872211_2018_润和催化_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

2019-011 1 2018 年度报告 润和催化 NEEQ:872211 四川润和催化新材料股份有限公司 2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 9 月被四川省人民政府授予 2017 年度四川省专利奖二等奖 2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 润和催化、股份公司、公司、本公司、母公司 指 四川润和催化新材料股份有限公司 润和盛建 指 子公司，成都市润和盛建石化工程技术有限公司 润和功能 指 子公司，四川润和功能新材料有限公司 润和国际 指 子公司，润和国际私人有限公司（REZEL INTERNATIONAL PTE.LTD.成都分公司 指 四川润和催化新材料股份有限公司成都分公司 润和（马来西亚）有限 指 子 公 司，润 和（马 来 西 亚）有 限 公 司（REZEL(MALAYSIA)SDN.BDH)盛和稀土 指 乐山盛和稀土股份有限公司 盛和资源 指 盛和资源控股股份有限公司，股票代码为 600392 四川发展 指 四川发展（控股）有限公司 深圳福星 指 深圳福星资本管理有限公司 菁华新三板 1 号 指 菁华新三板 1 号私募投资基金 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 暂行办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）股东大会 指 四川润和催化新材料股份有限公司股东会 董事会 指 四川润和催化新材料股份有限公司董事会 监事会 指 四川润和催化新材料股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卓润生、主管会计工作负责人黎东及会计机构负责人（会计主管人员）李抗保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事张俊先生因认为对年报的财务报表部分，基于会计师事务所的审计工作表示认可，但对于年报的“公司治理及内部控制”部分，其认为对润和公司治理和内部控制存在的问题和风险没有充分披露，弃权表决该议案。董事范帅帅先生因认为对年报的财务报表部分，基于会计师事务所的审计工作表示认可，但对于年报的“公司治理及内部控制”部分，其认为对润和公司治理和内部控制存在的问题和风险没有充分披露，弃权表决该议案。董事周丽萍女士因认为对年报的财务报表部分，基于会计师事务所的审计工作表示认可，但对于年报的“公司治理及内部控制”部分，其认为对润和公司治理和内部控制存在的问题和风险没有充分披露，反对该议案。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理及内部控制的风险 随着公司业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理、内部控制不适应发展需要，影响公司持续、2019-011 6 稳定、健康发展的风险。应收账款不能回收的风险 近年来，公司受市场环境以及业务规模拓展的影响，应收账款规模仍占比较大。截至报告期末，应收账款 56,909,036.03 元因公司主要客户为民营炼油企业，普遍资金紧张，因此回款周期较长。如果客户发生重大变故，导致其资金状况和信用状况发生重大不利变化，则可能对公司应收账款回收产生重大影响，从而影响公司业绩。存货余额较大发生跌价的风险 截至报告期末，公司存货余额为 114,845,673.65 元,存货余额较大，占总资产的比例为 26.55%。公司存货主要由原材料、在产品、库存商品和发出商品构成。公司期末存货账面价值较大，一方面会占用公司的营运资金，另一方面可能会因市场需求下滑、技术升级等原因不能实现销售，产生存货跌价和损失的风险，给公司生产经营带来负面影响。技术研发人员流失的风险 公司作为炼油催化剂生产和研发为主的高新技术企业，属于技术密集型行业,高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才,特别是核心技术人员,拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。若公司出现核心技术人员流失的状况,有可能影响公司的持续研发能力,甚至造成公司的核心技术泄密。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川润和催化新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ReZel Catalysts Corp.证券简称 润和催化 证券代码 872211 法定代表人 卓润生 办公地址 四川省乐山市五通桥区金粟镇庙儿村三组 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贾焱萍 职务 董事会秘书 电话 13350509837 传真 0833-3283377 电子邮箱 Y 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 乐山市五通桥区金粟镇庙儿村三组 80 号，614803 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 11 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业之-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 炼油催化剂、分子筛和相关助剂的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）240,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 乐山盛和稀土股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 财政部 2019-011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511100565677369A 否 注册地址 乐山市五通桥区金粟镇庙儿村三组 否 注册资本（元）240,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姜斌、沈云力 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019-011 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 118,365,538.90 105,267,591.14 12.44%毛利率%12.90%19.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,539,334.41-23,371,752.10-56.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-36,180,779.96-24,383,163.43-48.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.90%-7.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.77%-8.33%-基本每股收益-0.15-0.10-50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 432,598,449.18 491,330,583.22-11.95%负债总计 188,059,564.71 210,252,979.37-10.56%归属于挂牌公司股东的净资产 244,538,269.44 281,077,603.85-13.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.17-12.82%资产负债率%（母公司）42.06%41.88%-资产负债率%（合并）43.47%42.79%-流动比率 1.16 1.24-利息保障倍数-5.23-2.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,947,647.73-19,341,189.93 151.43%应收账款周转率 1.51 1.03-存货周转率 0.86 0.73-2019-011 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.95%4.81%-营业收入增长率%12.44%-25.29%-净利润增长率%-56.34%-600.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 240,000,000 240,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非非经常性经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,239,458.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,670,516.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,282.30 非经常性损益合计非经常性损益合计-421,775.58 所得税影响数-63,971.13 少数股东权益影响额（税后）750.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -358,554.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 2019-011 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 667,916.72 658,634.42 其他收益 815,758.33 825,040.63 管理费用 25,006,882.61 19,640,182.42 31,889,272.96 25,399,694.73 研发费用 0 5,366,700.19 0 6,489,578.23 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）、于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司根据上述通知和解读及企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行了调整，具体如下：关于代扣个人所得税手续费返还的填列 企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。该调整导致本公司 2018 年度的其他收益增加 9,282.30 元，营业外收入减少 9,282.30 元，对报表其他项目无影响。关于研发费用在利润表中的列报 该调整导致本公司 2017 年度的管理费用减少 6,489,578.23 元、研发费用增加 6,489,578.23元，导致本公司 2018 年度的管理费用减少 5,366,700.19 元、研发费用增加 5,366,700.19 元，对报表其他项目无影响。（2）会计估计变更 本公司本报告年度无会计估计变更。2019-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是催化剂、分子筛及相关助剂的研发、生产、销售和技术服务。是专业从事炼油催化剂、分子筛生产的高新技术企业，已拥有多项发明专利和专有技术。公司所处催化剂行业是技术密集型产业，属于四川省战略新兴产业之新材料领域。面对竞争激烈的专业市场，公司始终坚持“客户第一”的商业信念，努力开拓国际、国内两个市场，打造强大的技术研发能力，提升精细化生产水平，满足客户不同需求；随着公司催化剂、分子筛产品系列的完善及技术水平的提升，公司完全具备了基于客户不同需求，提供整套产品及技术服务方案的经营能力。公司的核心技术包括高活性稀土分子筛技术、ReZel-1 高活性 FCC(催化裂化)催化剂技术等，并取得相应专利。公司研发团队通过创新、改进、引进三种研发模式，不断丰富公司产品线，目前已量产和销售的产品系列包括 FCC 催化剂、DCC 催化剂、脱氢催化剂、分子筛，已经量产的中间品包括分子筛、硫转移助剂、脱硫助剂等。公司拥有 2 条催化剂生产线和 1 条分子筛生产线，催化剂、分子筛产能分别达到 2 万吨/年、6000 吨/年。公司产品通过直接销售方式主要提供给国内外石油炼化企业或贸易中间商等，炼油催化剂的最终用户主要是国内外炼油厂商和其他分子筛、催化剂的研发生产公司。公司国内及国外业务均以典型的“产品+服务”完整销售模式为主。公司一般在签订产品销售合同同时，也会签订技术服务合同。公司产品须根据客户需求进行调整，并在生产使用过程中公司会给予技术指导和服务。公司按销售战略及计划，划分出重点开拓销售地域，明确定位目标客户，交由专门销售及技术服务团队负责；凭借过硬的产品质量、灵活的定价策略及专业的技术服务优势取得客户的信赖，从而不断拓宽市场，通过产品的高技术附加值获取利润。公司炼油催化剂、分子筛产品种类齐全，产品质量稳定，客户基础较为牢固。公司经过多年的运营发展，已形成了较为稳定的研发模式、生产模式、采购模式、销售模式。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。报告期末至本报告披露之日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续向国内外炼油厂开拓业务，坚持“销售+服务”模式，国内市场受环保压力影2019-011 13 响，业务有所下降，国外业务经过几年的积累，在市场开拓方面已经初具成效。报告期内，公司实现营业收入 11,836.55 万元，同比增长 12.44%，净利润-3,653.87 万元，同比减少56.34%。报告期末，公司总资产43,259.84万元，同比增长-11.95%，归属于挂牌公司股东的净资产24,453.83万元，同比增长-13.00%。2018 年度，公司在市场营销、新产品研发、方面持续加大投入，全面提升公司整体实力。公司的新产品研发成效显著，产品受到行业客户的一致好评；积极开拓国内市场，新产品覆盖区域扩大。公司重视员工专业知识培训，重视企业文化建设，员工队伍日趋稳定。(二二)行业情况行业情况 目前，国内炼油企业主要隶属于中国石油和中国石化两大集团。国内炼油企业催化剂需用量大约为74000 吨/年，其中中石化年催化剂需求量为 28700 吨左右，中石油为 13400 吨左右（加氢精制、加氢裂化催化剂年总需求量约为 6200 吨，重整催化剂约为 1700 吨，其他催化剂约为 800 吨）。中石化集团实行内部保护政策，其他催化剂生产厂家难以进入。中石油成为了国内各民营催化剂企业争抢的突破点。为了降低成本，满足需求，国内正在扩建、新建 1000 万吨级炼油基地，一些低于 300 万吨以下的小型炼厂将关闭，但原油加工总量将增加，石油深加工得到进一步强化，加氢精制、加氢裂化、催化重整、烷基化、异构化等装置规模和数量将增加，无论从品种上还是数量上对配套催化剂的需求将大幅度增加。从国内催化剂市场来看，国内催化剂市场基本饱和，国外催化剂占有率低。目前，中国催化裂化催化剂的生产能力完全能满足国内市场的需要，国外催化剂供应商主要利用我国政府对其的优惠政策、产品的某种特性和良好的售后服务打进中国市场，目前在中国的市场份额超过 10%。未来 10 年，中国经济将持续增长，2011 年至 2020 年，中国经济增长速度可以达到 6-7%，2021 年至 2025 年，也能保持在 5.0-6.0%。国民经济的持续、稳定、快速发展，势必带动石油石化产品需求的快速增长，从而为我国催化剂产业发展提供难得的战略机遇和广阔的市场空间。随着我国城市化进程加快，居民收入水平提高、消费结构改善和消费层次升级，以及汽车、纺织、旅游、包装、建筑、农业、电子电器等关联产业的持续发展，作为为社会提供能源和原材料的石油石化工业将继续发挥支柱产业的重要作用。产品自给率较低、市场需求旺盛、行业内投资兴旺的石化行业，将长期作为国家的支柱产业而被重点发展，与之相配套的催化剂产业必将受到极大的重视。公司产品主要用于炼油厂炼油催化裂化过程，满足炼油厂多产柴油、多产清洁汽油、多产烯烃、处理重质原料及其它多样化的需求。炼油催化剂作为炼油技术的关键一环，是各类炼油工艺不可或缺的一部分。分子筛作为催化剂的活性组分，不仅用于公司自产催化剂的重要组分，也直接对外销售用于更多领域。助剂作为公司中间品，用于自产特殊性能的催化剂，如硫转移催化剂、脱硫催化剂和助燃催化剂等。公司的核心技术包括高活性稀土分子筛技术、ReZel-1 高活性 FCC(催化裂化)催化剂技术等，并取得相应专利。公司研发团队通过创新、改进、引进三种研发模式，不断丰富公司产品线，目前已量产和销售的产品系列包括 FCC 催化剂、DCC 催化剂、脱氢催化剂、分子筛，已经量产的中间品包括铝溶胶、分子筛、硫转移助剂、脱硫助剂和助燃剂。公司拥有 2 条催化剂生产线和 1 条分子筛生产线，催化剂、分子筛产能分别达到 3 万吨/年、6000 吨/年。公司组建国内外销售团队开拓国内外市场，近几年销售区域和客户量呈上升趋势，目前国内市场主要分布在山东、河南、新疆、浙江等地区，国际市场领域已拓展至印度、俄罗斯、美国、中东等国家和地区。2019-011 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,289,373.02 2.38%18,937,880.21 3.85%-45.67%应收票据与应收账款 60,009,036.03 13.87%87,448,022.98 18.00%-31.38%存货 114,845,673.65 26.55%124,900,500.16 25.42%-8.05%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 113,245,607.52 26.18%128,465,160.15 25.42%-11.85%在建工程 9,645,189.76 2.23%7,695,671.67 1.57%25.33%短期借款 52,000,000.00 12.02%54,897,240.00 11.17%-5.28%长期借款 15,000,000.00 3.47%10,000,000.00 2.04%50%应付票据 0%18,837,625.00 3.83%-100%应付账款 26,032,382.03 6.02%26,593,317.46 5.41%-2.11%预收账款 0 0%3,479.37 0.01%-100%应付职工薪酬 3,864,815.87 0.89%4,459,032.01 0.91%-13.33%应交税费 67,720.09 0.02%650,518.76 0.13%-89.59%其他应付款 40,160,128.07 9.28%38,914,297.36 7.92%3.2%资产总计 432,598,449.18 491,330,583.22 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款较期初下降 31.38%：其中，应收账款下降其主要原因是：1）公司加大催收货款力度，并出台了相应的收款奖励政策；2）减少国内不良客户增加优质客户缩短收款期限；3）海外业务不断增加，回收货款期限相应缩短。应收票据减少的主要原因：到期承兑贴现和直接支付购买原材料。2、存货较期初下降 8.05%：公司积极想办法消库存，盘活资金。3、固定资产较期初下降 11.85%：本期固定资产折旧的计提而使本期账面价值减少，本期未增加大额固定资产。4、短期借款较期初下降 5.28%：本期加大力度收取货款，减少银行借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 118,365,538.90-105,267,591.14-12.44%营业成本 103,099,816.06 87.10%84,447,554.18 80.22%22.09%毛利率%12.9%-19.78%-2019-011 15 管理费用 19,640,182.42 16.59%25,399,694.73 24.13%-22.68%研发费用 5,366,700.19 4.53%6,489,578.23 6.16%-17.30%销售费用 18,052,010.28 15.25%13,473,929.52 12.80%33.98%财务费用 7,173,841.21 6.06%7,351,269.92 6.98%-2.41%资产减值损失 6,046,878.35 5.11%-4,830,756.66-4.59%225.17%其他收益 825,040.63 0.7%558,654.19 0.53%47.68%投资收益 0 0%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 0 0%0 0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-41,387,291.69-34.97%-27,257,136.50 25.89%-51.84%营业外收入 658,634.42 0.56%949,810.32 0.90%-30.66%营业外支出 1,905,450.63 1.61%318,389.19 0.30%498.47%净利润-36,538,719.38-30.87%-23,371,752.10-22.20%-56.34%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本较上期上涨 22.09%：因环保原因，导致公司大宗原料采购成本上涨，动力费用上涨。2.销售费用较上期上涨 33.98%：1）因国际销售业务增加，相关销售人员薪酬、出口海关港杂费、装卸费、运输费等相应增加。2）因四川润和总部本年开始对河南丰利石化、浙江美福，中国石油天然气公司采取代理销售服务导致销售代理服务费用增加。3）因公司产品生产使用了美国 RIVE 公司分子筛专利技术，支付美国 RIVE 公司专利费。3.营业利润较上年同期下降 51.84%，净利润较上年同期下降 56.34%：主要是由于报告期内山东海右、山东佳昊两客户破产重建导致公司坏账增加，山东鲁清与山东齐成两客户与公司进行债务重组导致营业外支出增加以及销售代理服务费、出口销售报关杂费等增加致使公司营业成本增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 117,821,964.93 104,804,173.37 12.42%其他业务收入 543,573.97 463,417.77 17.30%主营业务成本 102,523,112.24 84,271,986.26 21.66%其他业务成本 576,703.82 175,567.92 228.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%催化剂 94,089,289.94 79.48%85,650,240.82 81.36%高效催化剂 0 3,615,384.61 3.43%分子筛 23,732,674.99 20.05%15,538,547.94 14.76%加工费 385,856.17 0.33%151,675.21 0.14%销售原材料 157,717.80 0.14%311,742.56 0.30%2019-011 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 74,555,470.38 62.99%93,443,304.66 88.77%出口 43,810,068.52 37.01%11,824,286.48 11.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司分子筛占营业收入比重较上年同期增加 5.29%，主要原因是本年增加美国分子筛市场的销售。内销收入占营业收入比重较上年同期减少 25.78%，出口收入占营业收入比重较上年同期增加25.78%，主要原因是本年因全国环保形势加剧，造成我司生产需要的大宗原料涨，导致生产成本增加，但国内催化剂市场价格偏低，公司本年扩大对国际市场的销售所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江美福石油化工有限责任公司 27,762,715.57 23.56%否 2 河南丰利石化有限公司 23,595,859.08 20.03%否 3 HPCL-MITTAL Energy Limited 14,191,116.64 12.04%否 4 ALBEMARLE COPORATION 11,924,577.71 10.12%否 5 BPCL-Kochi REFINERY 7,057,510.90 5.99%否 合计合计 84,531,779.90 -注：本期应收账款与应收票据较上期减少 31.38%，公司营业收入较上期增加 12.44%，主要是本期公司采取相关措施加大回收货款的力度，力将应收账款逐步控制在合理的范围内。本期河南丰利石化有限公司应收账款期末余额为 12772293.00 元，浙江美福石油化工有限责任公司应收账款期末余额为8036693.19 元，HPCL-MITTAL Energy Limited 应收账款期末余额为 0 元、ALBEMARLE COPORATION 应收账款期末余额为 0 元、BPCL-Kochi REFINERY 应收账款余额为 1916321.84 元。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 乐山岷江燃气有限公司 13,659,377.97 14.54%否 2 乐山鸿华化工有限公司 9,072,450.61 9.66%否 3 峨眉山市捷丰商贸有限公司 7,571,602.41 8.06%否 4 国网四川省电力公司乐山供电局 6,183,785.31 6.58%否 5 四川瑞赛科技发展有限公司 5,276,858.39 5.62%否 合计合计 41,764,074.69 -注：应付账款较上年降低 2.11%，主要是本期加大回款的货款，按照公司经营情况用于逐步支付欠款，以进一步获得供应商信用，增加剩余余款的付款周期。本期乐山岷江燃气有限公司期末应付账款余额 0 元，乐山鸿华化工期末应付账款余额 1622303.68 元，峨眉山市捷丰商贸有限公司期末应付账款余额1836573.31 元国家四川省电力公司乐山供电局期末应付账款余额 0 元，四川瑞赛科技发展有限公司期末应付账款余额 0 元。2019-011 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,947,647.73-19,341,189.93 151.43%投资活动产生的现金流量净额-3,399,525.30-46,351,143.42 92.67%筹资活动产生的现金流量净额-8,288,198.43 67,632,138.04-112.25%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较期初上涨 151.43%：主要是本年销售库存存货，加大销售回款力度，收到银行承兑汇票购买原材料，减少电汇购买原材料。2.投资活动产生的现金流量净额较期初下降 92.67%：主要是本年减少在建工程投资。3.筹资活动产生的现金流量净额较期初下降 112.25%：主要是本年融资减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有国内全资子公司 1 家、国内控股子公司 1 家、国内分公司 1 家，共有国外全资子公司 2 家，共有国外参股子公司 1 家。成都市润和盛建石化工程技术有限公司为公司全资子公司，成立于 2015 年 8 月 14 日，注册资本为100 万，法定代表人为卓润生，公司类型为有限责任公司，住所为成都高新区吉泰五路 118 号 3 栋 27 层4 号，经营范围为：石油工程技术研发、技术咨询、技术转让；石油及化工工程设计及施工、电力工程施工、建筑装饰工程设计及施工、水处理系统的安装施工、工矿工程施工（工程类凭资质证经营）；工程项目管理服务；新材料技术研发；新材料技术推广服务；能源技术与环保技术研发；货物进出口；销售：机械设备、仪表仪器、电子产品、机电设备、冶金材料、建筑材料（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期营业收入 0.00 元，较上期同比增加-100%；本期净利润-2,018,106.45 元，较上年同期减亏 1,600,897.48 元。润和国际有限公司（REZEL INTERNATIONAL PTE.LTD.)为公司全资子公司，成立于 2016 年 7 月 4日，注册地新加坡，注册资本为 3 万美元，注册号为 201618286K，主要从事于公司为参与台湾地区炼油项目投标，经营范围：添加剂、催化剂、硅酸盐、机器设备等进出口批发贸易。同日，润和催化取得了四川省商务厅核发的企业境外机构证书（境外投资证第 N5100201600198 号），同意设立润和国际私人有限公司。本期营业收入 5,380,615.81 元，较上期同比增加 100%；本期净利润-3,265,552.44 元，较上年同期增亏 636,688.01 元。润和（马来西亚）有限公司（REZEL(MALAYSIA)SDN.BDH)为公司参股子公司，设立于 2017 年 3 月29 日，注册地吉隆坡，注册号（1224581-K),拟投资 1000 万美元，是依据公司第一届董事会第九次董事会决议，由公司与温州南龙房地产开发有限公司（以下简称“温州南龙”）共同出资设立；拟注册资本 1000 万美元，公司认缴出资 600 万美元，温州南龙认缴出资 400 万美元；公司与温州南龙分别持股比例为 60%和 40%。鉴于公司经营情况变化，于 2018 年 3 月 1 日公司召开的第一届董事会第十四次会议（公告编号：2018-014）审议通过关于调整对外投资的议案，将公司对该子公司出资比例及出资方式予以调整为公司不再以货币出资，拟以专利技术许可权益作价 200 万美元出资，占注册资本的 20%，调整后，公司持股 20%，温州南龙房地产公司持股 80%，截至报告期末该公司尚设立账户，未进行实质性经营活动。润和催化剂沙特有限责任公司（REZEL.CATALYSTS.CAUDI.CO）为公司全资子公司，成立于 2017 年 8月 24 号，注册地沙特阿拉伯-利雅得，注册号（1010610977），主要从事生产化学原料和化学产品。截至报告期末该公司尚未设立账户，未进行实质性经营活动。2019-011 18 四川润和功能新材料有限公司为公司控股子公司，润和功能成立于 2017 年 3 月 30 日，注册地在四川绵阳安州区，统一社会信用代码为：91510705MA63LU7W3H，注册资本为 800 万元，法定代表人为王洪飞，公司类型为有限责任公司，住所为四川绵阳安州区睢水镇青云村，经营范围为铬系催化剂（不含危化品）生产、研发、销售；化学试剂废物（不含危化品、不含危险废物）回收；进出口业务代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2017 年 12 月 31 日，润和功能无实际业务发生。2018 年 3 月，润和功能被中共绵阳市安州区委、绵阳市安州区人民政府共同授予“科技型中小企业”称号，并获得政府奖励 5000 元，本期营业收入 0.00 元，本期净利润 3075.16 元。四川润和催化新材料股份有限公司成都分公司为公司分公司，2017 年 11 月 30 日，公司召开的第一届董事会第十一次会议审议通过关于追认公司在成都高新区设立分公司的议案，分公司成立于 2017年 11 月 20 日，负责人为黎东，公司类型为其他股份有限公司分公司(非上市)，营业场所为中国（四川）自由贸易试验区成都高新区盛和一路 66 号 7 楼 701 号，经营范围为：化学试剂和助剂研发、销售（不含危险化学品）；再生物资回收（不含危险品及机动车）（不含废弃电器电子产品处理）（不在三环路内设点经营）；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期营业收入 0 元；本期净利润-5634836.15 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，未发生委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用