872514_2018_创美城市_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

1 2018 年度报告 创美城市 NEEQ:872514 江苏创美城市服务股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月公司被评为重合同守信用企业。2018 年 10 月公司被评为苏州市十一届环卫行业创先争优劳动竟赛“先进班组”荣誉称号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本年度年报、本年报、本报告 指 江苏创美城市服务股份有限公司 2018 年年度报告 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 兴华、会计师 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）万商天勤、律师 指 万商天勤（上海）律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程、章程 指 公司现行有效的江苏创美城市服务股份有限公司章程 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 股东大会、董事会、监事会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司、本公司、股份公司、创美城市、创美股份 指 江苏创美城市服务股份有限公司 创美有限 指 江苏创美物业服务有限公司，创美城市前身 创美环境、南通创美 指 南通创美环境科技有限公司 创美企业、创美合伙 指 张家港保税区创美企业管理合伙企业（有限合伙）南通分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司南通分公司 苏州分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司苏州分公司 无锡分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司无锡分公司 滁州分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司滁州分公司 锦丰分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司锦丰分公司 大丰分公司 指 江苏创美城市服务股份有限公司大丰分公司 城乡环卫 指 公司提供的市容管理服务、城市道路清扫保洁、城乡垃圾收集清运和转运服务、河道清洁服务、道路绿化保洁服务、停车场保洁等。城市公共物业 指 包括城市各类基础设施，如市政道路、桥梁、管网和城市绿地、公园、游园、广场、景（节）点、路灯、公厕、垃圾转运站（房）、水利设施、停车场、农贸市场、公共标识建筑、纪念碑等。城市公共物业管理 指 是指应用公共行政学理论、城市管理理论、可持续发展理论，对城市公共物业实施管理和维护，是以社会5 效益、经济效益、环境效益、生态效益并重为目标的一种物业管理类型。企事业单位物业 指 用于企事业单位办公、商业活动、文体活动的物业。住宅类物业 指 纯住宅或附有商业、办公等非住宅性质配套设施的住宅或综合用途的物业 保洁 指 物业环境和卫生的清洁和保持 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩宝兵、主管会计工作负责人杨建群及会计机构负责人（会计主管人员）朱玉娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理机制不能适应公司发展的风险 在有限公司阶段，公司法人治理结构和制度尚不够健全，内部控制机制有欠缺。在股份公司成立后虽然制定了一系列公司制度，初步建立了较全面的公司治理机制，但公司法人治理结构还须进一步完善，公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。社会保险费及住房公积金补缴及处罚风险 由于所从事行业特点的原因，公司员工流动较大，未全部缴纳城镇社会保险费和住房公积金。实际控制人韩宝兵、杨建群已出具承诺，如果公司因社保和公积金问题被主管部门要求补缴的，由其代公司足额补缴相关款项，公司由此而受到处罚的，由其承担处罚款项，无需公司承担任何补缴和罚款责任，确保公司不会因此而受到经济损失；同时公司也将逐步增加社保和公积金缴纳的覆盖率，积极完善公司员工社会保障情况。尽管如此，公司仍存在被有关主管部门要求补缴社会保险费和住房公积金的风险，同时公司及子公司有可能因此受到有关主管部门的处罚风险，并由此影响公司声誉和长远发展。经营资质和业务许可证未能取得或存续的风险 根据城市生活垃圾管理办法（2007 年 7 月 1 日起施行，2015年 5 月 4 日修正）规定，从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、7 运输的企业，应当取得城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证。未取得城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证的企业，不得从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输活动。虽然住房和城乡建设部于 2011 年 09 月 07 日发布并生效的住房和城乡建设部关于废止、和修改的决定删除了建设部关于纳入国务院决定的十五项行政许可的条件的规定中的“五、从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处理服务审批条件”部分相关内容，取消了原规定的颁发从事城市生活垃圾清扫、收集、运输服务许可证需符合的特定审批条件，根据相关法律、法规及部门规章等规定，城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证的颁发不要求相关企业具备建设部关于纳入国务院决定的十五项行政许可的条件的规定等文件所规定的特定审批条件，但提供城市生活垃圾清扫、收集、运输服务的企业按照招投标等公平竞争方式成为服务提供商之后仍应取得由当地业务主管部门颁发的城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证。公司目前在张家港市、南通市、天长市、安徽涡阳县、盐城市大丰区等地涉及从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务，但仅在张家港市、南通通州湾示范区获发了城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证。由于各地对城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务的许可经营执行的管理政策和方式存在差异，部分地区暂未严格执行 城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证发放机制，因而公司在部分地区暂未取得城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证，根据相关主管部门出具证明及相关招投标文件，确认、证实公司通过招投标等公开竞争方式在相关地区开展城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务业务，符合城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输业务许可的必要条件，获准在辖区内开展该类业务，且自在近两年内或在该地开展业务以来未因违反城市生活垃圾清扫、收集、运输业务相关法律、法规而受到行政处罚。尽管如此，在公司暂未获发许可证的地区，公司的环卫服务项目仍存在可能因未取得上述许可证被相关主管部门终止项目并处罚的风险，从而直接影响公司环卫服务业务的正常经营。劳务成本上涨风险 公司所属的物业管理行业为劳动密集型行业。报告期内，随着公司业务规模的不断扩大，公司的人工成本有所上升。2018 年度，公司人工成本占营业成本的比例为 66.48%。近年来，我国各地平均工资水平持续上涨，同时公司的员工人数持续增加，公司面临较大的劳务成本上涨压力。公司维持及提高盈利水平的能力很大程度上取决于在业务扩张的同时有效地控制劳务成本增加的能力。公司积极推进机械化以应对劳务成本上涨的压力，但无法保证能持续有效地控制或降低劳务成本。如果公司无法持续地应对劳务成本上涨的压力，公司的业务发展、经营8 业绩及财务状况将受到不利影响。经营活动产生的现金流不足可能产生的运营风险 公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额为 6151273.3 元。公司报告期末的经营活动产生的现金流量净额为负值的主要原因系公司处于上升期，随着新承接的项目增加，公司需要支付的人工工资等付现成本较高，而应收账款回款需要一定的周期所致。如果未来公司在业务扩张的同时，不能提高资金周转速度，则公司可能会存在经营活动产生的现金流不足，从而影响公司的正常运营的情形。市场竞争风险 我国物业管理企业众多，市场高度分散，竞争激烈。根据中国物业管理协会发布的 2015 年全国物业管理行业发展报告，截止 2014 年底全国物业管理服务企业数量约 10.5 万家，平均管理面积仅 15.7 万平方米。近年来，行业集中度迅速上升，整体竞争风险加剧。公司如果未能在未来发展中不能扩张规模并加快管理物业的规模、提升管理优势及成本优势，将无法在未来的市场竞争中保持足够的竞争优势。同时，作为公共物业管理创新业务之一的环卫运营服务，目前市场总体呈现“小、散、乱”的现状，市场化运营服务公司规模较小、数量较多；运营服务处于“散兵”状态，环卫运营服务行业呈现集中度低、区域性明显等特点。率先市场化的城市正在经历接近一年的成功运营后对其他地区形成了较强的示范效应，也为运营企业带来了品牌效应，未来行业格局可能走向寡头抢拼市场的局面。公司如果未能在未来发展中不能扩大品牌影响力，将无法在未来的市场竞争中保持足够的竞争优势。政策变化的风险 随着中央层面、各地方物业管理法规的陆续颁布实施，政府对物业管理的发展进行了诸多努力和规范，给整个行业的发展带来了良好的机遇。面向未来，产业政策的推动作用仍将是影响物业管理公司行业增长的重要因素。考虑到物业管理行业关乎民生的特性，物业管理行业的发展仍将面临出台不利政策的风险。同时，公司大部分物业类型为城乡环卫服务与工业及机关物业服务，如果未来中央政府或地方政府出台缩减财政开支及政府办公费用等措施，将会直接影响该板块的物业管理招标数量，对公司继续扩大经营产生不利影响。业务区域集中风险 报告期内，公司物业管理业务区域集中于江苏省，来自于江苏省内的收入占 95%以上，地域的集中度较高。报告期内公司已积极开拓外埠市场，且公司计划未来拓展全国其他区域的物业管理服务市场，但就目前而言一旦出现江苏省内竞争加剧或地区政府政策环境、经营环境出现不利变化时，将会对公司盈利能力产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 公司股东数量较少，实际控制人为韩宝兵、杨建群夫妇，二人直接持有公司股份合计达到 1,800.00 万股，并通过创美企业间接持有公司股份 200.00 万股，合计持股数量占公司总股本比例为 100%，处于绝对控制地位。同时，韩宝兵担任公司董事长兼总经理职务，杨建群担任董事、副总经理，在公司重大事项决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响。因此，未来公司9 存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏创美城市服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 创美城市 证券代码 872514 法定代表人 韩宝兵 办公地址 江苏省苏州市张家港杨舍镇华昌路 28 号 B707 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨建群 职务 董事、副总经理、信息披露事务负责人 电话 0512-58156166 传真 0512-56795819 电子邮箱 jscmjs- 公司网址 http:/www.js- 江苏省苏州市张家港杨舍镇华昌路 28 号 B707 邮编：215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 信息披露事务负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 13 日 挂牌时间 2017 年 12 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）K-房地产业-70 房地产业-702 物业管理-7020 物业管理 主要产品与服务项目 城乡环卫等公共物业服务、工业及机关物业管理服务和住宅物业管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 韩宝兵 实际控制人及其一致行动人 韩宝兵、杨建群夫妇 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320582761539748E 否 注册地址 江苏省苏州市张家港杨舍镇华昌路 28 号 B707 否 注册资本（元）2,000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军兰、李明朗 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,222,589.15 67,557,071.65 3.95%毛利率%16.51%20.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,508,660.32 2,700,825.01 103.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,810,849.91 3,475,460.98 9.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.79%10.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.85%13.69%-基本每股收益 0.28 0.11 154.55%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 43,710,155.95 41,676,244.84 4.88%负债总计 15,671,677.57 19,146,426.78-18.15%归属于挂牌公司股东的净资产 28,038,478.38 22,529,818.06 24.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.13 23.89%资产负债率%（母公司）35.85%45.94%-资产负债率%（合并）35.85%45.94%-流动比率 2.34 1.69-利息保障倍数 247.32 285.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,151,273.30-337,216.59 1,924.13%应收账款周转率 5.01 8.73-存货周转率 0.00 0.00-13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.88%2.64%-营业收入增长率%3.95%40.27%-净利润增长率%103.96%1,148.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,300,000.00 营业外收入和支出 37,172.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,337,172.78 所得税影响数 584,293.20 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,752,879.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 15,484,743.83 0 应收票据 150,000 0 应收账款及应收票据 0 15,634,743.83 14 利息收入 0 12,825.98 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以打造城市综合服务运营商城市管家为目标，是一家致力于城乡环卫物业服务、同时为政府机关、银行、学校等企事业单位及部分住宅小区等多种类型物业项目提供物业管理服务的专业公司。（一）销售模式 公司的业务获取及拓展采取以下两种方式：（1）招投标方式。公司与政府机关和事业单位办公楼订立的物业管理合同主要以项目招投标方式取得，所投标的信息来源于政府采购网公开信息以及原服务客户的续标邀请。公司所投项目招标模式为公开招标及邀标两种方式。在开展投标及项目获取的过程中当中公司不通过经销商或者其他商业机构，而直接与最终消费者达成业务意向。（2）直销模式。公司与企业、房地产开发商签订的物业管理合同，以直销模式取得，在项目获取的过程中公司不通过经销商或者其他商业机构，而直接通过商务谈判方式与最终消费者达成业务意向，不存在商业贿赂的情况。（二）服务模式 公司主要提供一般标准化的物业管理服务，服务的具体种类根据与企事业单位、房地产开发商等订立的物业管理合同来界定，公司向特定物业提供其各个部分的清洁、维修、养护、运行和管理服务。公司扎根物业管理行业多年，并不断探索业务新方向。2014 年，公司取得江苏省住房和城乡建设厅颁发的城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证，并涉足市政道路清扫、城乡一体化保洁业务。未来，公司将加大力度开拓城乡环卫物业服务，并实现由过去的单个项目承包为主，向环卫一体化转变，打造城市综合服务商“城市管家”形象。（三）采购模式 公司采购的产品主要包括道路清扫设备、设备维修、服装、绿化、保洁用品等。对于大宗材料采购，公司根据各个根据项目情况、资源配置状况汇总采购需求，通过规模采购控制采购物质的成本和质量。对于与公司长期保持合作关系的供应商实行优先选购方式，需求量较大或金额较大的各类服装、卫生纸品材料，公司实行对多家供应商集中采购。公司按照优质优价原则，通过询价、比价、招标选择供应商进行采购，并对入库原材料进行验收。小额零星材料或属因地制宜材料，由公司采购管理领导授权分公司和项目管理处进行采购。分公司和项目管理处在通过询价、比价、议价后确定采购价格和数量，报采购管理人员审批后进行采购。（四）盈利模式 根据与行政机关、企事业单位、业主订立的物业管理合同的收费条款，公司向业主、物业使用人或委托方收取物业服务费等费用，该等费用形成公司的收入，其超过公司人员工资支出、物资采购支出等各项支出的部分形成公司的盈利。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 16 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内经营计划的实现情况 报告期内，公司主要经营物业后勤和市容环境两大模块。其中，物业后勤部主要承接事业单位、写字楼、工业企业、商业体、住宅等领域，满足客户不同需求的，形成个性化的管家式服务。市容环境主要包括：市容管理、城乡环卫、市级河道、垃圾清运等。（1）收入及利润目标 2018 年度营业收入 7022.25 万元，比 2017 年增长 3.95%；2018 年实现净利润 550.8 万元，公共物业：2018年营业收入比 2017 年下降 137.91 万元，同比下降 4.08%，因为 2018 年我公司南通公共物业其中一个项目结束。所以导致与 2017 年相比有所下降。机关及工业物业：2018 年机关及工业物业与 2017 年增加 4.13%，因为我公司开拓市场，机关及工业物业项目有所增加。（2）业务范围不断扩大 2018 年度，通过政府招投标及企业洽谈模式，以江苏为中心向周边城市逐步扩大，面向全国，积极开拓外埠市场。（3）人力资源及后勤保障 高度重视人才招聘、培训、培养、绩效，为市场拓展，项目管理、品质管控、运营、职能部门支援提供保障。建立用人机制，保证引进人才“进的来、用的上、留的住”。建立培训体系，以素质培训为中心，提升员工职业与经营素质。建构顺畅、高效的管理体系，使财务管理、人员管理、风险管理、综合管理等形成模块化、标准化，为公司全国发展打下基础。2、报告期内对企业经营有重大影响的事项 2018 年企业继续塘桥镇鹿苑街道办市容管理业务，连续两年市容管理业务。市容管理是政府对城市管理市场化的尝试，为公司业务拓展提供了良好契机。众所周知，城管工作错综复杂、矛盾重重，而鹿苑街道又是老旧街道，基础设施差、交通拥堵严重，通过我们 1 年多的管理，镇容镇貌发生巨变，获得政府和百姓高度赞誉。(二二)行业情况行业情况 作为现代服务业的组成部分，物业管理行业在经济新常态下呈现出新的发展趋势，得到各方面关注。中国物业管理协会大力宣传现代服务业科技发展“十二五”专项规划，推广万科物业、绿城物业、长城物业、彩生活物业、上房物业、龙湖物业、蓝光嘉宝、民召物业等一批品牌物业服务企业在商业模式、服务方式、管理方法上创新与转型的经验，从而带动更多的企业认识到行业向现代服务业转型升级的紧迫性，并积极参与到行业持续发展的创新探索与实践中，取得了可喜的社会效益和经济效益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 10,278,964.16 23.52%6,970,496.59 16.73%47.46%应收票据与应收账款 13,261,946.61 30.34%15,634,743.83 37.51%-15.18%预付账款 152,069.18 0.35%89,121.02 0.21%70.63%其他应收款 6,833,249.25 15.63%6,099,530.81 14.64%12.03%存货 0.00 0%0.00 0%0%其他流动资产 6,102,300.00 13.69%3,509,757.54 8.42%73.87%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 6,503,158.00 14.88%8,383,161.54 20.11%-22.43%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%无形资产 4,582.96 0.01%7,005.71 0.02%-34.58%长期待摊费用 380,691.22 0.87%765,898.71 1.84%-50.29%递延所得税资产 193,194.57 0.44%216,529.09 0.52%-10.78%短期借款 0.00 0%0.00 0%0%长期借款 0.00 0%0.00 0%0%应付票据及应付账款 685,863.73 1.57%4,785,296.75 11.48%-85.67%预收款项 1,988,677.19 4.55%1,671,042.06 4.01%19.01%应付职工薪酬 5,518,351.61 12.62%4,864,425.67 11.67%13.44%应交税费 3,287,879.6 7.52%2,403,011.20 5.77%36.82%其他应付款 4,190,905.44 9.59%5,422,651.10 13.01%-22.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金 2018 年比 2017 年增加 47.46%，因为 2018 年应收款回款比较好，所以货币资金比 2017 年增加。应收账款 2018 年比 2017 年下降 15.18%，因为 2018 年催款力度大回款相对比较好。预付账款 2018 年比 2017 年增加 70.63%，因为 2018 年我公司预付的货款比 2017 年增加。其他应收款 2018 年比 2017 年增加 12.03%，因为 2018 年我公司的投标保证金比 2017 年有所增加。其他流动资产 2018 年比 2017 年增加 73.87%，因为 2018 年理财金额比 2017 年有所增加 固定资产 2018 年比 2017 年下降 22.43%，因为 2018 年未购大量固定资产，同时当期累计折旧有所增加导致固定资产净值减少。无形资产 2018 年比 2017 年下降 34.58%，因为 2018 年当年的累计摊销导致，所以无形资产余额比 2017下降。长期待摊费用 2018 年比 2017 年下降 50.29%，因为 2018 年当年摊销导致。所以长期待摊余额比 2017 年减少 预收账款 2018 年比 2017 年增加 19.01%，因为大丰分公司预收小区物业费增加。应付票据及应付账款 2018 年比 2017 年下降 85.67%，因为 2018 年我们资金回款较好，付款比较及时，所以应付票据及应付账款下降。应付职工薪酬 2018 年比 2017 年增加 13.44%，是因为 2018 年员工工资及奖金比 2017 年有所增加。所以18 应付职工薪酬增加.应交税费 2018 年比 2017 年增加 36.82%，是因为 2018 年我公司营业收入增加。其他应付款 2018 年比 2017 年减少 22.71%，是因为斩收代付公共能耗减少，关联方借款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 70,222,589.15-67,557,071.65-3.95%营业成本 58,631,888.27 83.49%53,895,239.65 79.78%8.79%毛利率%16.51%-20.22%-管理费用 6,012,351.97 8.56%8,205,440.02 12.15%-26.73%研发费用 0.00 0%0.00 0%0%销售费用 243,298.39 0.35%240,823.49 0.36%1.03%财务费用-16,317.63-0.02%10,509.11 0.02%-255.27%资产减值损失-124,520.81-0.28%284,516.62 0.68%-143.77%其他收益 2,300,000.00 5.26%455.46 0%504,883.97%投资收益 206,694.27 0.47%43,254.55 0.10%377.86%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润 7,636,761.45 10.88%4,676,447.25 6.92%63.3%营业外收入 93,460.00 0.13%0.00 0%100%营业外支出 56,287.22 0.08%1,028,690.63 1.52%-94.53%净利润 5,508,660.32 7.84%2,700,825.01 4.00%103.96%项目重大变动原因：2018 年营业收入比 2017 年增加 3.95%，因为 2018 年新增公共物业项目。营业成本 2018 年比 2017 年增加 8.79%，是因为 2018 年人工成本及材料上涨导致成本有所增加 管理费用 2018 年比 2017 年减少 26.73%，是因为 2017 年公司挂牌新三版费用占比较大，2018 年处于正常水平。资产减值损失 2018 年比 2017 年减少 143.77%，是因为 2018 年年末应收账款回款较好,相对应应收账款计提坏账降低。其他收益 2018 年比 2017 年增加 504,883.97%，是因为 2018 年收到政府补助 230 万导致其他收益的增加。投资收益 2018 年比 2017 年增加 377.86%，是因为 2018 年银行资金比较充足,理财收益增加导致投资收益增加。营业利润 2018 年比 2017 年增加 63.3%，因为 2018 年收到政府补助 230 万元，同时管理费用比 2017 年有所降低导致营业利润增加。营业外支出 2018 年比 2017 年减少 94.53%，因为 2018 年员工赔偿费减少,所以营业外支出减少。净利润 2018 年比 2017 年增加 103.96%，因为 2018 年净利润中包含政府补贴 230 万，故导致净利润增加。19 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,222,589.15 67,557,071.65 3.95%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 58,631,888.27 53,895,239.65 8.79%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%公共物业 36,334,133.38 51.74%37,713,228.88 55.82%机关及工业物业 29,661,272.15 42.26%25,760,079.89 38.13%住宅物业 4,212,089.85 6.00%4,083,762.88 6.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公共物业：2018 年公共物业营业收入比 2017 年下降 137.91 万元，同比下降 4.08%，因为 2018 年公司南通公共物业其中一个项目结束。所以导致与 2017 年相比有所下降。机关及工业物业：2018 年机关及工业物业与 2017 年增加 4.13%，因为公司开拓市场，机关及工业物业增加个别项目。住宅物业：2018 年与 2017 年处于持平状态。主要来源于大丰分公司业绩。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港市金港镇人民镇府 7,559,276.72 10.76%否 2 张家港市锦丰镇人民政府 6,441,945.49 9.17%否 3 浦项(张家港）不锈钢股份有限公司 5,110,028.36 7.28%否 4 张家港市市容管理处 4,701,556.17 6.7%否 5 江苏省通洲湾江海联动开发示范区综合执法部 3,380,689.62 4.81%否 合计合计 27,193,496.36 38.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙中联重科环境产业有限公司 2,380,223.28 10.16%否 2 中国石化销售有限公司 1,444,964.66 6.17%否 3 福建龙马环卫装备股份有限公司 629,112.93 2.69%否 4 张家港市阳光易航船舶服务有限 603,448.28 2.58%否 20 5 张家港市德龙车业有限公司 554,368.10 2.37%否 合计合计 5,612,117.25 23.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,151,273.30-337,216.59 1,924.13%投资活动产生的现金流量净额-2,842,805.73-6,187,737.14-54.06%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 3,465,948.92-100%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2018 年比 2017 年增加了 1924.13%，因为应收账款回款比较好同时报告期销售商品提供劳务收到的现金比较多。投资活动产生的现金流量净额 2018 年比 2017 年减少 45.2%，主要是购买银行理财产品所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司持有南通创美环境科技有限公司 100%股权 1、南通创美环境科技有限公司 创美环境由创美有限出资设立，并于 2016 年 03 月 30 日在江苏省通州湾江海联动开发示范区市场监督管理局登记注册，设立时注册资本为 1000 万元。创美环境成立后基本信息情况未发生重大变更，其主要工商登记信息为：法定代表人/负责人 韩宝兵 注册号/统一社会信用代码 91320692MA1MH1WN6R 成立时间 2016 年 3 月 30 日 企业类型 有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）注册资本 1000 万元 股东构成 创美城市（100%）经营范围 环保技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；城市垃圾清运服务；城市垃圾处理服务；害虫防治服务；保洁服务；设计、制作、代理、发布国内各类广告（固定形式印刷品广告除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）住所 江苏省通州湾江海联动开发示范区海防路南段（麻风医院旧址）当前登记机关 江苏省通州湾江海联动开发示范区市场监督管理局 实际上公司未向创美环境注资，且报告期内创美环境实际未经营，创美环境于 2018 年 1 月 19 日注销 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司利用自有闲置资金购买安全性高、低风险的中银日积月累-日计划产品、中银稳富-融荟系列计划 28 天，累计购买理财 3935 万元，共取得投资收益 206,694.27 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 21 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订