价格的动态平衡。再一方面，2018 年海外总包项目虽然联系众多，但这种项目战线长，不确定因素较多(政治、经济、环境等)，因而具体到配套的仿真项目，不确定成分亦较大。电控产品：国内、国外市场需求持续低迷、相关新建项目投资不断压减、国内环保力度加大、建材行业错峰生产等不良市场环境下，电控类产品的市场需求大幅下降。2、研发费用 5,807,982.39 元，较去年增长 47.77%，主要原因 2018 年公司加大了对研发费用的投入，国家实验室新立项的研发项目投入较多，研发费用支出增大。3、财务费用-288,564.62 元，较去年减少 201.53%，主要原因是汇率变动产生的汇兑损益所致。4、其他收益 5,721,936.18 元，较去年增长 61.37%，主要原因是 2018 年收到的软件即征即退税款增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,874,603.78 56,752,538.34-33.26%其他业务收入 3,417,886.07 3,682,159.75-7.18%主营业务成本 18,530,343.18 25,944,619.01-28.58%其他业务成本 1,913,687.04 1,508,768.18 26.84%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%计算机仿真系统 31,204,168.35 75.57%48,872,948.60 80.87%SEC串级调速系统 6,670,435.43 16.15%7,879,589.74 13.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营产品为仿真产品和电控产品，公司根据客户需求生产定制化的产品生产和技术服务以及所需的备品备件。公司仿真产品占比较去年下降了 5.3%，主要原因是国家能源战略调整，新建或规划的火电机组许多停建或缓建，因国家环保政策及经济因素，许多运营火电厂经营困难，申报的仿真项目许多未能获批，即使通过了项目审批，项目预算也较往年有明显下降。另一方面，火电机组是我司仿真销售业绩的主要贡献源，而火电机组仿真市场竞争厂家 2018 年有明显增加，打破了前些年的行业市场以及价格的动态平衡。再一方面，2018 年海外总包项目虽然联系众多，但这种项目战线长，不确定因素较多(政治、经济、环境等)，因而具体到配套的仿真项目，不确定成分亦较大。导致仿真产品产值下降，电控产品产值相对稳定，表现出占比的小幅增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：公告编号：2019-001 15 1 国电泉州热电有限公司 2,650,000.00 4.99%否 2 晋中市万通供热有限公司 2,099,000.00 3.95%否 3 内蒙古京达发电有限责任公司 1,996,550.00 3.76%否 4 大唐三门峡电力有限责任公司 1,980,600.00 3.73%否 5 华润电力（六枝）有限公司 1,880,150.00 3.54%否 合计合计 10,606,300.00 19.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 保定市晶科变压器有限公司 1,630,073.85 17.99%否 2 北京久合科技有限公司 1,283,123.63 14.16%否 3 北京北能信通机电设备有限公司 823,685.93 9.09%否 4 北京东联网格科技有限公司 786,394.92 8.68%否 5 上海思铠麒电子科技有限公司 447,521.37 4.94%否 合计合计 4,970,799.70 54.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,576,589.15 8,908,449.93 7.50%投资活动产生的现金流量净额 4,666,693.20-8,968,237.28 152.04%筹资活动产生的现金流量净额-6,756,474.17 现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额 4,666,693.2 元，比去年同期增长 152.04%，主要原因系 2018 年收回投资收到的现金较去年增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额-6,756,474.17 元,为 2018 年分配的现金股利。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高资金使用效益，股东大会审议通过了关于授权董事长审批使用闲置资金购买理财产品的议案，报告期内公司以自有资金滚动购买华债券逆回购、中信保本增益等低风险理财产品，截至 2018 年 12 月31 日取得投资收益 319,547.38 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-001 16 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。上述会计政策的变更，对可比期间的财务报表的项目与金额产生影响如下：会计政策变更的内容及会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明其对本公司的影响说明 报表项目报表项目 上期重述金额上期重述金额 上期列报的报表项目及金上期列报的报表项目及金额额 按照 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 的相关规定（财会（2018）15号）应收票据及应收账款 51,603,250.84 应收票据：2,508,739.00 应收账款：49,094,511.84 应付票据及应付账款 8,107,472.99 应付票据：0 应付账款：8,107,472.99 其他应付款 460,990.41 应付利息：0 应付股利：121,700.00 其他应付款：339,290.41 管理费用 7,314,827.23 管理费用：11,245,281.23 研发费用 3,930,454.00 本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2017 末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年度净利润未产生影响。（2）重要会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终秉承“发现价值，传递价值”的理念，以实现客户价值最大化为目的。同时，注重股东回报，制定了利润分红方案。时刻关爱员工成长，注重员工培养，且不断完善劳动用工及福利保障制度。报告期内，公司诚信经营，照章纳税，始终将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公告编号：公告编号：2019-001 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。因此，我们认为公司持续经营良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）技术更新换代的风险 公司是高新技术企业和双软企业，持有 60 项软件著作权，拥有一系列具有自主产权的核心技术，包括：STAR-90 仿真支撑平台技术，高精度的多种工业过程仿真算法库技术，虚拟 DCS 仿真平台技，基于现场设计、控制策略与运行数据的分析型在线仿真技术，基于三维引擎的运维一体虚拟仿真技术，串级调速系统的数字控制技术等。技术的创新与升级是公司在细分行业中保持领先的关键因素，随着市场的加剧，技术更新换代时间越来越短，如果公司不能持续保持创新能力，或者不能及时、准确的把握产品、技术、行业的发展趋势，则有可能会降低公司的竞争优势，从而影响公司的未来发展。针对上述风险，公司在创立之初便十分注重技术研发与创新，拥有较为完善和高素质的研发团队，一直保持稳定的研发投入，持续对公司拥有的核心技术进行更新升级。（二）高级管理人员与核心技术人员流失、技术泄密的风险 软件开发行业属于知识密集型行业，拥有足够数量的高素质的技术人才和管理人才成为影响公司未来发展的关键性因素之一。尤其是计算机仿真行业与电机调速行业对技术人才的要求较高，研发人员需要具有控制论、计算机科学、系统工程理论等专业知识和长时间的经验积累。公司的技术创新、产品升级、新产品开发等对核心技术人员存在较大依赖。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才，不能在人才培养和激励方面进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺的风险。另外，公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中一部分由相关高级管理人员及核心技术人员掌握，虽然公司已与上述人员签订了保密协议等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。针对该风险，公司通过企业文化建设、在职员工继续教育、股权激励等方式吸引高级管理人员和核心技术人员，使其自身利益与公司利益高度一致，更好的稳定公司现有管理人员以及核心技术人员，降低人员流失风险。同时，公司从制度、法律、技术等方面加强对核心技术的保密措施来降低技术泄密的风险，避免对公司发展造成不利影响。（三）下游客户行业集中的风险 公司下游客户主要集中于电力生产行业，其投资情况随经济周期进行波动。如果出现经济衰退，电力生产企业投资持续减少，新能源发电发展缓慢，新增发电机组数量不断下降，从而产生电力仿真系统需求下降的风险。公司风险应对措施：1、积极开拓国际市场。国际电力仿真市场目前主要被西欧和北美发达国家的仿真公司占有，而公司产品技术已经达到了国际水平，价格相比国外相同产品具有较大优势，国际市场空间非常广阔。公司的仿真系统已初步涉足国际市场，在巴基斯坦、印尼、尼日利亚等地区有销售，但是国际业务占总体销售的比例还很小，公司目前正积极建设国际销售渠道，有望进一步提高公司国际业务的公告编号：公告编号：2019-001 18 比例；2、进一步完善销售网络。加快培养市场人员，布局和完善销售网络，扩充销售队伍，增加市场渗透力，进一步加强市场开发力度；3、加快新产品的研发。公司目前正加紧研发新产品，增加公司的盈利来源，逐步降低对单一行业的依赖。（四）软件增值税退税政策变动的风险 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）和财政部、国家税务总局关于嵌入式软件增值税政策的通知（财税200892 号）规定，公司仿真软件和 SEC 串级调速系统享受增值税即征即退政策，自 2011 年 1 月 1 日起执行。报告期内公司其他收益中软件增值税退税占当年净利润的 70.36%，软件增值税退税对公司报告期内的净利润产生较大影响。如果未来增值税退税政策发生变化，或者公司不能持续获得软件产品的认证资格，就无法获得增值税退税优惠，将对公司的经营业绩产生一定的影响。针对上述风险，公司持续关注国家政策的变化，努力拓展产