872520_2018_皋液重工_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 皋液重工 NEEQ:872520 南通皋液重工股份有限公司 Nantong Gaoye Heavy Industry Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月 21 日，公司取得“皋液纯电动牵引车控制软件 V1.0”软件著作权。2018 年 10 月，江苏如皋港采购公司 4 台新能源港口牵引车，2018 年 12 月，4 台车已全部交货并投入运营。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息.2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、皋液重工 指 南通皋液重工股份有限公司 有限公司、皋液公司 指 南通皋液液压机有限公司 股东会 指 南通皋液液压机有限公司股东会 股东大会 指 南通皋液重工股份有限公司股东大会 董事会 指 南通皋液重工股份有限公司董事会 监事会 指 南通皋液重工股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 机床 指 制造机器的机器，是加工机械零部件的设备的统称 液压机 指 采用液压传动的压力机的总称 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵秀芬、主管会计工作负责人王恒林及会计机构负责人（会计主管人员）沈良健保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 股份公司于 2017 年 4 月 14 日设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人合计持有公司 86.95%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。3、公司部分土地和房产未取得产权证的风险 公司位于白蒲镇前进社区 1 组、红线范围内面积 16,719.22的土地暂未取得土地使用权证。地上建筑包括科技大楼、食堂综合楼、职工宿舍以及整装车间和仓库，建筑面积合计约8,690，暂未办理房产证。公司前述土地和房产暂未取得产权证，存在可能无法取得产权证或者被主管部门处罚的风险。4、公司新业务经营的风险 公司研发的、针对港口物流的新产品新能源电动牵引6 车已经完成样车生产，目前仅少量投入市场，尚未形成盈利。为实现新业务的技术突破和产品落地，公司投入了大量人力、物力、财力。但是，新产品的用户体验效果、市场接受度以及新产品的盈利能力，都还有待市场进行检验。若新产品性能及使用效果不能满足客户需求，或者新产品投入市场后不能达到预期的收益水平，都将对公司的经营管理和经营业绩造成较大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通皋液重工股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Gaoye Heavy Industry Co.,Ltd.证券简称 皋液重工 证券代码 872520 法定代表人 赵秀芬 办公地址 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邹俊丽 职务 董事会秘书 电话 13962740599 传真 0513-88571285 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111 号 226511 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-34-342-3422 金属成形机床制造 主要产品与服务项目 成套液压设备、智能物流车辆的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邵志强 实际控制人及其一致行动人 邵志强、邵正国、赵秀芬、邹俊丽、赵新华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913206821383392773 否 8 注册地址 江苏省如皋市白蒲镇通扬路 111号 否 注册资本（元）23,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐容、李健飞 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,018,820.94 37,355,376.64-6.25%毛利率%24.38%27.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 778,653.63-271,105.55-387.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,070,363.37-476,687.54 124.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.12%-0.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.91%-1.30%-基本每股收益 0.03-0.01-400%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 75,672,568.63 73,075,769.14 3.55%负债总计 38,477,244.99 36,659,099.13 4.96%归属于挂牌公司股东的净资产 37,195,323.64 36,416,670.01 2.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 1.58 2.14%资产负债率%（母公司）50.85%50.17%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.99 0.88-利息保障倍数 1.16 0.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-63,637.93-3,384,623.07-98.12%应收账款周转率 2.88 3.47-存货周转率 1.23 1.53-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.55%-5.65%-营业收入增长率%-6.25%-5.89%-净利润增长率%-387.21%-133.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0.00 越权审批、或无正式批件、或偶发的税收减免、返还 0.00 计入当期的政府补助，但与企业正常经营密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,254,000.00 计入当期损益，对非金融企业收取的资金占用费 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 债务重组损益 0.00 与公司正常经营活动无关或有事项产生的损益 0.00 除上述各项以外其他营业外收入 235,628.00 除上述各项以外其他营业外支出-24,272.00 其他符合非正常性损益定义的项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,465,356.00 所得税影响数 616,339.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,849,017.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-11,578,304.75-应收票据 1,419,000.00 -应收账款 10,159,304.75 -应收票据及应付账款-10,186,855.67-应付票据 0.00-应付账款 10,186,855.67-管理费用 7,504,922.14 5,264,815.07-研发费用-2,240,107.07-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司从事的主要业务是成套液压机设备和新能源电动牵引车的研发、制造与销售。1、产品与服务 公司的主要产品是“皋液”牌液压机，其结构有四柱式、单柱式和框架式，包括 6.3T-12000T 共 8个系列 100 多个品种，广泛应用于航空航天、汽车制造、船舶重工、轻工家电、塑料制品、粉末冶金、电子仪表以及日用五金等行业的零件成型压制、拉伸和装备作业。公司转型产品新能源港口牵引车的研发工作已经完成，并已进入少量投产阶段。随着环境治理力度的不断加大，国内各大港口以及物流基地场地运输设备清洁能源更替的需求日益凸显。公司已经掌握了电动牵引车的生产技术，生产的新能源港口牵引车具有控制性能强、大吨位牵引的特点，有望成为公司未来几年发展的拳头产品。2、经营模式 公司遵循“以销定产”的模式，在客户签订合同并支付定金后安排生产。销售部取得技术参数、外观设计等数据后，由技术部进行图纸设计。生产部根据图纸进行生产，生产环节包括结构件焊接、精加工、热处理及电镀、电器柜制作、装配调试、拆机喷漆等。其中，结构件热处理、电镀环节采用委托加工的方式完成。公司产品由质检部进行产品检验，部分产品还需由用户现场预验收后才能进行发货。3、客户类型 报告期内，公司向客户销售的主要产品为各类液压机和液压机原件，因此公司的客户主要是汽车零部件制造企业、塑料制品企业、粉末冶金企业、机床机械企业等需要利用液压机实现产品成型的制造型企业。新能源港口牵引车的主要客户为国内各港口和码头。4、关键资源 公司 2009 年被认定为高新技术企业，获得高新技术产品认定 22 项；公司目前拥有有效发明专利 20件，实用新型专利 41 件；公司与机械科学研究总院保持着长期的产学研合作关系；公司成功完成了国家火炬计划项目 2 项，国家中小企业创新基金项目 1 项；公司还取得了“江苏省重合同守信用企业”、“南通市著名商标”等荣誉。5、销售渠道 公司现阶段主要产品为成套液压设备，因客户分布于不同的制造行业，其具体需求有着显著的差异化。公司采取直销的销售模式，能有效了解客户需求并为客户实施定制化服务。公司建立了一支管理层带队的经验丰富的销售团队，并注重售前沟通、产品验收以及售后服务等服务体系的建立，以质量和口碑为服务准绳，获得了客户的认可和好评，并建立了公司在行业的美誉度。6、收入模式 公司与客户签订合同后，客户按照合同约定的数额支付合同定金，同时公司下发生产任务；公司完成产品生产，由客户预验收并支付合同约定的货款后，公司进行发货；最后公司进行产品安装调试，客户检验合格后支付余款。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司以市场需求为导向，结合行业发展趋势，加强技术创新，提高研发投入，于 2017 年末完成了纯电动港口集装箱牵引车的研发工作。2018 年，公司在保持原有产品液压机的生产销售业务的同时，积极推进新产品纯电动港口集装箱牵引车的生产与销售，于 2018 年末完成了如皋港四台纯电动港口集装箱牵引车的合同。报告期内，公司实现主营业务收入 3,501.88 万元，较上年同期减少 6.25%，公司主营业务相对稳定；报告期内公司净利润 77.86 万元，去年同期为-27.11 万元，较上年同期增加 104.97 万元。(二二)行业情况行业情况 机床产业是关系国家战略地位和体现国家综合国力的重要基础性产业，其制造水平高低是衡量一个国家工业现代化程度的重要标志，对国民经济发展和增强国防实力起着举足轻重的作用。对于大国而言更是如此。长期以来，国家高度重视发展机床工具产业，为有效提高机床技术能级及产业竞争力，曾实施过为期十年的“精密机床战役”和为期八年的“高档数控机床与基础制造装备”国家科技重大专项（04 专项），并取得丰硕成果。其中具典型意义的是以五轴加工中心为代表的高档数控机床，在飞机典型结构件、航天复杂与精密结构件、飞航导弹发动机零部件等领域实现批量示范应用。近年来，我国机床行业突破国外技术封锁，自主创新成果突出，相继开发出国民经济急需的具有自主知识产权的各类型数控机床，改变了数控机床大部分依靠进口的局面。机床行业成功研发出一大批高精、高速、高效的各类数控机床，大大提高了国民经济重点行业所需关键装备的制造能力。中国在全球机床市场是最大的生产国和消费国，是全球机床市场的重要参与者。据前瞻产业研究院发布的中国机床行业发展前景预测与投资战略规划分析报告统计数据显示，2015 年至 2017 年，我国机床市场消费总额分别为 275 亿美元、275 亿美元、300 亿美元，我国机床产出总额分别为 221 亿美元、229 亿美元、245 亿美元。经历了 2016 年机床市场企稳后，2017 年国内机床行业受下游市场智能制造需求逐步向好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,984,303.94 2.62%937,137.80 1.28%111.74%应收票据与应11,683,017.77 15.44%11,578,304.75 15.84%0.90%14 收账款 存货 23,458,894.91 31.00%19,551,140.80 26.75%19.99%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 25,868,667.09 34.18%29,231,958.23 40.00%-11.51%在建工程-无形资产 10,488,225.96 13.86%10,815,149.26 14.80%-3.02%短期借款 21,590,000.00 28.13%21,600,000.00 29.12%-0.05%长期借款-应付票据及应付账款 9,015,576.34 11.91%10,186,855.67 13.94%-11.50%预收款项 2,745,057.00 3.63%799,182.00 1.09%243.48%其他应付款 3,766,889.67 4.98%2,124,381.07 2.91%77.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末为 198.43 万元，上年期末为 93.71 万元，较上年期末增加了 111.74%，主要系本期经营稳定，无重大的购买资产支出，此外，2018 年公司获得全市经济工作先进单位、市财政金融处新三板挂牌等奖励补助较多，共计约 230 万元，导致 2018 年货币资金增加较多。2、预收款项本期期末为 274.51 万元，上年期末 79.92 万元，较上年期末增加了 243.48%，主要系本期订单未完成验收，预收的货款无法确认收入所致。3、其他应付款本期期末为 376.69 万元，上年期末 212.44 万元，较上年期末增加了 77.32%，主要系本期公司欠股东赵秀芬的借款以及其他单位往来增加所导致。4、公司负债结构稳定，资产负债率维持在 50%左右，公司短期借款 2159 万元，公司信用情况良好，且与银行建立了良好的长期合作关系，短期借款对公司的现金流不会构成严重不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 35,018,820.94-37,355,376.64-6.25%营业成本 26,479,489.40 75.62%27,136,564.34 72.64%-2.42%毛利率%24.38%-27.36%-管理费用 4,406,154.22 12.58%5,264,815.07 14.09%-16.31%研发费用 2,021,104.08 5.77%2,240,107.07 6.00%-9.78%销售费用 1,556,880.00 4.45%1,528,613.21 4.09%1.85%财务费用 1,353,032.27 3.86%1,291,594.79 3.46%4.76%资产减值损失 940,020.40 2.68%20,516.16 0.05%4,482%其他收益 47,253.39 0.13%246,314.00 0.66%-80.82%投资收益-公允价值变动-15 收益 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,251,401.33-6.43%-472,751.19-1.27%376.23%营业外收入 2,489,628.00 7.11%-营业外支出 24,272.00 0.07%4,452.83 0.01%445.09%净利润 778,653.63 2.22%-271,105.55-0.73%-387.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期资产减值损失与上年同期相比增加 4482%，主要是客户回款不及时，随着应收账款账龄的增加，本年度计提坏账准备增加所导致的。2、本期其他收益与上年同期相比减少 80.82%，主要是上年度公司收到的与日常经营活动相关的政府补助为 24.63 万元，本年度大部分政府补助为营业外收入，与日常经营活动有关的政府补助为 3.88万元。3、本期营业利润与上年同期相比亏损增加 376.23%，主要是一方面本年度收入及毛利较去年均有所下降，营业毛利相应的减少，另一方面，随着应收账款账龄的增加，本期计提的坏账准备增加所导致，本期资产减值损失 94 万元，较上年同期增加 91.95 万元。4、本期营业外收入为 248.96 万元，上年同期无营业外收入，主要是公司本年度收到的与日常经营无关的政府补助 225.4 万元，其中包括全市经济工作先进企业 166.6 万元、市财政金融处新三板挂牌奖励 50 万元，上年度无此项收入。5、本期营业外支出 2.42 万元与上年同期相比增加 445.09%，主要是本年度将无法收回的货款，核销坏账处理所导致的。6、本期净利润 77.87 万元，上年同期-27.11 万元，增加 104.98 万元，主要是本年度公司获得全市经济工作先进企业 166.6 万元、市财政金融处新三板挂牌奖励 50 万元等各项政府补助增加，共计 225.4万元，直接导致在营业收入及毛利较去年有所下降的同时，净利润大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,676,068.24 36,842,980.40-5.88%其他业务收入 342,752.70 512,396.24-33.11%主营业务成本 26,469,077.25 26,982,880.09-1.90%其他业务成本 10,412.15 153,684.25-93.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%液压系统及设备 27,482,729.89 78.48%30,721,495.72 82.24%液压系统及设备元件 3,745,062.49 10.69%5,930,100.06 15.87%纯电动港口集装箱牵引车 3,448,275.86 9.85%0.00 0.00%智能物流机器人 0.00 0.00%191,384.62 0.51%其他 342,752.70 0.98%512,396.24 1.37%16 合计 35,018,820.94 100.00%37,355,376.64 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度主营业务收入稳定，与上年同期相比无较大变动。本年度公司在新产品上主要进行纯电动港口集装箱牵引车项目的推广，因此与上年同期相比，无智能物流机器人的销售，增加了纯电动港口集装箱牵引车的销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南伟浩冶金机械有限公司 3,465,517.24 9.9%否 2 横店集团东磁股份有限公司 2,545,145.97 7.27%否 3 南皮县双佳五金制造有限公司 1,293,103.45 3.69%否 4 烟台众亿汽车零部件有限公司 1,448,275.86 4.13%否 5 华威博奥电力设备有限公司 1,810,344.83 5.17%否 合计合计 10,562,387.35 30.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江阴鑫顺泰钢铁供应链有限公司 3,918,311.80 12.21%否 2 南通神龙工贸有限公司 5,388,007.00 16.80%否 3 杭州超峰机械设备有限公司 2,071,293.10 6.46%否 4 江阴金灿金属材料有限公司 2,081,670.47 6.49%否 5 南通松能机械科技有限公司 1,481,553.57 4.62%否 合计合计 14,940,835.94 46.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-63,637.93-3,384,623.07-98.12%投资活动产生的现金流量净额 0.00-1,338,208.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 544,870.85-926,454.39-158.81%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为-6.36 万元，上年同期为-338.46 万元，增加 332.1 万元，主要系公司一方面本期收到政府补助 229.28 万元，较去年同期增加 204.65 万元，直接导致收到其他与经营活动有关的现金增加，另一方面本期支付的各项税费及付现费用较去年同期均有所减少。本期实现净利润 77.87 万元，与经营活动产生的现金流量净额的差异系非付现成本及往来款等所致，报告期内，固定资产折旧，无形资产摊销等非付现费用为 458.32 万元，但同时公司新增存货 390.78 万元，经营性17 应收项目增加 227.33 万元，两者能够匹配勾稽，具体详见附注五、（三十二）。2、本期公司无投资活动产生的现金流量净额，上年同期为-133.82 万元，主要是公司上年为研发新产品纯电动港口集装箱牵引车，购建固定资产及购买土地支付的现金增加所导致的。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为 54.49 万元，主要构成：本期取得借款收到的现金为 2983.13万元，偿还债务支付的现金为 2795.64 万元，同时，本期银行借款利息支出为 133.00 万元。上年同期筹资活动产生的现金流量净额为-92.65 元，主要构成：本期取得借款收到的现金为 6,986.90 万元，偿还债务支付的现金为 6,950.12 万元，同时，本期银行借款利息支出为 129.43 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司和参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额（元）根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 11,683,017.77 应收票据-120,000.00 应收账款-11,563,017.77 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项应付票据及应付账款 9,015,576.34 应付票据-565,933.22 18 目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付账款-8,449,643.12 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-2,021,104.08 研发费用 2,021,104.08 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 1,353,465.53 利息收入 1,993.23 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司持续经营，遵守法律法规规定，真实、准确、完整地披露公司信息，为债权人的资金安全提供保障；公司积极提高职工待遇，为职工提供劳动安全保障，缴纳社会保险，发放节日礼金，关心职工工作和生活情况；公司诚信经营，为消费者提供优质的产品和服务，履行对消费者在产品质量和服务质量方面的承诺，不谋取暴利，保护消费者权益；公司积极为社区提供就业机会，力所能及帮助社区弱势群体；公司的生产经营符合环境保护要求，公司在研发的纯电动港口集装箱牵引车，为实现环境可持续发展起到了积极的推动作用。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标正常；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 股份公司于 2017 年 4 月 14 日设立前，公司的法人治理结构不完善。股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将严格按照公众公司的要求，进一步完善公司治理机制，建立健全符合公司发展要求的内部管理和控制制度，注重信息披露和投资者关系管理，建立高效运转的、兼顾公司特点的股东大会、董事会、监事会和管理层的架构体系，切实提升公司治理水平和透明度。2、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人合计持有公司 86.95%的股份，对公司运营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。应对措施：公司在实际生产经营过程中将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，通过股东大会、董事会和监事会各成员间的相互监督和管理来减少实际控制人控制不当的风险。3、公司部分土地和房产未取得产权证的风险 公司位于白蒲镇前进社区 1 组、红线范围内面积 16,719.22 的土地暂未取得土地使用权证。地上建筑包括科技大楼、食堂综合楼、职工宿舍以及整装车间和仓库，建筑面积合计约 8,690，暂未办理房产证。公司前述土地和房产暂未取得产权证，存在可能无法取得产权证或者被主管部门处罚的风险。应对措施：根据如皋市国土资源局出具的情况说明，“该地块符合白蒲镇土地利用总体规划，已通过征地告知公示，皋液公司相关用地出让手续正在办理之中”。根据如皋市规划局出具的证明函，公司在规划建设管理及房产交易登记过程中无违法违规行为。根据如皋市白蒲镇人民政府出具的证明函，“皋液公司在前述土地和房产的建设使用过程中，无重大违法违规行为，没有受到土地、住建、环保、安监等主管部门的行政处罚，其亦未收到该房产的拆除通知，上述房产在该企业取得该土地使用权并办理房产证前，可以继续使用，不存在拆除的风险”。公司实际控制人也共同出具承诺函，若前述土地证和房产证未能顺利取得，或导致公司因此受到相关部门行政处罚，其将全额补偿公司所遭受的一切相关损失。4、公司新业务经营风险 报告期内，公司的新产品新能源电动牵引车已经完成研发，目前仅少量投入市场。为实现新业务的技术突破和产品落地，公司投入了大量人力、物力、财力。但是，新产品的用户体验效果、市场接受度以及新产品的盈利能力，都还有待市场进行检验。若新产品性能及使用效果不能满足客户需求，或者新产品不能达到预期的收益水平，都将对公司的经营管理和经营业绩造成较大不利影响。应对措施：公司将积极进行市场调研，收集相关信息并及时进行分析，了解相关市场需求，根据市场需求来改进和提升产品性能，以开发出满足客户需求的产品。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必