872156_2018_位智天下_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 1 2018 年度报告 位智天下 NEEQ:872156 北京位智天下科技股份有限公司 Beijing SmartLBS Co.,Ltd.北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司取得全能云等 3 个商标注册。北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3232 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4646 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、位智天下 指 北京位智天下科技股份有限公司 位智信息 指 北京位智信息咨询中心（有限合伙）宁波黑莓 指 宁波黑莓信息科技有限公司 宁波商脉 指 宁波商脉天下信息科技有限公司 长春位智天下 指 长春位智天下技术开发有限公司 北京爱到位 指 北京爱到位科技有限公司 长春爱到位 指 长春爱到位科技有限公司 河南爱到位 指 河南爱到位网络技术有限公司 宁波爱到位 指 宁波爱到位信息科技有限公司 上海辅音 指 上海辅音企业管理咨询有限公司 云宣中童 指 北京云宣中童文化传媒有限公司 发起人 指 共同发起设立北京位智天下科技股份有限公司的股东 主办券商 指 安信证券股份有限公司 会所、立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、中闻律师 指 北京市中闻律师事务所 股东大会 指 北京位智天下科技股份有限公司股东大会 股东会 指 北京位智天下技术有限公司股东会 董事会 指 北京位智天下科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京位智天下科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京位智天下科技股份有限公司章程 有限公司公司章程 指 北京位智天下技术有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业与信息化部 国家知识产权局 指 中华人民共和国国家知识产权局 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SaaS 指 Software-as-a-Service 的 简 称，它 是 一 种 通 过Internet 提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。CiOSS 系统 指 C 有多种含义，代表 Company（企业）、Customer（客户）、Connect（连接）、Communicate（通讯）、Cooperate（协作）、Converse（互动）、Cloud（云）、Core（核心）等等，O 代表 Operation（运营）和 On-line（在北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 5 线），S 指 Service（服务）、S 是 System（系统）。云计算 指 是基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源。GPS 指 Global Positioning System（全球定位系统）的简称，利用 GPS 定位卫星，在全球范围内实时进行定位、导航的系统。北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王汉超、主管会计工作负责人翟艳龙及会计机构负责人（会计主管人员）翟艳龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人控制风险 截至报告期期末之日，王汉超通过直持拥有和间接控制的方式控制公司 91.30%的表决权，同时，王汉超为公司的董事长兼总经理，对公司具有绝对的控制权，能够对公司的重大事项、财务、经营政策等决策产生重大影响。尽管本公司已经建立起规范有效的法人治理结构，且自公司设立以来主营业务及核心经营团队稳定，若王汉超利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2.核心业务人员流失的风险 核心业务人员稳定是保障公司拥有持续创新能力的基础。报告期内，公司核心业务人员未发生重大变动，核心业务团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，人才争夺也必将日益激烈。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心业务人员不足甚至流失的风险。北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 7 3.互联网、系统、数据安全风险 作为提供软件运营服务的专业提供商，计算机系统的稳定和数据的安全对于公司的正常运营至关重要。若发生设备和机房故障、软件漏洞、误操作或越权操作、网络攻击、自然灾害等意外事项，可能导致公司业务数据丢失或系统崩溃，从而造成服务中断，可能造成公司业务停顿。4.公司治理风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不够完善，内部控制尚有欠缺，存在没有制定专门的关联交易决策管理制度等制度性文件、监事对公司规范运行的监督作用未能充分体现、未定期向股东会报告工作等不规范的情况。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。5.供应商集中的风险 基于行业特有的运营模式，公司采购的主要服务为短信通道服务、技术服务、短信服务、彩信服务以及公设备等。公司供应商主要集中在网络科技公司、网络通信公司等，公司对前五大供应商的采购存在供应商集中风险。6.客户集中的风险 公司来自于前五名客户的收入占比较高，2018 年度公司对单一客户北京国都互联科技有限公司的营业收入占比较高。若公司与目前主要客户的合作关系发生不利变化且公司未能及时拓展新客户，将对公司经营业绩造成较大影响。7.业绩下滑风险 报 告 期 内 营 业 收 入 25,834,217.81 元，较上 年度 减 少 了41,921,048.27 元，减幅 61.87%；营业利润-6,965,026.80 元，较上年度减少了 5,490,304.50 元，降幅 372.29%；净利润为-7,038,366.56 元，较上年减少 5,559,766.48 元，降幅 376.02%；主要原因为：本期供应商价格调整，市场持续低迷，公司营业收入锐减，营业利润及净利润大幅减少，存在业绩下滑风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京位智天下科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing SmartLBS Co.,Ltd.（无缩写）证券简称 位智天下 证券代码 872156 法定代表人 王汉超 办公地址 北京市海淀区东北旺村南 1 号楼 806 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 翟艳龙 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 010-56629933 传真 010-62684253 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：北京市海淀区东北旺村南 1 号楼 806 室；邮政编码：100193 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 16 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（I 类）信息传输、软件和信息技术服务业-（I65 类）软件和信 息技术服务业-（I6510 类）软件开发 主要产品与服务项目 公司是基于 SaaS 和 PaaS 模式的移动管理解决方案提供商，主营业务是为用户提供以通讯为基础的链接企业一切的管理和运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 王汉超 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108565817990N 否 注册地址 北京市海淀区东北旺村南 1 号楼806 室 否 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商联系电话 010-83321371 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴雪、姜秀芳 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,834,217.81 67,755,266.08-61.87%毛利率%18.91%26.62%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,744,920.73-1,274,337.58-429.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,587,177.70-1,301,534.72-482.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-91.39%-11.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-102.80%-11.43%-基本每股收益-0.67-0.13-415.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 6,053,243.18 19,967,453.51-69.68%负债总计 2,343,696.58 9,389,294.71-75.04%归属于挂牌公司股东的净资产 4,007,956.24 10,752,876.97-62.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 1.08-62.96%资产负债率%（母公司）9.39%33.61%-资产负债率%（合并）38.72%47.02%-流动比率 2.55 2.11-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,886,574.86 177,245.05-3,421.15%应收账款周转率 4.86 6.76-存货周转率-北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-69.68%-5.03%-营业收入增长率%-61.87%15.34%-净利润增长率%-376.02%-129.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,013,139.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目-163,906.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 849,232.61 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）6,975.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 842,256.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,297,501.12 9,756,714.95 应收账款 9,297,501.12 9,756,714.95 应付票据及应付账款 6,865,615.13 6,970,709.77 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 12 应付账款 6,865,615.13 6,970,709.77 研发费用 8,792,081.22 10,210,074.55 管理费用 14,291,467.12 5,499,385.90 14,767,046.17 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 位智天下基于 SaaS 模式和 PaaS 模式，依靠自主研发的 i 到位移动管理平台，重点面向中国中小企业客户，提供客户销售管理系统等软件产品及服务。在这种模式下，软件运营服务提供商将应用软件统一部署在云端服务器上，客户根据实际需求向提供商订购软件产品及服务，按其所订购的产品类别及期限向提供商支付费用，并通过互联网获得相应的软件产品及服务。公司拥有国家级高新企业证书，15 项计算机软件著作权及正在申请中的 2 项专利权。同时建立了完善、高效的研发体系和销售体系。在这一体系下，公司的产品能根据客户需要的变化快速更新，随时满足客户的最新需求，帮助客户提升销售管理能力，提升客户业绩水平和企业价值。公司软件服务客户使用者主要服务快消、农牧、医疗行业。另外公司运营短信增值业务，依附于自主研发的 i 到位移动管理平台下的 i 信业务。公司拥有中华人民共和国增值电信业务经营许可证、中华人民共和国电信网码号资源使用证书，有着特殊行业许可的优势。在这种模式下，公司与电信运营商合作，同时提供给客户短信增值业务、屏显业务、彩信业务，公司能够根据客户需求，满足客户的要求，服务短信运营客户。目前公司信息服务客户主要为移动数据技术行业、互联网信息服务行业、SMS 行业短信及 MMS 行业彩信应用等公司。（一）采购模式 公司属于互联网行业，固定资产采购比较少，主要是日常办公用的电脑、打印机及研发测试用的手机，采购均通过京东网上采购，由使用人申请，部门主管批准后行政部统一网络下单采购，研发所用带宽直接使用阿里云服务。公司云通讯资源服务供应商主要为中国联通。公司云通讯资源服务的通道接入点主要为青岛、广州、锦州等通讯网络市场新兴发展较好的区域。日常经营过程中主要根据客户的需求选择对应地区的运营商通道，根据各通道中短、彩信业务的使用数量与运营商提供方进行按月对账和结算。（二）销售模式 公司销售方式主要采用直销，由销售经理从大数据、渠道中获取客户资料分配销售人员，从中深入挖掘拜访有效客户再跟进企业用户。销售人员与用户之间建立信任感，获取企业信息档案，了解更深层次的企业相关需求，为客户选择适合企业经营管理需要的模块及服务内容，经过单次或者多次商务洽谈客户签署合同之后，客服人员为客户开通账户、提供服务，现场或上门提供培训，并在服务期限内提供电话及邮件方式的一整套以客户为中心的服务。北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 14 （三）研发模式 公司致力于提供标准化、通用型的产品服务，在此基础上，会兼顾到用户的个性化需要。在需求分析阶段，提取、封装出独立的功能模块，用以支持用户的模块选择。针对用户的个性化，则通过后台的参数配置，在统一的产品逻辑上得以实现。i 到位移动管理平台的每一个研发周期，都分为需求收集、需求分析、需求整理、功能定义、可行性分析、交互原型设计、视觉设计、代码实现、测试、发布、用户升级、收集反馈，共 12 个阶段。每个阶段会形成对应的文档，连接各个阶段的推进和实施，并在实施过程中，及时做好文档的更新和备案。作为一款移动互联网化的 SaaS 产品，i 到位移动管理平台的研发模式和机制，要确保产品的持续迭代和升级。12 个研发阶段作为一个循环，通过串行、并行多条线的脉络，贯穿到产品的研发过程，达到不断打磨产品品质、提升用户体验、领先行业对手。同时，针对 i 到位移动管理平台中产品的特点和要求，技术和运维会从低耗、流量、速度、安全等角度出发，在底层和外围加以监控、提升和巩固，确保产品服务的稳定性。（四）盈利模式 公司通过软件服务业务和信息服务业务获得收入。软件服务业务对公司主要产品的需求调研、项目咨询、方案设计、软件开发、项目实施、技术支持等业务活动进行统一打包一次性销售，即通过对客户安装使用“i 到位移动管理平台”客户端的个数进行收费，在短期内实现收入最大化；信息服务业务通过运营商专属通道，为企业提供经营需求的行业短信业务，实现信息增值收入。公司具有技术优势和优质服务，市场优势大，与客户的合作长期且可靠。所以项目利润可观、持续、稳定。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司大力推进技术和产品创新，加强研发技术队伍培养建设，扩大销售团队；高度重视 自主知识产权产品的研发与设计，就 CiOSS 系统课题展开深度调研与研发，重点推进管理系统及设备的技术升级与推广，不断研发适应市场需求的新产品、新服务，支持新行业、新业务领域的拓展。目前公司自主研发的 CiOSS 系统已经顺利完成网络平台系统升级，相比前期产品能更快更好的提供对应用数据采集、分析和处理，使客户体验达到更好的效果。报告期内，公司加强了内部管理，制定了标准化管理制度，加大了内部控制力度，有效的控制公司成本，提高了公司的综合竞争力。根据公司的战略定位，不断优化企业管理体系，严格推行公司“绩效考核制度”，有效激励员工，奖惩分明，提高员工的工作绩效，通过全体员工的共同努力实现公司目标。1、公司的财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 6,053,243.18 元，较上年末减少了 13,914,210.33 元，减幅 69.68%。主要原因为：当期供应商对于价格的调整，使得客户流失，营业收入急剧缩减，货币资金及应收账款与上年同期相比减少较多，使得本期总资产较上年同期减少。2018 年 12 月 31 日，公司负债总额为2,343,696.58 元，较上年末减少 7,045,598.13 元，减幅 75.04%，本期末公司流动负债减少 7,028,159.04元，非流动负债减少 17,439.09 元。主要原因为：公司期末剩余应付账款较去年相比大幅减少。2018 年12 月 31 日，公司净资产总额为 3,709,546.60 元，比上年末减少 6,868,612.20 元，减幅 64.93%，主要受当期亏损的影响。2、公司的经营成果 本期公司营业收入为 25,834,217.81 元，较上年度减少了 41,921,048.27 元，减幅 61.87%；营业成本为 20,949,075.10 元，较上年度减少了 28,766,999.01 元，减幅 57.86%；净利润为-7,038,366.56 元，较上年度减少 5,559,766.48 元，降幅 376.02%。主要原因为：供应商对价格进行调整，使得客户流失，营业收入急剧缩减，成本需求大幅减少且成本率升高。同时公司为加强推广自主研发新产品，持续研发投入，从而使公司净利润进一步下降。3、公司的现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为-5,886,574.86 元，上年同期金额为 177,245.05 元，本期较上期减少了 6,063,819.91 元，主要原因为：供应商调高价格，公司流失客户，营业收入减少，销售商品、提供劳务收到的现金比上期减少 50.40%；同时由于公司毛利率降低，购买商品、接受劳务支付的现金下降幅度小于销售商品、提供劳务收到的现金，从而导致本期经营活动现金流量净额总体减少。北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 16 报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 随着经济全球化逐步深入，软件行业正在成为国民经济和社会发展的先导性、战略性行业，是推动世界经济增长和知识传播应用的重要引擎。从我国来看，软件行业的发展对于优化我国产业结构，实现对传统产业的信息化改造，提高经济效益和国际市场竞争力，具有极其重要的作用。我国软件行业已进入快速成长期，正加速成长为信息产业中增长最快、潜力最大的行业。“十二五”期间，我国软件和信息技术服务业规模、质量、效益全面跃升，综合实力进一步增强，在由大变强道路上迈出了坚实步伐。根据中商产业研究院大数据库显示，2011 年至 2015 年我国软件产业营业收入从 1.8万亿元增长到 4.3 万亿元。2015 年中国软件行业业务收入为 42,847.92 亿元，同比增长 15.7%。其中软件产品收入为 13,656.14 亿元，信息科技服务收入为 22,210.95 亿元，嵌入式系统软件收入 6,980.82亿元。软件行业企业个数为 38,222 家，同比增长 3.02%。根据 2016 年发布的软件和信息技术服务业“十三五”发展规划，到 2020 年，软件和信息技术服务业业务收入将突破 8 万亿元，年均增长 13%以上，占信息产业比重达到 30%，其中信息技术服务收入占业务收入比重达到 55%。信息安全产品收入达到 2,000 亿元，年均增长 20%以上。软件出口超过 680亿美元。软件从业人员达到 900 万人。并将培育一批具有国际竞争力的龙头企业，扶持一批具有创新活力的中小企业。另外，当前我国正处于加快转变经济发展方式的攻坚时期，经济全球化不断深入，信息化不断普及，全球软件技术和产业格局孕育着新一轮重大变革，为我国软件和信息技术服务业带来创新突破、应用深化、融合发展的战略机遇。产业政策及宏观经济环境为我国软件和信息技术服务业创造了良好的发展机遇，未来的发展前景广阔。SaaS 是 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，随着互联网技术的发展和应用软件的成熟，在 21 世纪开始兴起的一种完全创新的软件应用模式。它与“on-demand software”（按需软件），the Application service provider（ASP，应用服务提供商），hosted software（托管软件）具有相似的含义，是一种通过 Internet 提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。企业管理软件是面向企业的，能够帮助企业管理者优化工作流程，提高工作效率的信息化系统。企业管理软件重视系统功能的全面性，流程的可控性，技术的先进性，系统的易用性。SaaS 企业服务平台是指基于 SaaS 模式，为企业提供管理软件服务的平台。此外行业发展要求“平北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 17 台”要有一定的可拓展性，在 SaaS 时代来临之后，单一的企业软件无法满足客户需求，平台化已经成为发展趋势。尤其是随着云计算在我国落地脚步的不断临近，传统应用软件开发商纷纷开始了向云端服务商的转型，其中，SaaS 是云服务的三种典型应用形态之一，也是云服务在全球范围内最早实现应用的形态。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,912,660.26 64.64%9,808,134.12 49.12%-60.11%应收票据与应收账款 801,659.34 13.24%9,297,501.12 46.56%-91.38%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 75,281.21 1.24%133,611.45 0.67%-43.66%在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 115,467.84 1.91%93,711.49 0.47%23.22%其他应收款 626,402.14 10.35%561,155.57 2.81%11.63%其他流动资产 521,772.39 8.62%递延所得税资产 73,339.76 0.37%-100.00%应付票据及应付账款 450,727.04 7.45%6,865,615.13 34.38%-93.44%预收款项 1,140,187.73 18.84%1,312,835.87 6.57%-13.15%应付职工薪酬 505,617.79 8.35%434,616.32 2.18%16.34%应交税费 118,218.93 1.95%631,928.30 3.16%-81.29%其他应付款 128,945.09 2.13%126,860.00 0.64%1.64%递延收益 17,439.09 0.09%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金:本期货币资金期末余额为 3,912,660.26 元，占总资产的 64.56%，上期期末余额为 9,808,134.12 元，占总资产的 49.12%，本期与上期相比金额变动比例为-60.11%，其原因为本期供应商大幅度调整价格，客户流失，使得公司营业收入急剧减少，货币资金流入较上年同期减少较多。2.应收票据与应收账款：本期应收票据与应收账款期末余额为 801,659.34 元，占总资产的 13.23%，上期期末余额为 9,297,501.12 元，占总资产的 46.56%，本期与上期相比金额变动比例为-91.38%，其原北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 18 因为本期供应商调价，造成客户流失，使得本期应收票据与应收账款减少较多。3.应付票据及应付账款：本期应付票据及应付账款期末余额为 450,727.04 元，占总资产的 7.44%，上期期末余额为 6,865,615.13 元，占总资产的 34.38%，本期与上期相比金额变动比例为-93.44%，其原因为本期供应商大幅度调整价格，致使客户流失，整体行业需求量减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 25,834,217.81-67,755,266.08-61.87%营业成本 20,949,075.10 81.09%49,716,074.11 73.38%-57.86%毛利率%18.91%-26.62%-管理费用 3,585,852.03 13.88%5,499,385.90 8.12%-34.80%研发费用 6,196,430.13 23.99%8,792,081.22 12.98%-29.52%销售费用 3,385,875.29 13.11%5,261,312.81 7.77%-35.65%财务费用-66,957.93-0.26%-83,495.90-0.12%19.81%资产减值损失-447,149.56-1.73%-25,511.26 0.04%-1,652.75%其他收益 1,015,120.10 3.93%27,197.92 0.04%3,632.34%投资收益-163,906.48-0.63%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,965,026.80-26.96%-1,474,722.30-2.18%-372.29%营业外收入-营业外支出-0.78-净利润-7,038,366.56-27.24%-1,478,600.08-2.18%-376.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入及营业成本：本年营业收入为 25,834,218.81 元，较上年度减少了 41,921,048.27 元，减幅 61.87%；营业成本为 20,949,075.10 元，较上年度减少了 28,766,999.01 元，减幅 57.86%。主要原因为:本期供应商上调价格幅度较大，造成客户严重流失，营业收入急剧减少，营业成本相应减少。2.管理费用及销售费用：本年管理费用为 3,585,852.03 元，较上年度减少了 1,913,533.87 元，减幅 34.80%；销售费用为 3,385,875.29 元，较上年度减少了 1,875,437.52 元，减幅 35.65%，主要原因为：本年营业收入锐减，企业缩减费用支出，本期管理费用、销售费用减少。3.研发费用：本年研发费用为 6,196,430.13 元，较上年度减少了 2,595,651.09 元，减幅 29.52%，北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 19 主要原因为：本年委外研发项目已基本完成，产生费用相比去年减少，本期研发费用减少。4.其他收益：本年其他收益为 1,015,120.10 元，较上年度增加了 987,922.18 元，增幅为 3,632.34%，主要原因为：本年公司拿到政府补贴款 1,013,139.09 元，上年度没有政府补贴款，所以其他收益增加。5.营业利润及净利润：本年营业利润为-6,965,026.80 元，较上年度减少了 5,490,304.50 元，降幅372.29%；净利润为-7,038,366.56 元，较上年减少了 5,559,766.48 元，降幅 376.02%，主要原因为：本期供应商调高价格，市场持续低迷，公司营业收入锐减，营业利润及净利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,775,770.46 67,755,266.08-162.86%其他业务收入 58,447.35-100.00%主营业务成本 20,895,017.50 49,716,074.11-137.93%其他业务成本 54,057.60-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%信息服务 23,068,428.23 89.29%66,059,492.90 97.50%软件服务 1,479,764.60 5.73%1,695,773.18 2.50%营销服务 1,227,577.63 4.75%-经营租赁 58,447.35 0.23%-按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本期公司拓展了新的主营业务项目营销服务，营销服务主要是以大数据分析为基础，云计算为应用手段的新模式营销服务，为客户提供性价比较高的服务。此产品以技术支持为基础，对营销模式进行新的探索，增加营业收入新业务模块“云营销”。2.本期因办公室有可利用剩余空间，与租赁物业协商后，转租一部分办公场所，一方面可以节省不必要的开支，另一方面增加了其他业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京国都互联科技有限公司 11,511,164.46 44.56%否 2 深圳市梦网科技发展有限公司 5,124,903.64 19.84%否 3 北京掌盟在线科技有限公司 2,594,969.09 10.04%否 北京位智天下科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-005 20 4 广东中智邮通信技术有限公司 1,117,668.43 4.33%否 5 京蓝鲸科技有限公司 1,048,152.21 4.06%否 合计合计 21,396,857.83 82.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司青岛市分公司 17,380,534.74 82.97%否 2 中国联合网络通讯有限公司锦州市分公司 2,514,395.15 12.00%否 3 中国联合网络通信有限公司阜新市分公司 545,917.12 2.61%否 4 广州朝闻天下信息技术有限公司 162,833.97 0.78%否 5 北京国都互联科技有限公司 91,568.26 0.44%否 合计合计 20,695,249.24 98.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动