872503_2018_海利华科_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 海利华科 NEEQ:872503 北京海利华科教育科技股份有限公司 Highley Woken Gorp 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、注册成立固安宇通校车运营服务有限公司、注册成立固安宇通校车运营服务有限公司 2018 年 8 月 8 日，注册成立固安宇通校车运营服务有限公司。2018 年9 月 1 日校车服务业务顺利启动，为学校提供 50 多辆校车服务。开拓了公司新的业务领域和新的业绩增长点。2 2、注册成立北京北师鸿儒教育咨询有限公司廊坊分公司、注册成立北京北师鸿儒教育咨询有限公司廊坊分公司 2018 年 8 月 23 日，注册成立北京北师鸿儒教育咨询有限公司廊坊分公司，与安次教育局签订了购买服务协议，北师鸿儒教师劳务派遣业务开展顺利，首次合作就和安次教育局签订了 300 多名教师的派遣服务协议。3 3、与山西新华书店集团签订战略合作协议书、与山西新华书店集团签订战略合作协议书 2018 年 4 月，海利华科与山西新华书店集团有限公司签订战略合作协议书，建立山西教育装备项目协同合作机制及该领域产融结合合作模式，海利华科向山西新华书店集团开放供应链及全面服务保障体系，为双方开拓山西教装市场奠定基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、海利华科 指 北京海利华科教育科技股份有限公司 锦尚通合伙 指 固安县锦尚通咨询管理中心(有限合伙)思诺合伙 指 固安县思诺咨询管理中心(有限合伙)北师鸿儒 指 北京北师鸿儒教育咨询有限公司 千河教学 指 张家口千河教学设备有限公司 海数盈智 指 海数盈智教育科技(北京)有限公司 数言信息 指 苏州数言信息技术有限公司 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 会计师、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京海利华科教育科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监的统称 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 流媒体 指 采用流式传输的方式在 Internet 播放的媒体格式。流媒体又叫流式媒体,它是指商家用一个视频传送服务器把节目当成数据包发出,传送到网络上。用户通过解压设备对这些数据进行解压后,节目就会像发送前那样显示出来 3D 打印 指 即快速成型技术的一种,它是一种以数字模型文件为基础,运用粉末状金属或塑料等可粘合材料,通过逐层打印的方式来构造物体的技术 VR 技术 指 Virtual Reality 的缩写,中文的意思就是虚拟现实,概念是在 80 年代初提出来的,其具体是指借助计算机及最新传感器技术创造的一种崭新的人机交互手段 体感技术 指 在于人们可以很直接地使用肢体动作,与周边的装置或环境互动,而无需使用任何复杂的控制设备,便可让人们身历其境地与内容做互动。依照体感方式与原理的不同,主要可分为三大类:惯性感测、光学感测以及惯性及光学联合感测 教育云 指 云计算在教育领域中的迁移称之为“教育云”,是未来教育信息化的基础架构,包括了教育信息化所必须的一切硬件计算资源,这些资源经虚拟化之后,向教育机5 构、教育从业人员和学员提供一个良好的平台,该平台的作用就是为教育领域提供云服务 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘二潮、主管会计工作负责人谷艳玲及会计机构负责人（会计主管人员）谷艳玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、备用金管理不当风险 报告期内，因办理公司业务的需要，公司存在员工借用大额备用金的情形。虽然员工备用金的使用经公司总经理审批，但在备用金金额是否与相应项目相匹配、备用金使用时间、备用金使用是否真实合理等方面缺乏相应的跟踪管理，可能存在公司财产流失，影响公司整体资金的使用的风险，对公司开展业务造成不利影响。2、教育市场和政策变动的风险 公司是一家专注于教育领域的综合服务商,主要为学校信息化建设、教室、实验室等提供设计、安装、培训及售后服务。报告期公司收入的主要来源于教育装备的销售。我国教育装备市场的发展及公司产品的市场需求量很大程度受到国家教育政策的影响。目前,政府已先后出台多项政策及配套措施支持教育装备市场的发展,提高教学装备的水平与更新力度。然而,一旦国家教育政策发生变化,减少对教育领域的扶持力度,则会对行业及公司业务产生不利影响。3、公司业务集中的风险 公司业务主要集中在河北省，2016 年度、2017 年度、2018 年度其销售占营业收入的比重分别为 69.68%、92.74%、93.97%，河北市场对公司的收入有着重要影响。虽然公司正在积极开发其他区域的教育装备市场且已初见成效,但若公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高河北省之外的市场份额,将对公司持续快速增长造成不利影响。4、新业务拓展的风险 公司于 2015 年 6 月设立北师鸿儒，主要从事教育培训、托管；7 2015 年1 月设立千河教学拟介入教学设备生产；2017 年2 月参股的数言信息主营业务为智慧照明灯具的研发、生产及销售并涉及物联网和大数据技术领域；此外公司 2017 年 1 月 1 日启动教育电商平台“教联网”；2018 年 8 月设立固安宇通校车及北师廊坊分公司，固安宇通校车主要经营范围是校车服务；北师廊坊分公司主要经营范围是教育咨询：技术咨询、服务；劳务派遣等；2018 年 9 月设立北京海利华科固安分公司，主要经营范围是销售：电教器材、实验设备、教学仪器等；计算机系统集成；道路货运代理；装饰设计；专业承包。新业务的探索为公司未来发展打下坚实基础,但前述业务的经营模式、运营管理与公司现有业务存在较大差别,如公司不能及时拓展业务、加强风险管理、提升管理水平,会对公司未来持续发展产生较大不利影。5、应收账款回收的风险 2016 年末、2017 年末、2018 年末公司应收账款账面价值分别2,698.92 万元、5,802.71 万元、4064.05 万元,占总资产比重分别为 37.07%、47.75%、37.69%,是公司资产的重要组成部分。尽管应收账款主要为教育局、学校对公司的销售欠款,历史期坏账风险较小,但应收账款的上升使得公司资金需求增加,资金周转效率下降,从而可能会限制公司的业务扩张,降低公司的经营绩效。此外,如果应收账款产生坏账或不能及时收回,则会对公司的经营运行产生不利影响。6、产品质量控制的风险 公司无生产环节,教学装备产品均系从供应商处采购而来,必须 依赖严格的质量控制措施方能保障产品的安全使用。虽然公司建立了较为完善的质量控制体系,从供应商遴选、供应商原材料使用、产成品入库、出库、产品运输、工程质量到项目验收等各 个 环 节 均 有 严 格 的 质 控 措 施,并 通 过 了GB/T19001-2008/ISO9001:2008 标准的质量管理体系认证等多项认证,但仍然不能完全杜绝质量事故发生的可能。虽然历史上公司未曾发生过产品质量事故,亦未因任何产品质量原因被监管部门处罚或被客户索赔,但如果因公司管理不善或控制不到位造成产品质量缺陷,不但会损害公司的品牌,严重时还可能引起客户的索赔、追究法律责任等问题,给公司经营带来十分不利的影响。7、公司治理的风险 自挂牌以来公司仍然存在关联交易未及时履行相关决议程序的情况。比如关联方为公司借款提供的关联担保、关联方为公司提供财务资助等关联交易，对外投资、对外提供借款等事项在发生时未及时履行相关决议程序。虽然事后对前述事项进行补充审议并披露，但仍然反映出公司治理存在一定瑕疵，可能对公司未来的经营发展产生不利影响。8、季节性收入波动的风险 公司于京冀地区经营多年,凭借优质的服务和品牌影响力,形成 了以当地中小学、幼儿园及其他教育机构等优质客户为主的客户群体,并长期保持稳定的合作关系。上述客户的采购资金来源以财政拨款为主,通常在上半年审批当年的预算计划,并集中在下半年实施。相应的,则公司的收入存在明显的季节性波动,2016 8 年公司各季度的收入占比分别为13.76%、8.83%、59.88%及17.53%,2017 年度各季度的收入占比分别4.69%、8.50%、23.17%、63.64%,2018年各季度的收入占比分别为20.88%、22.60%、16.63%、39.89%，同时费用在各季度相对均衡的发生,收入确认主要集中在下半年而费用各季度波动相对较小,从而可能造成公司第一季度、上半年均出现季节性亏损。9、公司实际控制人发生变动及控制不当的风险 股东刘二潮为公司控股股东、实际控制人。虽然公司进行了股份制改造、完善了公司治理、引进了职业管理人才,持续经营能力不断增强,但由于实际控制人控制公司的时间较短,增加了公司经营稳定的不确定性,可能会给公司及其他少数股东的权益带来不利影响。刘二潮先生担任总经理,主持公司的日常经营管理工作。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的利益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制,从而可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。应对措施：刘二潮先生对于公司的整体管理自 2004 年已经开始，其对于公司的运营与人员状况胜于其他管理人员，对于公司运营模式和发展模式均符合股东的要求，因此能够解决其变更的管理风险。公司已经制订了相关的对公司决策的制度和标准来抵御公司实际控制人对于公司发展和股东利益可能潜在伤害的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京海利华科教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Highley Woken Gorp 证券简称 海利华科 证券代码 872503 法定代表人 刘二潮 办公地址 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谷艳玲 职务 财务总监 电话 010-89213003 传真 010-89213003 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209（102600）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 18 日 挂牌时间 2017 年 12 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业-其他专业技术服务业-其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事为学校提供信息化建设、教室、实验室等项目的整体设计,教学设备的销售、安装调试、设备使用人员的培训以及产品的后续维护;此外,公司还面向学校提供教育培训服务、教师派遣服务和校车服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,520,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘二潮 实际控制人及其一致行动人 刘二潮 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111011576350299XB 否 注册地址 北京市大兴区经济开发区金辅路甲 2 号 4 幢 2 层 209 否 注册资本（元）35,520,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 报告期内主办券商是否发生变化 否 投资者联系电话 010-84183184 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李素英 胡晓辉 会计师事务所办公地址 上海市南京路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 106,609,559.99 103,333,482.94 3.17%毛利率%35.73%26.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,753,438.95 2,399,923.56 129.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,810,501.59 2,929,246.74 64.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.08%4.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.98%5.91%-基本每股收益 0.13 0.07 85.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 107,836,309.29 121,518,648.29-11.26%负债总计 44,285,028.75 63,754,944.84-30.54%归属于挂牌公司股东的净资产 61,216,775.00 56,463,336.05 8.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.59 8.18%资产负债率%（母公司）28.07%50.86%-资产负债率%（合并）41.07%52.47%-流动比率 1.9157 1.67-利息保障倍数 10.23 16.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,202,708.98-11,826,048.59 127.08%应收账款周转率 2.1610 2.1965-存货周转率 9.4064 16.8560-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.26%66.86%-营业收入增长率%3.17%101.82%-净利润增长率%129.87%156.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,520,000 35,520,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-42,025.00 当期损益的政府补助 300,000.00 其他营业外收入和支出-181,891.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 76,083.62 所得税影响数 19,020.91 少数股东权益影响额（税后）0.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 57,062.64 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为教育装备行业，致力于提供创新的教育全产业链服务，从教学装备提供直至师资培训、学校托管等多方面业务，在经营模式上着重发展教育装备的线上、线下服务平台，推进和建设合作、共赢的教育产业生态系统体系，为教育事业提供优质全方位服务。公司具备 ISO14001 质量保障体系、ISO19001 环境管理体系以及 G/BT28001 职业健康管理体系认证，是北京市高新技术企业及中国教育装备行业协会会员单位。公司以提供 K12 阶段教育建设所需的校园整体规划设计；实验室设备、电教设备、校用家具、教学仪器等设备购置与建设为主营业务，利用公司技术与供应链优势，采取互联网思维的特点与模式，发展各地区平台合作伙伴，搭建辐射全国的合作平台商网络体系，扩大和拓展公司主营业务区域范围，跨越式提升公司经营业绩；为学校提供教师派遣、培训服务以及校车服务，拓展了公司服务领域，提升了对教育事业的综合服务。1.销售模式及客户类型 公司设立独立销售部门负责公司产品及服务销售统筹管理，并按照制定的流程与制度开展工作。在具体销售业务上，公司面向的客户主要包括地方教育部门、中小学及幼教单位等，以客户需求为导向，为客户配备 K12 所需的如信息化器材、校用办公家具、实验室设备及其他教学设备等，满足客户教学需求；并为学校提供教师劳务派遣和培训服务，满足师资来源和师资水平提升的需求；提供校车服务，满足学校和家长对于安全接送的需求。公司设立独立的市场部门负责公司合作平台商的平台搭建与业务洽谈，并按照制定的流程与制度开展工作。具体业务上，公司面向的客户为合作平台商，为平台商提供其所需的业务支持与项目实施。公司的销售订单主要通过招投标及提供技术服务方式取得，公司通过政府采购网、中介招标公司、学校招标网站、技术服务支持等渠道了解到招标与项目信息，并组织公司项目部、销售部人员进行项目获得与实施工作，公司从事多年教学设备的采购、销售，积累了丰富的经验和技术实力，在项目招投标中公司具备良好的竞争优势和获取订单的能力，同时具备实施大型教育装备项目的综合技术能力与实力。2.盈利模式 公司主要以提供“完善、成熟、可靠”的 K12 阶段客户对教育装备所需的整体解决方案与整体设备装备建设的方式实现收入；并拓展教师派遣、培训服务和校车服务，多元化增加收入来源。公司与客户签订教学设备和校用家具等的销售合同，从合作的供应商处采购成品，从中赚取一定差价；通过为平台合作商提供所需服务和直接的设备项目建设获取服务费及产品采购差价来获取收入；参与各市及区县的教师派遣工作，获取管理费用；对学校提供师资培训，从中获取培训收入；为学校提供校车服务，从中获取服务收入。报告期内及报告期后至本报告披露之日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年公司坚持贯彻“中心加平台，线上加线下”的运营模式，同时根据发展战略规划，公司进行部门优化、人员公司员工由期初的 81 人调整至 457 人。报告期内，公司实现营业收入 106,609,559.99 元，较去年同期增长 3.17%,净利 5,287,577.09 元，较去年同期增长 129.87%。公司资产总计 107,836,309.29 元，较去年同期降低 11.26%，净资产63,551,280.54 元，较去年同期增长 10.02%。经营活动产生的现金流量净额 3,202,708.98 元,较去年同期增长 127.08%。2018 年学龄儿童人数不断增长，为满足学生就学，各校新建分校，导致教学设备需求增加，2018年中标项目较多，其中固安县教育局购置专用教室采购合同 1198 万元，专用教学仪器合同 892 万元，多媒体教室设备采购合同 1939 万元，故 2018 年营业收入较去年同期提升 3.17%，且因为本期对供应链进行了整合，指定了多家供应商供货，建立了长期的合作关系，货物成本有了一定比例的下降采购成本较去年同期降低 10%，以及其他费用支出的缩减导致净利润比上年同期增长 129.87%。公司深入贯彻“中心加平台，线上加线下”的运营模式，提高保障支援中心服务水平、交付能力的同时，扩大平台公司辐射范围及数量，夯实业务基础。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为 K12 阶段教育装备行业，该行业国内情况如下：（1）普通教育阶段的学校及教育装备配备达标情况 小学 截止2017年底，全国共有小学16.70万所，比上年减少1.06万所，下降5.98%；招生1766.55万人，比上年增加14.09万人，增长0.80%；在校生10,093.70万人，比上年增加180.69万人，增长1.82%。小学教职工564.53万人，比上年增加10.80万人，专任教师594.49万人，比上年增加15.58万人，增长2.69%，生师比为16.98：1。2017年底，普通小学（含教学点）校舍建筑面积75,088.46万平方米，比上年增加4,123.98万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例84.77%，体育器械配备达标学校比例89.99%，音乐器材配备达标学校比例89.60%，美术器材配备达标学校比例89.41%，数学自然实验仪器达标学校比例89.57%。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 初中 截止2017年底，全国共有初中校5.19万所，比上年减少224所，下降0.43%。招生1547.22万人，比上年增加60.05万人，增长4.04%；在校生4,442.06 万人，比上年增加112.69 万人，增长2.60%。初中教职工407.81万人，比上年增加8.06万人，增长2.02%，生师比为12.52：1。2017年底，初中校舍建筑面积61,006.74万平方米，比上年增加3,179.54万平方米。设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例90.35%，体育器械配备达标学校比例93.97%，音乐器材配备达标学校比例93.44%，美术器材配备达标学校比例93.17%，理科实验仪器达标15 学校比例94.11%。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 普通高中 截止2017年底，全国普通高中2.46万所，比上年减少93 所，下降0.38%；招生1382.49万人，比上年减少13.78万人，下降0.99%；在校生3,970.99 万人，比上年增加0.93万人，增长0.02%。普通高中教职工266.51万人，比上年增加7.31万人，生师比为13.39：1。2017年底，普通高中共有校舍建筑面积51,511.74万平方米，比上年增长2,369.43万平方米。普通高中设施设备配备达标的学校比例情况分别为：体育运动场（馆）面积达标学校比例91.14%，体育器械配备达标学校比例92.97%，音乐器材配备达标学校比例91.82%，美术器材配备达标学校比例91.94%，理科实验仪器达标学校比例93.15%。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 （2）全国教育经费投入情况 据2017年全国教育经费统计快报显示，2017年全国教育经费总投入为42557亿元，比上年增长9.43%。其中，国家财政性教育教育经费为34204亿元，比上年增长8.94%。2017年全国义务教育经费总投入为19358亿元，比上年增长9.96%。全国高中阶段教育经费总投入为6637亿元，比上年增长7.82%。各级教育生均教育经费支出情况：全国普通小学为12,177元，比上年增长10.16%；全国普通初中为17,547元，比上年增长9.60%；全国普通高中为18,575元，比上年增长10.70%。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 （3）全国教育装备行业采购招标情况 2017年，中国教育装备网公搜索到20398条教育装备招标采购信息（数据不包括港澳台地区），比上年减少了998条，减少4.5%。其中，教学设备及软件类采购信息数占比依然最大，超过总量的三分之一；其次占比高的是后勤设备类和信息化设备类采购信息数。反映出教育部实施全面改薄荷大力发展教育厅信息化的工作力度和取得的成效。纵观全年，2017年度招标采购信息量月份分包相比往年比较均匀；从地区上看，2017年度华东地区教育装备招标采购信息总量仍然最多，其次是华北地区、华南地区、华中地区，西北地区、西南地区、东北地区采购信息相对较少。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 （4）国家财政教育支出逐年提高 2017年，全国教育经费总投入为42562.01亿元，比上年的38888.39亿元增长9.45%。其中，国家财政性教育经费（主要包括一般公共预算安排的教育经费，政府性基金预算安排的教育经费，企业办学中的企业拨款，校办产业和社会服务收入用于教育的经费等）为34207.75亿元，比上年的31396.25亿元增长8.95%。全国一般公共预算教育经费增长情况：2017年全国一般公共预算教育经费（包括教育事业费，基建经费和教育费附加）为29919.78亿元，比上年增长8.01%。其中，中央财政教育经费4663.16亿元，比上年增长5.03%。2017年全国普通小学、普通初中、普通高中、中等职业学校、普通高等学校生均一般公共预算教育事业费支出情况是：全国普通小学为10199.12元，比上年的9557.89元增长6.71%。其中，农村为9768.57元，比上年的9246.00元增长5.65%。普通小学增长最快的是云南省（17.47%）；全国普通初中为14641.15元，比上年的13415.99元增长9.13%。其中，农村为13447.08元，比上年的12477.35元增长7.77%。普通初中增长最快的是北京市（26.63%）；全国普通高中为13768.92元，比上年的12315.21元增长11.80%。教育经费的持续加大投入，必定会促进教育装备市场的蓬勃发展。数据来源：全国教育事业发展统计公报、中国教育装备行业蓝皮书 16 （5）用户基数巨大 我国人口基数大，教育装备用户基数巨大。据统计，2017年学前教育入园儿童1937.95万人，比上年增加15.87万人；在园儿童4600.14万人，比上年增加186.28万人；义务教育阶段，招生3313.78万人，在校生1.45亿人；高中阶段教育招生1382.49万人，比上年减少13.78万人；在校学生3970.99万人，比上年增加0.93万人。巨大的用户基数，为教育装备市场的发展奠定基础。（6）“京津冀”一体化的发展趋势 公司目前主要经营区域位于河北地区，其他区域业务量较少，一方面由于公司现受限于资本实力，暂未积极向外部地区扩张，另一方面，由于教育领域市场主要以政府购买为主，各地的政策环境、市场资源均不相同，教育市场存在一定的区域竞争格局，新进入者短期内难以在当地顺利开展业务。现国家战略积极推动京津冀一体化并于 2017 年 4 月 1 日正式公布“雄安新区”的设立，河北主动融入京津冀协同发展已成为国家战略，下一阶段河北地区可进一步承接首都教育产业的转移，实现三地教育资源的优势互补。公司所处河北廊坊市的地理位置优越，京津冀一体化、雄安新区的建设给公司带来了巨大的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,380,023.95 7.77%24,731,682.44 20.35%-66.12%应收票据与应收账款 40,640,518.01 37.69%58,027,127.13 47.75%-29.96%存货 6,249,922.64 5.80%8,319,251.44 6.85%-24.87%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,097,551.82 14%2,084,016.66 1.71%624.44%在建工程 4,797,251.50 4.45%2,637,000.00 2.17%81.92%短期借款 8,000,000.00 7.42%24,000,000.00 19.75%-66.67%长期借款 预付账款 16,287,582.04 15.10%11,497,829.01 9.46%41.66%应付票据及应付账款 13,195,368.27 12.24%23,777,796.55 19.57%-44.51%资产合计 107,836,309.29 121,518,648.29 -11.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初减少 66.12%，主要因为本期归还上期采购成本与施工欠款，且增加固定资产校车购置 1070 万元。2、固定资产较期初增加 624.44%，主要因为新设立宇通校车公司，增加固定资产校车购置 1070 万元。3、在建工程较期初增加 81.92%，主要因为张家口千河增加建设投入 216 万元。4、短期借款较期初减少 66.67%，主要因为归还廊坊银行 600 万元，归还联想金融短期借款 1000 万元。17 5、应付票据及应付账款较期初减少 44.51%，主要因为归还以前年度欠款联强国际贸易中国有限公司石家庄分公司 435 万元，辛集市天林木材加工厂 280 万元，北京晟盈鼎华科科技有限责任公司 64 万，固安县飞乐科技有限公司 56 万，河北润博信息技术有限公司 35 万元；归还以前年度工程施工费廊坊恒而兴建筑工程有限公司 86 万元，河北百富勤智能工程有限公司装修款 45 万元。6、预付账款较期初增加 41.66%，主要因为为新中标项目采购而发生的成本，包括河北彩讯电子科技有限公司 323 万元，固安县科沃教学仪器有限公司 185 万元，重庆佳杰创越营销结算有限公司 115 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 106,609,559.99-103,333,482.94-营业成本 68,521,749.10 64.27%76,141,674.27 73.69%-10.01%毛利率%35.73%-26.31%-管理费用 20,739,249.92 19.45%13,959,341.63 13.51%48.57%研发费用 1,120,000.00 1.05%3,280,000.00 3.17%-65.85%销售费用 5,716,580.53 5.36%3,919,725.52 3.79%45.84%财务费用 1,614,093.58 1.51%491,196.97 0.48%228.60%资产减值损失 260,774.55 0.24%586,166.65 0.57%-55.51%其他收益 300,000.00 0.28%100%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益-42,025.00 0.00%-100%汇兑收益 0 营业利润 8,399,837.86 7.88%4,119,253.27 3.99%103.92%营业外收入 1.18 0.00%715.20 0.00%-99.84%营业外支出 181,892.56 0.17%532,979.32 0.52%-65.87%净利润 5,287,577.09 4.96%2,300,290.96 2.23%129.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用较期初增加 20.30%，主要因为员工人数增加，同时提高人员工资待遇，较上年增加 326 万元；新增海利母公司海淀办公区房租 76 万元。2、研发费用较期初减少 65.85%，主要因为正在筹建公司内部的研发团队，终止委托外部研发支出项目。3、销售费用较期初增加 45.84%，主要因为提高销售人员项目提成比例，以及拓展河北区域外所发生的费用。4、财务费用较期初增加 228.60%，主要因为筹借资金的利息及手续费支出增加。5、毛利率较期初增加 9.72%，主要因为本期对供应链进行了整合，指定了多家供应商供货，建立了长期的合作关系，货物成本有了一定比例的下降。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 106,609,559.99 103,333,482.94 3.17%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 68,521,749.10 76,141,674.27-10.01%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%教学设备 83,075,294.91 77.92%97,643,598.11 94.49%培训收入 14,864,259.83 13.94%5,689,884.83 5.51%校车运营服务 3,656,363.61 3.43%0 0%智能设备 5,013,641.64 4.70%0 0%合计 106,609,559.99 100%103,333,482.94 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%河北省 100,186,193.36 93.97%98,581,953.03 95.40%北京市 6,423,367.63 6.03%4,712,017.09 4.56%内蒙古 0 0%39,512.82 0.04%合计 106,609,559.99 100%103,333,482.94 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按收入类别区分，2018 年度新设立宇通校车增加校车运输服务收入 366 万元，随着教育局对教师劳务派遣数量需求较大，故新设廊坊北师鸿儒分公司增加廊坊市安次区教育局培训收入 579 万元，随着公司对智能化信息的投入，新增智能设备收入 501 万元。2、按区域分类分析：本期新增客户仍然属于河北省范围内客户，同时，这也符合公司的发展规划，先夯实河北省市场，再拓展至全国其他市场。(3)(3