872477_2018_龙成消防_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

公告编号：2019-008 1 证券代码：872477 证券简称：龙成消防 主办券商：长江证券 2018 年度报告 龙成消防 NEEQ:872477 山东龙成消防科技股份有限公司 ShanDong LongCheng Fire Science and Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 15 日，总经理赵世同受邀参加3.15 我们有力量晚会，“薪薪”品牌授予中国驰名商标 2018 年 3 月 17 日，龙成消防第五届客户答谢会暨挂牌上市启动仪式隆重举办！2018，共有 4 个大类 10 个产品型号获得国家 3C认证，多元化产业链进一步扩充，一站式购齐平台！2018 年济宁、潍坊办事处相继成立，龙成服务版图扩大至 8 个，服务好客户的最后一公里。打造学习型、成长型团队，公司每年组织多次学习培训机会，让员工提升自我 为了丰富员工的生活，开拓眼界，快乐团队南京三日游、草原四日游 公告编号：2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 龙成消防、公司、股份公司 指 山东龙成消防科技股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 股东大会 指 山东龙成消防科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东龙成消防科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东龙成消防科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程、章程 指 山东龙成消防科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会计事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔庆海、主管会计工作负责人刘俊姣及会计机构负责人（会计主管人员）刘俊姣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策调整风险 公司属于消防产品行业，根据国家发改委产业结构调整指导目录（2015 年本），干粉灭火器、二氧化碳灭火器、磷酸铵盐干粉灭火剂（ABC）均属于“限制类”，对于此类项目，国家有关部门需根据产业结构优化升级的要求，遵循优胜劣汰的原则，实行分类指导。未来国家层面如果对消防产品行业政策进行调整，强化行业管控，可能会对公司生产经营产生一定影响。原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为磷酸二氢铵、硫酸铵、钢板等。该等原材料的市场波动性较大，虽然公司可以通过调整产品价格转移原材料波动风险，但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性，且价格转移幅度亦受外部因素的影响，故若公司不能采取有效措施降低原材料价格的波动风险，则原材料的价格波动对公司经营业绩会有一定影响，公司可能面临原材料价格波动的风险。技术创新的风险 公司专注于干粉灭火器的生产，具备较强的干粉生产、灭火器筒体生产、灌装、组装等一系列配套的制作生产能力。随着近年相关科研单位和消防企业积极投身干粉灭火剂的研发，新型的灭火材料、制备超细粉体等干粉灭火剂不断涌现。若公司未能把握灭火器的发展方向，未紧跟技术研发的步伐，则公司产品存在被行业新型产品替换的风险，进而对公司生产经营形成不利影响，公司可能面临技术创新不足带来的风险。汇率波动的风险 目前，公司产品主要关注国内市场，2016 年公司开始拓展国 公告编号：2019-008 6 外市场，交易以美元进行结算，鉴于国际汇率存在一定的波动风险，若公司大力拓展国外市场，同时未能准确把握汇率波动的趋势并进行风险规避，则美元等外汇汇率的较大波动会对公司净利润产生较大影响。公司失去社会福利企业资格所产生的风险 公司为泰安市社会福利企业，享有社会福利企业税收优惠政策，如若公司员工结构发生较大变动，失去社会福利企业资格，不能够再享有该税收优惠政策，将会给公司的营利能力带来较大的风险。公司所租赁用于生产经营的房产被拆除的风险 公司所租赁用于生产经营的房产未取得房屋所有权证。该等房产系由崔庆海在向新泰市龙廷镇人民政府租赁集体建设用地、向农民个人租赁其个人承包的农业用地后，在其上进行建设的房产。上述房产存在被拆除的风险。如果上述房产被拆除，公司将另行选址经营，将对公司的生产经营产生不利影响。实际控制人控制不当的风险 根据公司章程和相关法律法规规定，实际控制人崔庆海和刘淑霞能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、促成兼并收购活动、以及对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，将可能损害公司及公司其他股东的利益，公司可能面临实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东龙成消防科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong LongCheng Fire Science and Technology Co.,Ltd.证券简称 龙成消防 证券代码 872477 法定代表人 崔庆海 办公地址 山东省新泰市龙廷镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 安士强 职务 董事会秘书 电话 0538-7152234 传真 0538-7152119 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省新泰市龙廷镇 271200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 8 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C35专用设备制造业-C3595社会公共安全设备及器材制造 主要产品与服务项目 干粉灭火设备、消防给水设备、灭火器、灭火剂、消防水带、消防水龙带、消防箱、喷管自吸泵的生产、销售；货物进出口业务；消防工程设计施工、消防设施安装、维护与管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 崔庆海 实际控制人及其一致行动人 崔庆海、刘淑霞 注：2018 年 11 月 28 日，公司披露了 2018 年第一次股票发行方案。本次发行股份总额为 12,350,000 股，其中有限售条件流通股 3,525,000 股，无限售条件流通股 8,825,000 股。新增股份于 2019 年 2 月 28 日起 公告编号：2019-008 8 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截至年报披露日，公司注册资本已由 20,000,000 变更为32,350,000，目前尚未完成工商变更手续。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913709821695959860 否 注册地址 山东新泰龙廷镇 否 注册资本（元）20,000,000 否 2018 年 11 月 28 日，公司披露了 2018 年第一次股票发行方案。本次发行股份总额为 12,350,000 股，其中有限售条件流通股 3,525,000 股，无限售条件流通股 8,825,000 股。新增股份于 2019 年 2 月 28 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截至年报披露日，公司注册资本已由 20,000,000 变更为 32,350,000，目前尚未完成工商变更手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王道仁、李金超 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 注：经龙成消防第一届董事会第七次会议和 2018 年第二次临时股东大会审议表决通过，公司变更主办券商，由开源证券股份有限公司变更为长江证券股份有限公司。全国中小企业股份转让系统于 2018 年 7月 13 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自 2018 年 7 月13 日起，公司主办券商由开源证券股份有限公司变更为长江证券股份有限公司。”六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 11 月 28 日，公司披露了 2018 年第一次股票发行方案。本次发行股份总额为 12,350,000 股，其中有限售条件流通股 3,525,000 股，无限售条件流通股 8,825,000 股。新增股份于 2019 年 2 月 28 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截至年报披露日，公司注册资本已由 20,000,000 变更为32,350,000，目前尚未完成工商变更手续。公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 223,280,498.45 158,627,137.64 40.76%毛利率%10.02%16.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,635,838.88 3,382,687.23-22.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 823,235.82 3,284,221.89-74.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.80%14.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.06%14.12%-基本每股收益 0.13 0.17-23.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 119,521,551.56 66,958,363.88 78.50%负债总计 66,477,962.35 41,794,179.04 59.06%归属于挂牌公司股东的净资产 53,049,181.47 25,164,184.84 110.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.26 110.32%资产负债率%（母公司）55.60%62.42%-资产负债率%（合并）55.62%-流动比率 1.27 1.21-利息保障倍数 8.65 4.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,126,689.66 10,683,292.55-70.73%应收账款周转率 13.81 7.83-存货周转率 9.95 10.76-公告编号：2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%78.50%16.40%-营业收入增长率%40.76%44.79%-净利润增长率%-22.54%8.47%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 注：2018 年 11 月 28 日，公司披露了 2018 年第一次股票发行方案。本次发行股份总额为 12,350,000 股，其中有限售条件流通股 3,525,000 股，无限售条件流通股 8,825,000 股。新增股份于 2019 年 2 月 28 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。截至年报披露日，公司注册资本已由 20,000,000 变更为32,350,000，目前尚未完成工商变更手续。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,826,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,596.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,812,603.06 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,812,603.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 公告编号：2019-008 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 23,287,509.78 0.00 21,532,095.05 应收账款 19,854,603.07 0.00 20,646,095.05 0.00 应收票据 3,432,906.71 0.00 886,000.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 18,428,532.22 0.00 23,750,562.88 应付票据 3,200,000.00 0.00 8,000,000.00 0.00 应付账款 15,228,532.22 0.00 15,750,562.88 0.00 管理费用 18,917,494.39 5,597,393.72 12,844,700.36 7,124,288.16 研发费用 13,320,100.67 5,720,412.20 公告编号：2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立以来，专注于干粉灭火器的研发与生产，拥有整套干粉灭火剂、干粉灭火器的核心生产技术。公司目前主营干粉灭火剂、干粉灭火器和消防水带，产品均通过公安部消防产品合格评定中心的评定取得 3C 认证证书。公司着眼于上下游产业链整合，积极拓展海外业务，不断扩大市场份额。目前公司干粉灭火器的研发、生产和销售的具体模式如下：（一）研发模式 公司管理层根据灭火器最新行业动态和市场需求确定产品项目负责人，向研发部门下达研发任务。研发团队研究产品的国家标准、实施细则等，编制设计文件、特性文件、设计计算书等，车间人员接到项目计划文件后按照要求生产新产品样品。研发团队按照国家标准对产品进行测试，测试合格后，技术部人员按照要求把公安部消防产品合格评定中心要求的资料上传至其网站进行审核。公安部消防产品合格评定中心审核通过后，公司根据接到的产品送样通知，把产品送至国家消防装备质量监督检验中心进行检验，检验合格后取得国家强制认证证书，然后交由生产车间批量生产。公司高度重视科技创新，对研发人员采取创新激励机制，对研发人员在薪酬待遇、福利等方面给予相应的政策倾斜，根据技术创新成果和研发水平给予物质奖励，通过有效的激励机制，保证了公司研发团队的稳定和创新能力。（二）生产模式 公司主要采取计划模式为主、订单模式为辅的生产模式。仓库保持一定基数的库存产品，然后根据销售部的需求，动态调整车间的产量，公司采用以销量定产量的方式适应灭火器市场需求。同时为降低产品积压风险和提高车间的生产效率，生产车间根据销售计划以及灭火器成品库存、半成品情况制定生产计划和备料计划，由生产计划管控人员制作物料需求计划表提交给采购部门采购原料。公司专注于干粉灭火剂的生产和干粉灭火器的整体设计，拥有整套干粉灭火器的核心生产技术，公司严格把控生产流程，重视产品质量，坚持以质取胜的生产模式。（二）销售模式 公司经过多年市场开拓，在灭火器市场上取得了良好的声誉，目前形成了以山东辐射全国的销售网络和服务体系。公司采取直营和代理相结合的销售模式，兼顾各行业发展现状的需求。针对国内市场采取代理为主、直营为辅的销售模式；针对境外市场，采取代理销售模式。公司代理销售为买断式经销，境外销售的结算币种为美元。此外，公司也在不断尝试开拓新型产品销售模式，并充分利用网络平台拓展产品销售渠道。同时，公司通过多种渠道了解国外客户的商业模式和潜在需求，需求合作意向，积极开展国际业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2019-008 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司凭借多年的品牌效应及优良的品质，在全体职工的共同努力下，基本完成 2018 年的既定目标，并为 2019 年的快速发展打下良好的基础。公司产品强制性认证证书由 41 个增加到 50 个，产品由 47 个增加到了 60 个，专利证书由 13 个增加至 14 个，获得山东省消防协会推荐品牌、山东省计量合格确认单位、新泰市消防工作先进单位、新泰市工会工作先进单位、中国中部安博会推荐品牌、山东省高新技术企业、泰安市科技型中小企业、山东省著名商标、中国驰名商标等荣誉，显著增强了公司产品的竞争力。报告期内，公司实现营业收入223,280,498.45 元，与同期相比增长了40.76%；销售毛利率为10.02%，与同期相比减少了 6.92 个百分点；本期实现净利润 2,620,246.62 元，与同期相比减少 762,440.61 元；本年度经营活动产生的现金流量净额为 3,126,689.66 元，与同期相比减少 70.73%。一、公司财务状况 1、资产状况：截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 119,521,551.56 元，比上年末增加 52,563,187.68 元，增幅为 78.50%，其中：货币资金比上年末增加 21,954,422.01 元，增幅为 312.22%，主要原因是 2018年底我公司发行股票设立募集资金专项账户，该账户募集存款 24,700,000.00 元致使货币资金期末余额较上年同期增长较大；应收账款账面价值比上年末减少 7,678,020.42 元，减幅为 32.97%，原因：2018 年我公司实行预收款返现销售政策，客户缴款以预收款为主，致应收账款金额减少；预付账款比上年增加43,781.33 元，主要原因：预付材料款，业务尚未发生，尚未结算；存货比上年增加 12,678,228.17 元，增幅为 91.46%，主要原因：报告期公司业务大幅增长，订单数量大幅增加，在半成品及库存商品方面作一些安全库存，使存货有所增加；其他应收款账面价值比上年末增加 115,482.68 元，增幅为 13.31%，系出口退税款及个人社保费未收回所致。2、负债状况：截止 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额 66,477,962.35 元，比上年末增加 24,683,783.31元，增幅为 59.06%；其中：短期借款比上年末增加 15,000,000.00 元，系公司从银行贷款所致；应付票据及应付账款增加 9,712,775.29 元，增幅为 52.71%，系我公司业务增大正常经营所致；预收账款比上年减少 6,262,425.15 元，减幅为 47.94%，主要为客户预收货款冲减消费金额，金额减少；其他应付款比上年增加 5,445,238.27 元，增幅为 126.26%，系 2018 年末我公司召开供应商大会，收取部分供应商保证金所致。3、所有者权益：截止 2018 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 53,043,589.21 元，比上年增加27,879,404.37 元，增幅 110.79%，主要系 2018 年末公司募集发行股票 24,700,000.00 元，股本及资本公积金额增长致净资产增加。二、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 223,280,498.45 元，比上年增加 64,653,360.81 元，增幅 40.76%；营业成本 200,914,130.28 元，比上年同期增长 69,151,552.79 元，增幅 52.48%；净利润 2,620,246.62 元，比上年同期减少 762,440.61 元,减幅 22.54%；公司 2018 年度经营成果实现较好增长，主要原因有以下几点：1、公司在 2018 年 3 月 8 日通过举办第一届消防创新发展论坛峰会的形式，实现货款的提前回收，为全年的生产和销售打下了良好的基础。2、公司全年狠抓市场拓展，对外出口稳步增长，提高了市场占有率。公司通过优化内部管理，梳理业务流程，加强车间工序管理，进行质量月活动，提高了产品质量；通过优化采购环节，比质比价、批量采购，降低采购成本，提高公司的盈利能力。公告编号：2019-008 14 三、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,126,689.66 元，比上年同期减少 7,556,602.89 元，减幅为 70.73%，主要原因有以下几点：公司经营活动销售商品提供劳务收到的现金减少，支付给职工以及为把职工支付的现金增加。四、公司业务经营情况 面对日益激烈的市场竞争，公司一方面不断强化产品开发、技术革新及新项目的投入，通过提高产品技术含量和产品品种提升公司核心竞争力，稳固在现有产品市场的竞争优势；另一方面，公司不断努力拓展新型产品业务线，公司产品强制性认证证书由 41 个增加到 50 个，产品由 47 个增加到了 60 个，新增产品符合国家产业政策导向、市场前景较好，将给公司带来新的经济增长点。(二二)行业情况行业情况 消防行业主要分为消防工程、管网耗材和消防产品三大部分，消防产品又分为灭火器、消防车、灭火剂等 16 个大类消防产品，其中，灭火器生产行业是消防行业的子类，属于保障性安全产业，事关公共安全，关乎广大人民群众的生命和财产安全，随着国民经济的发展，近年来国家对消防产品的重视程度正在不断加强，消防法律法规的建立健全以及国民的消防安全意识不断提高，灭火器行业正在逐渐发展壮大。从行业周期与来看，消防制造行业是一个存在着较弱周期性的行业。消防产品制造业主要满足社会公共安全需求，市场确定性较强，周期性较弱。随着经济增长以及消防体系建设的持续投入，对消防产品的需求亦不断扩大。近年来，国家对消防行业的重视程度越来越高，消防监管体系逐步完善，社会公众安全意识的提高，都为消防行业的发展创造了有利条件，行业市场化发展越来越成熟，整体需求将持续上升，消防产业面临良好的发展机遇。在城镇化过程中，消防投资加速，无论是政府、企业，还是居民个人对消防的投入都在不断增加，拉动消防产品投入的稳步增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,986,059.93 24.25%7,031,637.92 10.50%312.22%应收票据与应收账款 15,609,489.36 13.06%23,287,509.78 34.78%-32.97%存货 26,539,813.03 22.21%13,861,584.86 20.70%91.46%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,975,121.95 23.41%13,813,227.05 20.63%102.52%在建工程 357,388.35 0.30%短期借款 15,000,000.00 12.55%长期借款 其他应收款 983,026.66 0.82%867,543.98 1.30%13.31%预付账款 5,632,141.49 4.71%5,588,360.16 8.35%0.78%其他流动资产 1,954,630.93 1.64%公告编号：2019-008 15 无形资产 7,099,148.98 5.94%长期待摊费用 177,146.16 0.15%354,292.32 0.53%-50%递延所得税资产 675,032.02 0.56%761,489.81 1.14%-11.35%其他非流动资产 3,532,552.70 2.96%1,392,718.00 2.08%153.64%应付票据及应付账款 28,141,307.51 23.54%18,428,532.22 27.52%52.71%预收账款 6,799,552.62 3.05%13,061,977.77 8.23%-47.94%其他应付款 9,758,021.14 4.37%4,312,782.87 2.72%126.26%资产总计 119,521,551.56-66,958,363.88-78.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1货币资金比上年末增加 21,954,422.01 元，增幅为 312.22%，主要原因是 2018 年底我公司发行股票设立募集资金专项账户，该账户募集存款 24,700,000.00 元致使货币资金期末余额较上年同期增长较大。2存货比上年增加 12,678,228.17 元，增幅为 91.46%，主要原因：报告期公司业务大幅增长，订单数量大幅增加，在半成品及库存商品方面作一些安全库存，使存货有所增加。3固定资产较上年同期增加 102.52%，主要原因是为跟上销售能力，公司新增加生产线及机械设备，另外公司在新泰开发区购置新厂房土地，造成固定资产增长较多。4应收账款账面价值比上年末减少 7,678,020.42 元，减幅为 32.97%，原因：2018 年我公司实行预收款返现销售政策，客户缴款以预收款为主，致应收账款金额减少。5应付票据及应付账款增加 9,712,775.29 元，增幅为 52.71%，系我公司业务增大正常经营所致。6.预收账款比上年减少 6,262,425.15 元，减幅为 47.94%，主要为客户预收货款冲减消费金额，金额减少。7.其他应付款比上年增加 5,445,238.27 元，增幅为 126.26%，系 2018 年末我公司召开供应商大会，收取部分供应商保证金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 223,280,498.45-158,627,137.64-40.76%营业成本 200,914,130.28 89.98%131,762,577.49 83.06%52.48%毛利率%10.02%-16.94%-管理费用 7,371,648.11 3.30%5,597,393.72 3.53%31.70%研发费用 11,047,292.73 4.95%13,320,100.67 8.40%-17.06%销售费用 8,653,326.03 3.88%9,383,435.81 5.92%-7.78%财务费用 107,467.87 0.05%871,355.19 0.55%-87.67%资产减值损失-576,397.33-0.26%140,807.54 0.09%-509.35%其他收益 7,904,157.84 3.54%6,103,740.00 3.85%29.50%投资收益 0.00 0.00%公告编号：2019-008 16 公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 2,720,301.35 1.22%2,891,731.10 1.82%-5.93%营业外收入 161,329.43 0.07%29,263.59 0.02%451.30%营业外支出 174,926.37 0.08%19,293.71 0.01%806.65%净利润 2,620,246.62 1.17%3,382,687.23 2.13%-22.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年增加 40.76%，主要原因是随着公司技术不断成熟，市场口碑不断提升，公司客户数量较上年有所增加，业务量相对提升较大，营业额增加。2.营业成本较上年增加 52.48%，主要原因是公司收入增长，营业成本同向增长，另外公司从改善工艺、提高设备智能化、增加新产品的研制与开发方面，致使营业成本高于收入增长幅度。3.管理费用较上年增加 31.70%，主要因随着公司及业务的不断增大，公司加大管理力度，管理人员相应增加，职工薪酬和相关费用增加，导致管理费用有较大增加。4.财务费用较上年减少 87.67%，主要原因是上年销售产生的现金折扣金额较大，今年收取客户承兑贴息费用冲减财务费用，致使金额减少。5.营业外收入较上年增加 451.30%，主要原因是 2018 年公司加大内部员工考核制度，收取考核职工收入增加，导致营业外收入增加。7.营业外支出较上年增加 806.65%，主要原因是 2018 年所得税汇算清缴补缴以前年度所得税滞纳金所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 223,280,498.45 158,627,137.64 40.76%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 200,914,130.28 131,762,577.49 52.48%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%灭火器 187,222,655.26 83.85%129,613,208.56 81.71%水带 34,152,360.07 15.30%27,196,641.56 17.14%干粉 1,905,483.12 0.85%1,817,287.52 1.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度，公司灭火器销售金额 187,222,655.26 元，占营业收入比例 83.85%，上期灭火器销售金额 公告编号：2019-008 17 129,613,208.56 元，占营业收入比例 81.71%；水带销售金额 34,152,360.07 元，占营业收入比例 15.30%，上年同期水带销售金额 27,196,641.56 元，占营业收入比例 17.14%；干粉销售金额 1,905,483.12 元，占营业收入比例 0.85%，上年同期干粉销售金额 1,817,287.52 元，占营业收入比例 1.15%；合计 2018 年主营业务收入比上年同期增长 40.76%。灭火器、水带、干粉为公司三大销售项目，其占营业收入比例基本未变。2018 年公司技术不断成熟，市场口碑不断提升，公司客户数量较上年有所增加，业务量相对提升较大，导致收入金额增大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临沂吉辉消防器材有限公司 11,389,456.75 5.10%否 2 山东鲁强消防科技有限公司 8,789,981.83 3.94%否 3 新疆永新一诺消防设备有限公司 6,760,588.50 3.03%否 4 烟台建国水暖器材有限公司 5,902,832.98 2.64%否 5 杭州双亿消防设备有限公司 5,445,157.43 2.44%否 合计合计 38,288,017.49 17.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绵阳市睿临化工有限公司 32,111,266.15 11.09%否 2 余姚市黄家埠镇吉锋阀门厂 31,549,269.75 10.89%否 3 日照宝华新材料有限公司 18,959,799.01 6.55%否 4 新泰市御龙消防设备有限公司 15,287,087.99 5.28%否 5 浙江古纤道绿色纤维有限公 司 13,211,486.91 4.56%否 合计合计 111,118,909.81 38.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,126,689.66 10,683,292.55-70.73%投资活动产生的现金流量净额-23,905,902.60-8,682,159.38-175.35%筹资活动产生的现金流量净额 44,228,196.17-4,731,778.58 1,034.71%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 70.73%，主要原因是 2018 年销售商品、提供劳务收到的现金138,448,891.77元，比上年同期销售商品、提供劳务收到的现金减少58,047,271.83元，减少29.54%；2018年支付给职工以及为职工支付的现金16907624.73元，比上年同期增加5,673,255.07元，增长50.50%;致使经营活动现金流量净额减少较大。2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少，主要原因是 2018 年公司构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,905,902.60 元，比上年同期构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,682,159.38 元，增加 15,223,743.