872091_2018_睿德天和_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

公告编号：2019-020 1 2018年度报告 睿德天和 NEEQ:872091 睿德天和（北京）国际文化传播股份有限公司 公告编号：2019-020 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-020 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、睿德天和、股份公司 指 睿德天和(北京)国际文化传播股份有限公司 公司章程 指 睿德天和(北京)国际文化传播股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东会 指 睿德天和(北京)国际文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 睿德天和(北京)国际文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 睿德天和(北京)国际文化传播股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 公告编号：2019-020 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏长山、主管会计工作负责人刘淑珍及会计机构负责人（会计主管人员）刘淑珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 有限公司期间,公司的法人治理结构不够完善,内部控制有待改进。股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司成立时间较短,而且和有限责任公司在公司治理存在较大的不同,特别是公司进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中,对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人勾柏涵、刘淑珍夫妇通过其直接持股可实际控制公司 47.52%的股份,对公司施加控制。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度,但如果实际控制人以其在公司中的控制地位,对公司施加影响并做出不利于公司中小股东的决策,则可能给公司经营和中小股东带来风险。创新能力不可持续风险 我国公共关系行业现阶段的发展尚属粗放式,公司数量多、规模小,竞争激烈,业务模式单一,创新能力不强,市场淘汰率较高。公关行业无论在业务模式、管理方式、人才培养、新媒体应用等方面,都需要不断地进行创新,进一步提升行业的整体水平。人才流失风险 公共关系行业属于现代服务业,人力资源是公关行业的核心资 公告编号：2019-020 5 本。服务人员的能力也直接决定了其所提供服务的水平。同时,公共关系服务的实施是建立在对客户需求和目标市场的充分理解上的,要求服务人员具备多学科、全方位的知识结构,单纯通过培训很难达到从事专业服务的需求,而是需要人才在长期的公关工作中积累经验和能力,才能够逐步胜任。国内公共关系专业人才不仅短缺,而且流动性大,从业水准也参差不齐。市场竞争风险 目前我国公共关系服务行业呈现市场化程度高、竞争较为激烈的现状。从业企业数量多,平均规模相对较小,且业务分布略显分散。我国现有内资专业公关企业超过 3000 家。此外,海外跨国公关企业不断进入中国市场,在全国各区域开展业务,抢占市场份额,市场竞争较为激烈。新媒体技术的发展日新月异,也增加了行业的市场淘汰率。因此,公司存在一定的市场竞争风险。现金采购的风险 股份改制完成后,公司的各项管理制度已在逐步完善,在资金管理和采购付款方面,公司形成明确的制度,进行了严格规范。如果未来公司资金管理和采购付款相关管理制度不能有效执行,公司存在着现金采购带来的管控风险。应收账款回收的风险 截至 2018 年 12 月 31 日和 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款净额分别为 3,148,559.85 元和 5,265,772.85,占各期期末总资产的比例分别为 36.95%和 51.30%,应收账款账面净额处于减少的趋势,且占总资产比例不断下降。2018 年 12 月 31 日,公司账龄在一年主要集中在一年以内,发生坏账的可能性较小。但是,如果相关客户经营状况发生重大不利变化,应收账款存在不能及时收回的风险 客户集中度相对较高风险 公司对前五名客户销售占比较高,2018 年度和 2017 年度前五名客户合计销售额分别为 9,747,395.31 元和 4,921,889.24 元,占当期销售总额的比例分别为 91.78%和 44.60%,2018 年前五大客户销售占比有所上升,公司对前五名客户仍然存在一定的依赖性,如果前五大客户对公司服务的需求发生重大变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。客户仍然存在一定的依赖性,如果前五大客户对公司服务的需求发生重大变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。运营资金不足的风险 报告期内,2018 年和 2017 年公司经营活动现金流净额分别为、350,677.50 元、-4,634,946.02 元,由于公司处于业务处于增长阶段,项目回款好于上年,随着公司业务规模的扩大,公司对营运资金的需求将不断增加,未来公司如果无法获得有效的外部融资,且项目回款的速度不能有效提升,公司面临运营资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-020 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 睿德天和（北京）国际文化传播股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 睿德天和 证券代码 872091 法定代表人 苏长山 办公地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8191 房间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡鑫南 职务 董事会秘书 电话 13364478878 传真 010-85743757 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8191 房间 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8191 房间 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 14 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商业服务业 主要产品与服务项目 公司属于大类“L 租赁和商业服务业”中的子类“L7233 社会经济咨询 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）7,323,529 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 勾柏涵 实际控制人及其一致行动人 勾柏涵，刘淑珍 公告编号：2019-020 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110107569522217J 否 注册地址 北京市石景山区八大处高科技园区西井路 3 号 3 号楼 8191 房间 否 注册资本（元）7,323,529.00 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街5号 联系人：刘荃月 0512-62936403 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孔园园，吕瑞青 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、于 2019 年 04 月 02 日睿德天和（北京）国际文化传播股份有限公司召开第一届董事会第十次会议，（1）提名张雪飞为新任董事，（2）2018 年度的审计机构更换会计师事务所为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙），于 2019 年 04 月 18 日睿德天和（北京）国际文化传播股份有限公司 2019 年度第一次临时股东大会通过。2、根据公司法及公司章程的有关规定，公司第一届董事会第十一次会议于 2019 年 4 月 18 日审议并通过：任命勾柏涵为公司董事长，任职期限，自董事会审议通过之日起至第一届董事会任期届满之日止。公告编号：2019-020 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,620,459.91 11,038,336.57-3.79%毛利率%5.17%25.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,780,824.99-3,899,206.88 3.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,568,271.76-3,889,347.82 8.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-167.82%-75.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-158.39%-74.90%-基本每股收益-0.52-0.59 11.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,520,723.66 10,263,777.29-16.98%负债总计 8,158,239.08 6,120,467.72 33.29%归属于挂牌公司股东的净资产 362,484.58 4,143,309.57-91.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05 0.57-91.23%资产负债率%（母公司）66.70%40.98%-资产负债率%（合并）95.75%59.63%-流动比率 174.00%343.00%-利息保障倍数-10.74-12.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 350,677.50-4,634,946.02 107.56%应收账款周转率 2.52 2.06-存货周转率 8.59 4.34-公告编号：2019-020 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.98%-23.68%-营业收入增长率%-3.79%-53.48%-净利润增长率%3.04%-223.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,323,529 7,323,529 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批文的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-委托他人投资或管理资产的损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-212,553.23 其他符合非常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-212,553.23 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -212,553.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-020 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,265,772.85 应收票据及应收账款 5,265,772.85 应收利息 应收股利 其他应收款 2,150,464.80 其他应收款 2,150,464.80 固定资产 857,160.15 固定资产 857,160.15 固定资产清理 固定资产 857,160.15 应付票据 应付账款 1,419,289.20 应付票据及应付账款 1,419,289.20 应付利息 应付股利 其他应付款 696,114.40 其他应付款 696,114.40 管理费用 4,736,771.23 管理费用 4,736,771.23 研发费用 财务费用 297,489.04 利息费用 290,626.10 利息收入 645.81 公告编号：2019-020 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 持为客户实现价值最大化的发展理念，通过品牌营销、公共关系以及市值管理等一系列服务为客户提供价值管理综合化咨询服务。公司经过多年的发展，充分结合咨询行业发展的现状和趋势，在公共关系、品牌营销等方面积累了丰富的经验和客户资源，并培养了一批具有专业能力和管理经验的人才队伍，通过自身服务模式的创新，增强各业务模块的协同效应，为客户提供实现产业、资本市场价值最大化的综合服务。公司采用直接面向客户销售的模式，主要客户包括海尔集团、滴滴出行、爱国者数码科技等知名品牌客户。公司凭借多样化的服务和品牌优势，获得了较高的毛利率水平，随着公司对客户需求的深度挖掘，将进一步提升公司的市场竞争水平。（一）采购模式 采购项目主要包括互动类、媒介类、大数据原始采集物料等。公司平台 资源有限，因此媒介投放大多向供应商采购；视频拍摄、技术服务、部分设计等 由个人供应商提供，公司已建立完善的合格供应商评审制度，做到事前审核、签 订合同，过程中按照合同约定实施，结束后验收三步确保全程可控。视频拍摄、技术服务、物料制作及部分设计服务的个体差异有限，因此公司对这类采购内容 的供应商依赖较小。公司使用的供应商名录制度能够帮助加强与供应商的合作关 系。公司在市场上寻找符合公司业务发展所需的合作方，如果该合作方在资质、信誉、知名度、执行能力等方面满足公司业务发展的需求，则将该等合作方纳入 公司的供应商管理库，公司定期对供应商库进行更新优化。目前公司合作的供应商主要包含互动类供应商、媒介类供应商、大数据原始 采集供应商等。采购主要是因客户及执行项目的具体需求情况而进行。公司的采购方式主要包括：1、询价采购，指对三家或三家以上供应厂商所提供的报价进行比较，依据 性价比的优劣确定供应商的采购方式。2 万以内的采购一般采用询价采购。2、长期合作竞价谈判，指直接邀请三家或三家以上的供应商就采购事宜进 行比价采购方式，适用于超过 2 万-10 万的大额采购，通过该方式建立稳定长期 的合作供应关系。3、招标采购，指由公司成立的招标评审小组进行邀标的采购，适用于单价 在 10 万元以上的采购行为。4、定向采购，指只能向某一特定供应商执行的采购。适用于特定渠道服务、产品，专利权产品、唯一代理权产品等。（二）销售模式 销售模式主要包括直接销售和渠道销售两种方式。直接销售：主要采取提案竞标的方式，需求方邀约参与项目竞标，公司组成 竞标小组通过与需求方沟通，了解其服务营销需求后，拟定方案并提报，通过提 案竞标从而将公司的服务与需求方联系起来。渠道销售：通过 4A 广告公司、策略服务公司等渠道，获取客户的需求，并 帮助渠道方将客户需求满足。公司的销售方式以直接销售为主、渠道销售为辅。构成一个多层次、多方式 的销售体系。（三）务模式 公司所处行业广义上归属于 产业，狭义上归属公共关系行业。公司以战 略客户划分事业部，由专业技能相近团队服务具有其对口需求的客户。每一个事 业部都有专门负责人，包括策划、设计、执行等团队。公司调动与业务相关关键 资源，通过对不同客户自身具体情况分析，最后以服务计划书或项目/年度传播 策划书形式汇报给客户，为其制定公关策略或整合营销服务计划。（四）式为全面总结公司过往经营的专业经验，内生知识和专业产品，公司制订了知识管理办法。由项目管理中心负责项目经验总结，工具方法提炼，项目案例总结，行业专业化研究等工作；在项目管理中心内部设立行业研究小组，负责公司主要参与行业的行业研究、典型企业及商业模式研究，以及针对特定行业的案例编写，解决方案设计；另外品牌管理营销中心负责公司市场拓展所需工具、模板的开发工作，以 公告编号：2019-020 12 及基于客户端需求的研究工作；价值管理营销中心下设价值管理研究院，主要负责公司价值管理及金融业务的产品设计、行业研究、案例提炼等工作，为公司发展和业务开展提供策略支持，以及客户所在行业的行业研究和公司研究，为营销部门设计、制作各类公关或价值管理提案提供智力支持。（五）盈利模式 1、数字营销服务根据客户所提出的营销效果需求以及客户的预算规模，综合考虑项目执行时的策略方案、传播介子、内容素材、传播效果等因素，按照公司的报价标准、成本核算要求的基础上向客户报价。通过为客户提供有价值的营销服务、公关传播等从而获得相对应收入和利润。2、电子商务整合服务（1）电商策略服务类，指为客户提供电子商务整体战略规划、营销指导、运营咨询等服务，根据服务目标、内容的难易，配置项目团队的人力成本、时间等对需求方进行报价，收取相应的服务费获取收入和利润。（2）代运营类，客户将自身电子商务平台或第三方平台（京东、天猫）的运营交付公司，公司提供整体运营节奏规划、产品页面创意设计、文案创意、流量管理投放、客服等服务，按照需求方的目标、工作量多少配置对应服务团队，收取基本服务费以及销售额提成获取收入和利润。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 10,620,459.91 元，较上年同比降低 3.79%；实现净利润-3,780,824.99元，较上年同比增长 3.04%；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 8,520,723.20 元，较上年同比降低 16.98%；净资产为 362,484.58 元，较上年同比降低 91.25%。二、营销方面 2018 年是公司发展历程中重要的一年，全面优化的一年。营销管理部自 2018 年开展工作以来，通过资源统一调配，加快反应速度，营销过程互相支援，营销项目质量得到保证的前提下，节约大量成本，项目得到顺利实施，实现了营业收入 10,620,459.91 元 三、销售方面 服务行业是市场经济高度发达以及社会化分工发展到一定阶段的产物，是处于增长期快速发展的行业。公共关系服务行业具有“新技术、新业态、新方式”和“高人力资本、高信息含量、高附加值”以及“低能耗、低物耗、低污染”等特点。国际公共关系服务行业发展主要呈现以下行业特点：第一，地区发展不平衡。主要表现为欧美地区市场份额大，处于市场主导地位，而亚太地区等新兴市场行业增速远高于其他地区，正处于高速发展阶段。第二，同一体系控制下的多品牌经营模式。鉴于公共关系服务行业同一家公司不便同时服务于两家具有直接竞争关系客户的行业惯例，公共关系公司一般采用多品牌策略，进而增加客户数，扩大业务量。第三，收购是业内公司迅速扩张的主要手段之一。由于新品牌的 公告编号：2019-020 13 建立与巩固睿德天和（北京）国际文化传播股份有限公司公开转让说明书就是需要较长时间的市场积淀，成本较高，因此通过收购成熟品牌公司，能迅速打开市场，扩大份额。收购方式已成为行业公司迅速发展的最便捷手段。第四，整合营销服务发展迅速。整合营销传播借助各种传播和营销手段，传播同一种品牌形象，使企业品牌脱颖而出。整合营销传播充分认识用来制定综合计划时所使用的各种带来附加价值的传播手段，并将之结合，提供具有良好清晰度及连贯性的信息，使传播影响力最大化。鉴于整合营销传播对信息资源实行统一配置、统一使用，提高了资源利用率，在帮助企业进行品牌建设和推广方面的作用显著。在国外越来越多的企业倾向于将营销业务外包给能够提供整合营销传播服务的专业机构，以提升各个营销环节的协同性。为满足客户对整合营销传播服务的需求，各跨国营销服务巨头正加速向一站式整合营销传播服务机构发展。(二二)行业情况行业情况 公共关系服务行业的发展情况根据中国国际公共关系协会 中国公共关系行业 2018 年度调查报告（以下简称“调查报告”），2018 年，受国家宏观经济调控的影响，中国公共关系市场增长缓慢。随着新媒体的不断发展，公共关系业务的结构性变化日益凸显。传统公关业务增速放缓，新兴公关业务（如数字化传播、新媒体营销等）发展迅猛。调查显示，网络公关、传播代理及媒体执行为行业内主营业务，而传统的顾问咨询类业务大幅下降。在整个市场中，新媒体业务占公关总体业务的 30.3%，网络公关的收入占总营业收入的 26.6%。随着新媒体时代的不断发展，新兴公关业务需求正在不断增加。再次，与国内公司不同，国际公司的主营业务基本上是顾问咨询服务。国际性公司网络公关客户的主要需求为舆情监测、危机处理、产品推广及企业传播业务。国际性公司得益于全球化布局，因此营业成本控制较好。另外，这些公司的年签约客户数及连续签约客户数非常稳定。另外，整合营销传播服务模式进一步成熟。业务模式的创新和服务内容的创新成为业内公司竞争取胜的关键因素。战略传播、活动营销、网络公关、危机管理等将是未来公共关系服务的主要手段。整合营销传播通过对这些手段综合运用，评估各种传播方法和战略，确定增加价值的综合计划，并且组合这些方法，通过对分散信息的无缝结合，以提供明确的、连续一致的和最大的传播影响力。随着社会对公共关系需求的不断增加，公关行业服务领域将越来越广泛，越来越深入，行业发展的机遇将更多。行业的发展趋势必将有利于同时具备线上营销和线下营销资源并且能够实现营销服务领域聚合力的整合营销服务公司迅速发展壮大。随着中国经济的快速发展，中国公共关系服务行业在经历了起步阶段和多元化发展阶段后，目前正处于快速发展阶段。我国经济从外需出口型向内需导向型转变，国内消费不断扩大导致了企业营销支出的增加，而社会化分工的进一步细化促使营销外包程度的深化，我国公共关系服务行业也随之得到了长足的发展。同时随着产品和营销手段的同质化，企业将更多的营销支出下移至终端市场，并采取更加多元化的营销手段，导致了企业对整合营销传播需求的不断加深。我国的公共关系服务行业开始向规模化和专业化转变。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 149,878.53 1.76%325,440.40 2.89%-53.95%应收票据与应收账款 3,148,559.85 36.95%5,265,772.85 46.78%-40.21%存货 1,256,392.66 14.74%1,088,597.89 9.67%15.41%公告编号：2019-020 14 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 457,369.97 5.37%857,160.15 7.61%-46.64%在建工程-短期借款-长期借款 3,519,891.06 41.31%3,513,063.96 31.20%0.19%预付款项 432,123.32 5.07%102,718.39 1.00%320.69%其他应收款 3,071,115.07 36.04%2,150,464.80 20.95%42.81%应收票据及应付账款 1,419,289.20 16.66%326,793.00 3.18%334.31%预收款项 365,362.15 4.25%105,404.00 1.03%243.78%应付职工薪酬 935,878.33 10.98%861,327.45 8.39%8.65%应交税费 410,149.08 4.81%218,469.68 2.13%87.74%其他应付款 1,360,028.23 15.96%696,114.40 6.78%95.37%一年内到期的非流动资产 150,641.03 1.77%399,295.23 3.89%-62.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：占资产总额比重超过10%，且变动超过30%的项目如下 货币资金：本期期末余额较上期下降-53.95%，是因加强货币资金的管理所致。应收票据与应收账款：因在2018年上年的项目款大部分已回款，所以应收票据与应收账款较上年降低40.21%。固定资产：因本期的部分电子设备使用年限到期转销，所以固定资产降低-46.64%。预付款项：本期期末余额较上期上升320.69%，是因为预付2019年项目服务费所致。其他应收款：本期期末余额较上期上升42.81%，是因为付李响等5人备用金所致。应付票据及应付账款：本期期末余额较上期上升334.31%，是因为2018年项目款未回款增加所致 预收款项：本期期末余额较上期上升243.78%，是因为2018年预收项目服务费所致。应交税费：本期期末余额较上期上升87.74%，是因为年末计提增值税，下年初缴纳所致。其他应付款：本期期末余额较上期上升95.37%，是因为本年向个人借款增加所致。一年内到期的非流动资产：本期期末余额较上期下降-62.32%，是因为归还借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 10,620,459.91-11,038,336.57-3.79%营业成本 10,071,753.37 94.83%8,232,341.48 74.58%22.34%毛利率%5.17%-25.42%-公告编号：2019-020 15 管理费用 1,768,147.14 16.65%4,736,771.23 42.91%-62.67%研发费用-销售费用 145,866.60 1.37%1,384,136.28 12.54%-89.46%财务费用 324,166.40 3.05%297,489.04 2.70%8.97%资产减值损失 1,805,689.04 17.00%231,959.00 2.10%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,568,271.76-33.40%-3,961,021.32-35.88%9.92%营业外收入 280.00-645.00 0.01%-56.59%营业外支出 212,833.23 2.00%11,619.08 0.01%-净利润-3,780,824.99-35.60%-3,899,206.88-35.32%3.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理与销售费用减少是因项目减少，人员也随之减少，所以是人员工资减少所致 2、营业外收入：2018 年营业外收入由上年的 645 元减少到 280 元所致 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,620,459.91 11,038,336.57-3.79%其他业务收入-主营业务成本 10,071,753.37 8,232,341.48 22.34%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电商及数字营销 2,279,809.88 21.47%6,182,786.01 56.02%线下公共活动 8,340,650.03 78.53%4,855,550.56 43.98%-合计 10,620,459.91 100.00%11,038,336.57 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因 2018 年主要项目为长白山管委会的线下论坛，所以线下公共活动的营业收入的比列由 2017 年的43.98%上升为 78.53%。公告编号：2019-020 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长春办公室委员会 8,829,420.79 83.14%否 2 长春北湖开发管理委员会 406,848.11 3.83%否 3 长春月峰房地产开发有限公司 188,679.25 1.78%是 4 长春东北开发开放先导区（长德新区）管理委员会 165,092.45 1.55%否 5 吉林银行 157,354.71 1.48%否 合计合计 9,747,395.31 91.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长白山保护开发区四海之家温泉度假酒店管理有限公司 670,870.00 19.93%否 2 长春市科锐信息服务有限公司 498,629.00 14.82%否 3 长白山保护开发区紫玉置地有限公司 240,059.00 7.13%否 4 吉林省宏盛人力资源服务有限公司 236,000.00 7.01%否 5 北京鹿篱生态文化有限公司 160,000.00 4.75%否 合计合计 1,805,558.00 53.64%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 350,677.50-4,634,946.02 107.56%投资活动产生的现金流量净额 0.00-12,074.15 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-526,239.37 4,352,608.95-112.09%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额与上一年度相比变动为 107.56%：原因主要是公司购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额与上一年度相比变动为 100%：主要原因 2018 年我公司无投资活动。3、筹资活动产生的现金流量净额与上一年度相比变动为-112.09%：主要原因 2018 年我公司筹资额减少所致 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 吉林省泽润天一广告有限公司 吉林省 长春市 服务、设计、代理 100.00 同一控制下合并 公告编号：2019-020 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知。财政部于 2018 年发布了财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知，结合一般企业财务报表格式和本通知的要求，对相关合并财务报表项目进行调整后编制，对一般企业合并财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的合并财务报表。本公司执行上述规定的影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整 按财政部规定执行“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 3,148,559.85 元，上期金额 5,265,772.85 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 326,793.00 元，上期金额 1,419,289.20 元；（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。按财政部规定执行 管理费用”本期金额 1,768,147.14 元，上期金额 4,736,771.23 元。财务费用”本期金额 324,166.40 元，利息费用322,052.97利 息 收 入453.09上 期 金 额297,489.04 元，利息费用 290,626.10 利息收入645.81 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 社会责任作为企业发展必不可少的部分之一，是企业安身立命的根本。公司在迅速发展的同时，切实履行着社会责任，作为富有社会责任感的企业，坚持把发展经济和履行社会责任有机结合。公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。报告期末，通过发展本地经济，缓解社会就业压力，减少社会治安的不稳定因素，努力提高企业社会责任。强化科学管理，注重保护环境。对周边环境、职工的健康安全等各方面加强保