872551_2018_阿义玛_2018年年度报告[2019-007]_2019-04-08.pdf

公告编号：2019-007 1 2018 年度报告 阿义玛 NEEQ:872551 北京阿义玛医疗科技股份有限公司 公告编号：2019-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 参加第参加第 79 届中国国际医疗器械届中国国际医疗器械（春季）博览会（春季）博览会 上海上海 2018.04.11-2018.04.14 参加第参加第 80 届中国国际医疗器械届中国国际医疗器械（秋秋季）博览会季）博览会 深圳深圳 2018.10.29-2018.11.01 公告编号：2019-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、阿义玛 指 北京阿义玛医疗科技股份有限公司 清水清木 指 北京清水清木投资管理中心(有限合伙)北京彤鑫 指 北京彤鑫投资管理中心（有限合伙）天津恒博 指 天津市恒博科技发展有限公司 天津洲信 指 天津洲信科技有限公司 Takara Belmont Corporation、日本贝尔蒙株式会社 指 株式会社 Nagashima Medical Instruments Co.,Ltd 指 永岛医科器械株式会社 HAPPER SBER GER OTOPRONT GMBH 指 德国 HAPPERSBERGER OTOPRONT 股份有限公司 SNT、SNT Corporation、SNT 公司 指 株式会社 公司章程 指 北京阿义玛医疗科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 北京阿义玛医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京阿义玛医疗科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京阿义玛医疗科技股份有限公司股东大会 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员的统称 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵京石、主管会计工作负责人曹玉红及会计机构负责人（会计主管人员）李雁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率变动风险 公司物流转运装置主要销售到日本 SNT 公司，出口主要采用日元作为结算货币。公司进口医疗设备主要采购自日本贝尔蒙株式会社，进口主要采用美元作为结算货币。2018 年，公司的汇兑收益为 31.28 万元，如果外汇汇率或国家外汇政策发生不利变化，将给公司的盈利带来一定的负面影响。海外销售风险 2018 年，公司境外销售金额为 1,212.46 万元，境外销售占公司销售总额比例为 45.87%，随着公司规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务规模将进一步增加。目前，公司境外销售的国家为日本，虽然日本对公司产品的在日本销售不存在禁止或限制措施，但仍无法避免因其国家政策和经济环境变动以及我国外贸退税政策变动对公司经营业绩产生影响。产业政策对公司持续经营影响 2016 年 12 月 30 日，国务院医改办印发关于在公立医疗机构药品采购各种推行“两票制”的实施意见（试行）（简 称“实施意公告编号：2019-007 6 见”）。根据全国中小企业股份转让系统指定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为医疗用品及器材批发（F5153）行业，不属于医药行业，不属于“两票制”实 施范围，公司主营业务为销售妇产科类、耳鼻喉科类、手术室类医疗配套设备、医用计量产品以及物流转运装置等产品，不涉及医药相关的生产、销售，公司销售的产品流通秩序规范、流通环节扁平化、不存在价格虚高的情形；“两票制”的实施对公司商业模式不构成影响。虽然“两票制”的实施不会对公司持续经营产生影响，但仍需注意产业政策的变化对公司持续经 营的影响。供应商集中度较高风险 2018 年，公司对前 5 名供应商的采购金额为 1,842.32 万元占当期采购总额的比例为 96.95%，公司采购较为集中，主要原因系天津恒博地处天津，其生产完毕后可以快速在天津口岸进行报关出口，较周边其他地区具有物流优势。虽然代工厂家只负责技术含量较低的生产组装程序，生产后由公司负责验收但若供应商不能及时供货，公司业务的开展进度可能面临延迟的风险。实际控制人不当控制的风险 公司董事长兼总经理赵京石先生直接持有公司 600.00 万股股份，占公司股份总数的 60.00%，并通过清水清木间接持有公司195.00 万股股份，且担任清水清木的执行事务合伙人，通过清水清木间接控制公司 20%的表决权；赵京石先生通过北京彤鑫间接持有公司 161.50 万股股份，且担任北京彤鑫的执行事务合伙人，通过北京彤鑫间接控制公司 20%的表决权。公司股权较为集中，虽然公司已建立了“三会制度”，但实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策、重要人事任免等方面施加重大影响，做出损害公司其他股东权益的决策，从而对公司的长期发展造成不利影响。未及时办理税务地址变更的风险 公司设立时，工商注册地址为北京市东城区安定门西滨河路 9 号 908 室。2004 年 5 月 31 日，阿义玛有限办理了工商变更登记手续，将公司注册地址由原住所北京市东城区安定门西滨河路9号908 室迁至北京市朝阳区建国门外大街4号建外SOHO7 座住宅 9 单元 1001 室，但税务地址未进行变更。2017 年 8 月9 日，北京市东城区地方税务局第一税务所出具了涉税信息查询结果单，证明报告期内未发现公司存在逾期申报、偷税、欠税情形，无被给予税务行政处罚或 处理的记录。阿义玛及其公告编号：2019-007 7 实际控制人赵京石均已出具书面承 诺：“公司将于 2017 年度企业所得税汇算清缴完成后两个月内完成纳税辖区迁移手续”；同时，阿义玛的实际控制人赵京石承诺：“如阿义玛因未及时办理纳税辖区迁移手续而受到税务部门的行政处罚，由其承担赔偿责任”。虽然阿义玛有限注册地址变更以来，未因税务缴纳问题而受到税务主管部门的行政处罚，也没有因此正在被税务主管部门调查，但不能排除未来可能收到税务部门处罚的风险。未办理完毕，正在办理中。客户集中度较高风险 2018 年，公司前五大客户销售收入为 1,769.89 万元，占营业收入总额的比例为 66.97%。虽然长期稳定的合作关系使公司产品的销售具有稳定性和持续性，但如果公司与主要客户的合作发生变化、该客户自身发生经营困难、或公司在维护老客户的基础上未能积极有效的开拓新客户，将可能对公司的产品销售和业务发展造成不利影响。公司规模较小，抗风险能力偏低：公司为民营企业，虽然近年来发展迅速，但与跨国公司、上市公司相比，公司资产总额及净资产规模仍然偏小。公司虽 然在有限公司阶段通过增资扩股，有效增强了资金实力，但随 着公司经营规模和客户领域不断扩大，部门、机构和人员也在 增加，业务的高速发展对公司的研发、管理、生产运营、销售、采购等部门的工作提出了更高的要求，如果公司的管理效率不能迅速提升和管理方式不能及时创新以适应公司规模快速扩张的需要，将使公司面对诸如账期过长、存货周转率过低等资金流动性风险，同时运营效率的下降将会进一步削弱公司的竞争力，使公司面临一定的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 股权代持的风险 阿义玛有限设立之初，赵京石曾委托陈永梅、曹玉红代其持有阿义玛的部分股权。2016 年 12 月，赵京石分别与陈永梅、曹玉红签署解除股权代持协议并已办理工商变更登记手续，代持关系均已解除，公司已不存在股权代持行为。赵京石与陈永梅、曹玉红共同签署了关于北京阿义玛经贸有限公司委托持股情况说明及解除代持确认书，确认股权代持已经解除，赵京石与陈永梅、曹玉红间就阿义玛有限的股权权属问题不存在任何争议，也不存在任何未了结的债权债务关系。公告编号：2019-007 8 该风险已消除 经营资质续期的风险 公司经营所需的国食药监器（进）字 2013 第 2541495 号、对应产品为妇产科检诊台的医疗器械注册证正在办理延续注册申请，2017 年 1 月 9 日，国家食品药品监督管理总局出具了对国食药监器（进）字 2013 第 2541495 号医疗器械注册证受理号为：JQY1700115 的受理通知书。2018 年，该产品的收入为 78.72.万元，占公司总收入比例的 2.98%。若医疗器械注册证无法获得延期，将对公司经营业绩产生一定影响。公司已于 2018 年 3 月 16 日正式取得了国械注进 20182541831 医疗器械注册证。该风险已消除 公告编号：2019-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京阿义玛医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING AYIM Medical Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 阿义玛 证券代码 872551 法定代表人 赵京石 办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 4 号建外 SOHO7 座住宅 9 单元 1001 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 欧阳佳 职务 董事、董事会秘书 电话 010-58691245 传真 010-58691249 电子邮箱 aym_ 公司网址 www.a- 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建国门外大街 4 号建外 SOHO7 座住宅 9 单元 1001室 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 1 月 8 日 挂牌时间 2018 年 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-515 医药及医疗器械批发-5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 销售妇产科类、耳鼻喉科类、医用计量产品以及物流转运装置。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 公告编号：2019-007 10 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵京石 实际控制人及其一致行动人 赵京石 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105758229562M 否 注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 4 号建外 SOHO7 座住宅 9 单元 1001室 否 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张帆、闫保瑞 会计师事务所办公地址 北京市西城区北三环中路 29 号院茅台大厦 28 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-007 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 26,430,253.44 27,081,035.54-2.40%毛利率%38.97%37.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,738,362.15 715,399.59 142.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,342,315.96 832,032.57 61.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.28%3.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.62%4.33%-基本每股收益 0.17 0.11 54.55%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 27,541,782.58 27,588,741.51-0.27%负债总计 2,383,079.85 4,563,920.93-47.78%归属于挂牌公司股东的净资产 25,158,702.73 23,024,820.58 9.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.30 9.27%资产负债率%（母公司）8.66%16.54%-资产负债率%（合并）8.66%16.54%-流动比率 11.45 5.96-利息保障倍数-公告编号：2019-007 12 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,617,968.16-7,125,509.45-应收账款周转率 4.33 3.23-存货周转率 3.31 5.13-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.17%7.92%-营业收入增长率%-2.4%-14.70%-净利润增长率%142.99%-86.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入 465,936.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 465,936.69 所得税影响数 69,890.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 396,046.19 公告编号：2019-007 13 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 8,197,913.65-应收票据-应收票据及应收账款-8,197,913.65-应付账款 2,630,951.01-应付票据及应付账款 2,630,951.01-应付票据-管理费用 6,129,339.07 4,591,967.84-研发费用-1,537,371.23 公告编号：2019-007 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是医疗器械领域知名品牌医疗设备的销售商和技术服务商，公司拥有专业的销售团队及技术服务人员，主要为全国各地区二级以上医院及高端医疗机构提供先进医疗设备及配套服务，目前客户遍及全国 20 多个省市，数量超过百家，已经形成了稳定的销售及技术服务网络。公司主营业务为销售妇产科类、耳鼻喉科类、手术室类医疗配套设备、医用计量产品以及物流转运装置等产品。在医疗器械产品的销售上，公司主要采用直销和分销相互补充的销售模式。在直销模式下，公司通过建立专业的销售队伍，采用拜访目标客户、参加展会或学术研讨会等多种方式进行商业推广，实现对全国二级以上医院和高端医疗机构的销售；在分销模式下，公司将医疗器械产品直接销售给分销商或由分销商挖掘销售机会以销售给医疗机构等最终用户，公司销售团队在核实分销商经营许可资质后，与其签订分销协议，由公司直接发货到分销商指定的最终用户并进行安装验收，获得验收单据完成销售。在销售物流转运装置方面，公司采用的是直销模式，通过不定期拜访、回访方式积极开拓、维护客户资源，通过询价的方式确定价格，获得物流转运装置订单，并委托代工厂商生产物流转运装置，由公司检验合格后，通过公司委托的物流公司向国外客户直接发货实现销售。作为销售医疗器械的公司，与代理厂商均建立长期的合作关系，因此公司采用了以销定购即以订单驱动采购的采购模式。在公司与客户达成合作意向并确定销售后，采购部门按照客户的需求向代理厂商采购产品，保证了公司销售产品及时的供应。对外销产品进行委托加工时，由代工工厂负责提供劳务和各类主、辅料，公司仅需要向代工工厂采购成品并进行验收，验收通过后将产品销售于最终客户。公司从 2016 年开始积极探索从单纯产品销售代理商向提供技术服务的复合型产品销售代理商转变的新型盈利模式。在产品销售方面，公司一方面以直销模式为被代理厂商营造良好形象，提高被代理厂商产品的市场占有率，使产品获得市场更广泛认可，从而提升公司盈利水平；另一方面，公司以分销的模式，通过分销商对产品进行销售，分销商对产品先行付款，后由公司进行发货，使货款及时流转回公司，极大的提高了资金周转效率。同时，分销商销售产品后，公司仍需负责为产品提供安装测试和售后服务。因此，技术服务作为公司市场竞争力的体现，公司利用自身技术、服务优势为客户提供完整的配套服务以满足客户对产品的全方位需求，既能进一步提升客户忠诚度，又能成为公司持续的收入、利润来源。在采购方面，公司作为产品代理商，通过批发的方式使成本进一步下降，从而提高了公司的整体盈利能力，为公司的发展提供了有利的保障。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。公告编号：2019-007 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司在董事会的领导以及全体员工的共同努力下，继续维持平稳、健康的发展势头。2018 年，公司实现营业收入 2,643.02 万元，同比下降了 2.4%，主要原因系 2018 年公司顺利中标的大项目：例如河南信阳职业技术学院，合同金额：376 万元；江西医海珈蓝供应链管理有限公司，合同金额：105 万元。这些项目未按原计划销售出货，导致营业收入较去年小幅下降。2018 年，公司的综合毛利率由上期的 37.26%上升至 38.97%，上升了 1.71%，主要原因系占公司销售收入 45.87%的出口物流转运装置项目，其销售收入毛利率由上期的 28.96%上升为 30.55%。报告期内，国家实行税收优惠政策，出口退税率从 5%提高到 10%，使得出口成本降低，最终导致综合毛利率同比小幅上升。2018 年，公司实现净利润 173.84 万元，比上年同期增长 142.99%，主要原因系本期的期间费用较上年同期减少了 40.06 万元，且公司营业外收入较上年同期增加 30.75 万元所致。后续公司将继续保持这种良好的态势，使公司的业务更进一步，更上一个台阶。未来，公司将从医疗设备销售服务商向生产商进行转型，通过基于妇科产床行业深耕多年积累的行业经验和良好的合作关系，与日本厂家进行技术合作，进行品牌价值的深入挖掘，将国外领先的妊娠保护理念、人机工学等知识体系引进国内，打造属于自己高端分娩床品牌，力争进入产床细分行业领先地位。公司将逐步引入战略投资，优化股东结构，巩固在产床细分行业的优势地位，逐步提高公司市场占有率，推动公司的持续发展。公司成立至今，已经营 14 余年，期间并未利用银行贷款进行企业经营，随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司将增强自身信用，适时申请银行贷款或发行股票以获得公司长期发展的资金需求。公告编号：2019-007 16 在公司现有业务的基础上，本着独立经营的原则，公司在进口医疗设备方面，除了和以往的代理商日本贝尔蒙、永岛等保持良好的合作关系外，还尽快寻求新的产品代理商，尝试与德国的代理商进行接触，使公司的产品尽量多样化。在出口物流转运装置方面，公司除天津鑫强外，还发展了天津洲信和天津恒博两家适格供应商，以保证公司可以拥有足够的业务资源保障主营业务快速发展，提升公司的议价空间；同时，公司将会继续开拓除 SNT 公司外的其它物流转运装置上游制造商或下游汽车厂商，通过公司积累的行业经验以及对于产品高标准、严要求的品质保障，拓展国内其它客户，扩大企业规模，增加企业营收能力，降低经营风险，实现快速发展。(二二)行业情况行业情况 1、国家产业政策大力支持 国家产业政策大力支持医疗器械行业属于我国政府大力扶持和鼓励发展的行业，国务院、卫生部、科技部、药监局等有关部门相继出台了关于加快医药行业结构调整的指导意见、中国制造 2025、“十三五”国家科技创新规划、“十三五”医疗器械科技创新专项规划等一系列法规和政策，随 着鼓励政策和各级政府机构在医疗器械科研开发上的补贴落实到位，对推动行业发展和产业结构升级 有重要作用，有力的促进了我国医疗器械行业的发展。2、市场需求巨大 根据中国社会科学院预测，2016 年至 2020 年间“全面二胎”政策开放后我国新增出生人口规模约为 2,390.27 万人，“全面二胎”政策开放后带来的新一波生育潮，将会对我国医疗资源供给提出更高的 要求，产科的资源配置面临新的挑战和发展；另外，我国医疗器械企业在中、低端市场中一定优势，而在高端市场仍对进口医疗器材仍有一定依赖，因此，随着市场需求的扩大，对于进口医疗器材的市 场需求也会进一步扩大。3、行业集中度不高 目前来看，我国医疗器械经营企业众多，行业集中度不高，区域化比较明显。近年来一些有实力的大型上市医药流通企业，通过并购、重组进入医疗器械领域，一些上游厂商也有意利用资金优势自建渠道，使竞争进一步加剧。社会资本大量的涌入对于以渠道为主的传统医疗器械经销商是一大冲击，从而增加了本行业现有企业的经营成本，降低行业利润。4、专业高端人才缺乏 基于医药、机械、电子、化工、材料等多个行业的医疗器械行业对人才的综合能力要求比较高，一方面很多医疗从业人员对新兴进口医疗器械产品使用较为不熟练，因此医疗器械销售企业的销售人员需要更好的掌握并阐述医疗器械的专业知识，才能准确理解和把握客户需求；另一方面企业在快速扩张时需要大量的销售人才和管理人员，并且相关人员需要丰富的销售经验，如人才的培养未能跟上企业发展扩张的速度，将影响企业的管理效率。公告编号：2019-007 17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 15,199,736.38 55.19%13,302,109.25 48.22%14.27%应收票据与应收账款 3,326,664.76 12.08%8,197,913.65 29.71%-59.42%存货 6,660,484.93 24.18%3,071,683.16 11.13%116.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 97,381.11 0.35%149,425.22 0.54%-34.83%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,746,016.49 6.34%2,205,905.03 8.00%-20.85%应付票据及应付账款 600,266.80 2.18%2,630,951.01 9.54%-77.18%预收账款 1,354,300.00 4.92%123,931.62 0.45%992.78%其他应付款 7,203.80 0.03%7,618.04 0.03%-5.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末数为 1519.98 万元，较期初增加 14.27%，主要原因系本年度公司加大催款力度，销售回款好转导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 472.99 万元；2、应收票据与应收账款报告期末数为 332.67 万元，较期初减少 59.42%，主要原因系本年度公司加大了催款力度，销售回款较好所致；3、预付账款报告期末数为 174.60 万元，较期初减少 20.85%，主要原因系公司进口代理商贝尔蒙的预付款由期初的 1,830,632.70 元减少到期末的 914,043.19 元；4、存货报告期末数为 666.05 万元，较期初增加 116.84%，主要原因系考虑到美元汇率的上升，公司加大了进口代理商贝尔蒙和永岛的采购量，两家公司的库存商品由期初的 2,701,641.77 元增加到期末的5,995,074.18 元；公告编号：2019-007 18 5、固定资产报告期末数为 9.74 万元，较期初减少 34.83%，主要原因系上年同期公司为改善办公条件，集中采购 15.81 万元办公设备所致；6、应付票据及应付账款报告期末数为 60.03 万元，较期初减少 77.18%，主要原因系公司结清了出口货物物流转运装置供应商天津鑫强金属制品厂的往来货款，由期初的 1,766,006.36 元减少到期末的 0元；7、预收账款报告期末数为 135.43 万元，较期初增加 992.78%，主要原因系公司的经销商大部分都是预先付款销售的模式，所以期末较期初有大幅的增加。报告期内，公司资产负债率、流动比率、速动比例均处于较好水平，公司偿债能力较强，偿债风险较低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 26,430,253.44-27,081,035.54-2.40%营业成本 16,130,076.11 61.03%16,990,239.14 62.74%-5.06%毛利率%38.97%-37.26%-管理费用 4,115,336.67 15.57%4,591,967.84 16.96%-10.38%研发费用 1,893,534.18 7.16%1,537,371.23 5.68%23.17%销售费用 3,273,150.11 12.38%3,461,376.21 12.78%-5.44%财务费用-331,208.42-1.25%-239,312.65-0.88%38.40%资产减值损失-193,732.16-0.73%43,822.25 0.16%-542.09%其他收益 8,423.02 0.03%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,515,321.95 5.73%555,536.08 2.05%172.77%营业外收入 465,936.69 1.76%158,464.73 0.59%194.03%营业外支出-净利润 1,738,362.15-715,399.59-142.99%公告编号：2019-007 19 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 2,643.03 万元，同比减少 2.40%，主要原因系报告期内公司已中标的国内市场业务，即进口医疗器械产品未按原计划销售出货，具体包括：河南信阳职业技术学院，合同金额：376 万元；江西医海珈蓝供应链管理有限公司，合同金额：105 万元，影响了报告期国内市场销售收入，使得收入小幅下降；2、报告期内，公司营业成本为 1,613.01 万元，同比减少 5.06%，主要原因系占公司销售收入 45.87%的出口物流转运装置项目，报告期内，国家实行税收优惠政策，出口退税率从 5%提高到 10%，使得出口成本降低所致；3、报告期内，公司管理费用比上年同期减少 10.38%，主要原因系报告期内，公司为在全国中小企业股份转让系统挂牌支付的中介机构服务费 86.40 万元，较上年同期的 149.48 万元大幅减少所致；4、报告期内，公司销售费用比上年同期减少 5.44%，主要原因系报告期内，公司为扩大公司影响，进行市场推广而举办的展会，相应发生的展会费 53.95 万元，较上年同期的 69.97 万元大幅减少所致；5、报告期内，公司研发费用比上年同期增加 23.17%，主要原因系本期注册费及检测费较上期增加262,172.44 元所致；6、报告期内，公司财务费用比上年同期增加 38.40%，主要原因系本期公司日元账户产生汇总收益较上期增加 84,300.57 元所致；7、报告期内，公司资产减值损失比去年同期减少 542.09%，主要原因系本期公司加大收款力度，使得公司应收账款余额大幅减少，从而冲回坏账准备 245,224.65 元所致；8、报告期内，公司营业外收入比上年同期增加 194.03%，主要原因系本期公司收到日本贝尔蒙赞助的注册费 310,900.00 元所致；9、报告期内，公司营业利润比上年同期增加 172.77%，主要原因系本期公司营业成本较上年同期减少5.06%，期间费用较上年同期减少 4.28%，资产减值损失较上年同期减少 542.09%，故本期营业利润较上年同期大幅增加；10、报告期内，公司净利润比上年同期增加 142.99%，主要原因系本期公司期间费用较上年同期减少 40.06万元，且公司营业外收入较上年同期增加 30.75 万元所致。公告编号：2019-007 20 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 26,430,253.44 27,081,035.54-2.40%其他业务收入-主营业务成本 16,130,076.11 16,990,239.14-5.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%进口医疗器械 13,683,405.62 51.77%15,584,307.74 57.55%物流转运装置 12,124,596.63 45.87%10,875,264.55 40.16%医用计量产品 333,253.55 1.26%208,480.34 0.77%维修服务 288,997.64 1.09%412,982.91 1.52%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 14,305,656.81 54.13%16,205,770.99 59.84%国外 12,124,596.63 45.87%10,875,264.55 40.16%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化，收入来源稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 SNT CORPORATION 12,124,596.63 45.87%否 2 南京钰籴府贸易有限公司 1,814,568.98 6.87%否 公告编号：2019-007 21 3 江西医海珈蓝供应链管理有限公司 1,355,621.90 5.13%否 4 昆明中加婴吉丽医院有限公司 1,275,862.07 4.83%否 5 鄂尔多斯广厦医院 1,128,205.12 4.27%否 合计合计 17,698,854.70 66.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Takara BelmontCorporation 日本贝尔蒙株式会社 9,051,332.64 47.63%否 2 Nagashima Medical Instruments Co.,Ltd 日本永岛医科器械株式会社 1,432,126.31 7.54%否 3 天津市恒博科技发展有限公司 5,676,750.09 29.87%否 4 天津市洲信科技有限公司 1,886,943.98 9.93%否 5 德国 GMBH 376,074.70 1.98%否 合计合计 18,423,227.72 96.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,617,968.16-7,125,509.45 122.71%投资活动产生的现金流量净额-16,485.00-158,062.00-89.57%筹资活动产生的现金流量净额-8,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 161.80 万元，较上年同期上升了 122.71%，大幅上升的原因系：（1）本期公司加大催款力度，销售回款好转导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加了 472.99 万元；（2）公司支付与经营活动有关的现金，本期比上年同期减少了约 120 万，主要体现在：公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌而支付的中介机构费用，本期比上年同期减少 63.08 万元；公司为扩大影响而举办的展会费，本期比上年同期减少 16.02 万元，港杂运费较上年同期减少 4.99 万元；（3）公司支付的各项税费，本期比上年同期减少 96.06 万元 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1.65 万元，较上年同期下降 89.57%，主要系上年同期公司为改善办公条件，集中采购 15.81 万元办公设备所致。3、报告期内，公司净利润为 173.83 万元，经营活动现金流量净额为 161.80 万元，经营活动产生的现金流量净额与同期净利润相差不大。公告编号：2019-007 22 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2018 年 6 月 15 日发