871988_2018_味巴哥_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

公告编号：2019-012 1 2018 年度报告 味巴哥 NEEQ:871988 江苏味巴哥食品股份有限公司 Jiangsu Weibage Food CO.,LTD 公告编号：2019-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年公司在靖江本地新成立了 8 家分公司，分别是：晨阳路、莲沁路、富海广场、人民中路、斜桥、新桥、西来、时代广场分公司，公司的主要利润来源是自主品牌在靖江本土市场的销售，所以分公司的成立对公司销售业绩和利润的增长都十分有利。2018 年公司获得了多项荣誉，其中有：长江三角洲地区名优食品、百草味最佳品质合作伙伴、靖江市工商业联合会、靖江市总商会先进会员企业、江苏科技创新与高质量发展优秀企业、2018 年度靖江市慈善之星等。荣誉的取得标志着公司的产品得到越来越多的消费者的认可，公司的管理和发展取得了进步，为社会持续创造价值。公司 2018 年的慈善事业收到了靖江市政府的关注，成立了“靖江市慈善总会味巴哥慈善工作站”，累计向社会福利院、贫困学生、公益事业捐款超 10 万元，获得市政府授予的“慈善之星”称号。2018 年公司在技术创新和产品研发上投入大量人力和物力，研发新品 10 余种，其中爆品“3 天极鲜”和“功夫脆烤”肉脯上市即取得了良好的口碑，销售业绩和形势大好，在春节供应期间也取得了较好的销售业绩和丰厚的利润回报，是新品研发中最成功的两个项目。2018 年年初公司组建电商部，开设天猫、京东、阿里巴巴、拼多多等多家平台，多次参与“双十一”“双十二”“年货节”等活动，制定引流产品拉新种草，利润款产品粉丝营销，2018 年销售业绩比 2017 年增长48.76%。2018年电商合作品牌销售相比2017年也有大幅提升，全年增长 76%，巩固了双方战略合作的关系，为销售体量和产品市场占有率提供了保障。企业文化方面，2018 年公司主要倡导“味巴哥素养”，全年累计发放专项奖金26000 元，鼓励和提倡全体员工提高自身素养，统一员工的思想，改善员工的行为，创造“团结友爱、奋力拼搏”的工作氛围，公司内部正能量爆棚，使管理工作更轻松。2018 年 2 月和 12 月，公司举办了两场新年年会，表彰优秀员工和团队，鼓舞全体员 工 士 气。另 外 还 举 行 了“义 务 献血”“拔 河、趣 味 比 赛”“演 讲 比赛”“马拉松比赛”等每年一次的活动，用来丰富员工的业余生活，增强生活的乐趣和对公司的归属感，提高了员工的生活质量，同时降低了员工的流失率，减轻了招工压力，为稳定产品质量提供了保障。公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 味巴哥、公司、股份公司 指 江苏味巴哥食品股份有限公司 谷大叔、子公司 指 江苏谷大叔食品有限公司 股东大会 指 江苏味巴哥食品股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏味巴哥食品股份有限公司董事会 监事会 指 江苏味巴哥食品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 江苏味巴哥食品股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文跃、主管会计工作负责人张文跃及会计机构负责人（会计主管人员）张文跃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为张文跃、丁秀玲夫妇。张文跃为公司董事长兼总经理，同时是公司控股股东靖江亿泰企业管理有限公司的控股股东、执行董事，间接持有公司 70%的股权，还是公司股东泰州惠泰企业管理中心（有限合伙）的执行合伙人，泰州惠泰企业管理中心（有限合伙）直接持有公司 10%的股权。丁秀玲是公司董事，同时是公司控股股东靖江亿泰企业管理有限公司的股东、监事，虽然公司已建立较为完善的现代公司治理制度，且能够有效执行股东大会、董事会、监事会的各项制度，但实际控制人仍然能够对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。公司存在实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。2.销售区域集中的风险 公司主要的销售收入来源于华东地区，收入主要集中于江苏省和浙江省的一家代加工品牌销售平台，如果未来江苏省省内同行业的企业数量增多，公司面临的竞争环境将会恶化，若公司未来仍将业务局限于现有的销售区域或范围，公司将面临市场竞争压力增加，产品价格、毛利率下降的情况，进而给公司的持续经营带来风险。3.食品安全风险 公司所处的行业大类为食品加工业，食品安全一直是国家有关部门以及媒体关注的一项民生工程，一些食品安全事件如苏丹红事件曾一度给鲜活肉蛋品行业以及相关产业造成行业信任危机，甚至对个别品牌造成品牌信任危机。类似食品安全事件，公告编号：2019-012 6 一旦发生，对行业以及相关产业链的冲击比较大，给企业带来较大的经营风险。4.公司客户中自然人客户较多的风险 报告期内，公司客户中自然人占比较高，主要与公司所处行业特点有关。由于自然人在经营决策上较法人更为随意，且个人经营者在经营拓展能力、经营期限、风险承受能力等方面受到自身条件的制约，导致其作为公司交易对象存在不稳定性，包括自身存在的不稳定以及交易金额的不稳定，从而对公司日常生产经营活动的稳定性产生不利影响。5.生产经营季节性风险 公司产品休闲食品的销售占比较高。产品的销售主要集中在每年的 9、10、11、12、1、2 月份，由此导致公司生产经营存在一定的季节性。在公司产品毛利率保持稳定、期间费用相对稳定发生的情况下，生产经营的季节性会导致公司月度利润的较大波动，从而对公司生产经营的均衡性产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏味巴哥食品股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Weibage Food CO.,LTD 证券简称 味巴哥 证券代码 871988 法定代表人 张文跃 办公地址 靖江经济开发区城北园区纬二路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玲霞 职务 董事会秘书 电话 18952690007 传真 0523-84526100 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 靖江市经济开发区城北园区纬二路 88 号，邮政编码：214500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-屠宰及肉类加工-肉制品及副产品加工（C1353）主要产品与服务项目 公司主要从事休闲肉制品的研发、生产、销售和配送服务以及鲜活肉蛋品的销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 靖江亿泰企业管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 张文跃、丁秀玲 公告编号：2019-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913212827628104728 否 注册地址 靖江经济开发区城北园区纬二路88 号 是 注册资本（元）20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈跃华、赵黎明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,838,416.88 41,569,615.79 48.76%毛利率%15.91%19.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,230,566.75 1,398,978.93 59.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,236,483.82 959,954.91 28.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.48%6.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.26%4.42%-基本每股收益 0.11 0.07 59.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 44,620,142.41 41,758,829.11 6.85%负债总计 19,983,008.66 19,352,262.11 3.26%归属于挂牌公司股东的净资产 24,637,133.75 22,406,567.00 9.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.12 9.95%资产负债率%（母公司）44.04%45.81%-资产负债率%（合并）44.78%46.34%-流动比率 1.65 1.5-利息保障倍数 5.46 4.9-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,439,231.84-8,969,260.86 127.20%应收账款周转率 6.36 5.39-存货周转率 3.18 3.44-公告编号：2019-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.85%32.44%-营业收入增长率%48.76%68.34%-净利润增长率%59.44%120.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,357,828.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,551.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,325,277.74 所得税影响数 331,194.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 994,082.93 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-012 11 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 10,221,559.96 0.00 0.00 0.00 应收账款及应收票据 0.00 10,221,559.96 0.00 0.00 应付账款 3,781,887.24 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 3,781,887.24 0.00 0.00 应付利息 22,432.50 0.00 0.00 0.00 其他应付款 44,099.00 66,531.50 0.00 0.00 公告编号：2019-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 江苏味巴哥食品股份有限公司处于肉制品及副产品加工（C1353）行业，是以研发、生产、销售休闲肉制品为主体的股份制食品加工企业。公司拥有蜜汁肉脯的发明专利技术，并通过了 iso9001 质量体系和 iso22000 食品安全体系双认证。公司的蜜汁肉脯系列产品采用真空杀菌技术，不添加防腐剂、抗氧化剂，因其独特的创新工艺，在产品口感、保存等方面与传统肉脯相比有着显著优势，为年轻消费者提供了更优质更健康的休闲肉制品。公司目前主要集中于蜜汁肉脯、传统肉脯以及粯子饮料等产品的研发，随市场不断调整改进创新原有配方，使产品更适应市场需求。2017 年公司成功在新三板挂牌，公司品牌的知名度和美誉度在本土及全国市场都得到了很好的提升，成为中国肉脯行业的第一股。抓住这一契机，2018 年公司一方面与国内休闲食品一线电商品牌稳定战略合作关系，单项销售额与 2017 年相比增长了 76.2%；另一方面重新组建自主品牌的电商分销团队，实现销售额同比增长两倍；同时公司依托本地特产的市场资源，线下连锁直营与经销相结合的方式不断拓展产品销售市场，实现销售收入的稳定增长。现味巴哥已经成为肉脯行业知名品牌，成为地方特产品牌的领军企业。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入总额为 61,838,416.88 元，同比增长 48.76%；营业成本为 51,997,976.72元，同比增长 56.03%；毛利率为 15.91%，较上年同期降低 3.92 个百分点；2018 年公司实现净利润2,230,566.75 元，较上年同期增加了 59.44%。经营活动产生的现金净流量为 2,439,231.84 元。公司毛利率有所下降，主要系 2018 年公司贴牌产品销量较大且毛利较低所致。百草味是国内较大的休闲零食品牌，其贴牌产品的价格偏低，但其订单数量极大，且销售渠道遍布全国市场，考虑到公司需迅速提升体量，提高公司在全国范围内的影响，所以公司决定薄利多销；另外，2018 年公司又增加了自然片贴牌产品的订单，利润偏低，从而导致产品毛利率下降。与去年同期相比净利润大幅提升，主要因销售额的提高，加之公司实行成本日核算，通过核算总结出一系列降本增效的有力措施，并立即传达至各相关部 公告编号：2019-012 13 门，迅速实施，取得了良好的效果，使得净利润大幅提高。销售收入的大幅提高，得益于公司外地市场拓展和本地市场占有率的增加，尤其增加了贴牌产品的销售，目前公司业务呈现蓬勃发展的态势。产品创新方面，公司投入了大量的资金和精力，研制了“火鸡肉脯 1-6 级口味”“无糖肉脯”“虎皮凤爪”“QQ 蛋”等新品，并对“盐焗蛋”“现烤酥脆度”“传统肉脯口味及生产工艺”“鸭翅口味”“熟食系列产品”“3 天极鲜”等产品进行了技术改进。其中现烤肉脯酥脆度的改善得到了消费者的一致好评，公司在春节前推出的“功夫脆烤礼盒装”，大幅提升了在靖江市场的销售份额；“3 天极鲜”提出了“新鲜、健康”的主题，而且符合本地消费者的口味，是公司打造的爆品，一上市就取得了良好的业绩，使公司的传统肉脯也在本地有了不错的口碑。传统肉脯口味及生产工艺的调整也给生产解决了易碎易裂的难题，对降低生产成本、提高利润起到了决定性的作用。2018 年年底公司经过数月的筹备，对品牌进行了升级，包括产品包装、品牌 logo、品牌故事、卡通形象，并召开了品牌发布会，提升了品牌在客户及消费者心目中的形象，同时也对春节供应起到了很好的促进作用。市场开拓方面，公司致力于巩固本地市场、开拓外地市场，两方面齐头并进。年初，公司与大润发签订 53 家门店的供货合同，加上百草味订单数量增幅较大，不仅使外部市场销售额超额完成公司指标，而且对提高品牌的知名度和流通市场的占有率都有很大帮助；本地市场的礼品销量也有所增加。虽然外地市场的价格相较于本地市场偏低，但是由于销售量的增加，也使公司的净利润大幅提升。总之，2018 年公司整体经营情况良好，完成了公司既定的目标。(二二)行业情况行业情况 根据预测，2020 年我国肉类需求总量将达到 1 亿吨，肉类产量大概能增长到 9000 万吨。力争规模以上农产品加工业主营业务收入达到 26 万亿元，年均增长 6%左右，农产品加工业与农业总产值比达到2.41。尽管我国目前肉食品行业还存在不少问题，但肉类食品行业发展的机会很多，国家扩大内需，鼓励消费的政策为肉类食品行业提供了更为广阔的市场，猪肉消费会保持绝对量的增长，随着人们消费习惯的变化，熟肉制品以及肉类为原料的方便食品、功能性食品、休闲食品和旅游食品的消费将明显上升。从休闲食品市场规模来看，预计 2019 年我国休闲食品零售市场规模将达到 5,987.00 亿元。由此可见，我国休闲食品发展空间广阔，以肉制品加工的休闲食品将获得快速发展。随着国内居民生活水平的提高，消费者对休闲食品的要求不断提高，更加关注食品的安全、口味、营养等，消费者的个性化需求日益突出。目前，我国消费市场上知名的休闲食品消费品牌都是经过消费者认可和市场竞争后形成的，企业的品牌效应可以增强消费者的品牌忠诚度，维护企业的市场份额。食品安全一直以来都是食品加工行业关注的重点。自 2009 年食品安全法实施以来，国家监管部门对食品安全的监管力度加大，加强了损害消费者权益的食品生产企业的处罚力度。社会及媒体对食品安全的关注度显著上升，行业内各企业对自身的生产经营规范也在不断加强，这些都迫使一批不符合国家法律法规和相关标准要求的企业退出市场，进一步提高了进入本行业的技术门槛。受非洲猪瘟的影响，2019 年猪肉原料的价格将会大幅上涨，这也迫使规模较小的企业因承受不了成本的提高和紧缺的货源而退出市场，提高了肉脯行业的门槛。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告编号：2019-012 14 货币资金 2,461,356.41 5.52%1,697,850.69 4.07%44.97%应收票据与应收账款 7,851,322.45 17.6%10,221,559.96 24.48%-23.19%存货 19,211,876.61 43.06%13,482,910.76 32.29%42.49%投资性房地产 0 0 长期股权投资 0 0 固定资产 10,959,542.92 24.56%11,672,394.30 27.95%-6.11%在建工程 短期借款 13,000,000.00 29.13%13,400,000.00 32.09%-2.99%长期借款 资产总计 44,620,142.41 41,758,829.11 6.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司 2018 年末货币资金较上期末增加了 763,505.72 元，增加了 44.97%，主要是由于 2018 年度公司在增加销售额的同时加强应收账款的收款力度，导致本期公司收回货款较多，进而本期末公司货币资金较多。2、应收票据及应收账款：本期期末公司应收账款账面金额较上年末减少了 2,370,237.51 元，减少了 23.19%，主要是由于公司 2018 年注重应收款项的回款，加强应收账款的收款力度，针对本地市场客户，大部分采取货到付款的销售方式；对外地市场客户，尽可能地缩短结账周期，减少销售市场的资金占用。3、存货：2018 年末公司存货较上期末增加了 5,728,965.85 元，增长了 42.49%，主要是因为年末百草味的订单量较大，公司在原材料、包材等方面都需要备足库存；另外，本公司的产品具有季节性，春节是我公司销售旺季，在春节来临前，公司也需要做好充足的库存储备，从而导致本期末存货的储量较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,838,416.88-41,569,615.79-48.76%营业成本 51,997,976.72 84.09%33,325,445.81 80.17%56.03%毛利率%15.91%-19.83%-管理费用 2,117,869.47 3.42%2,318,391.36 5.58%-8.65%研发费用 171,551.57 0.28%0.00 100%销售费用 4,570,591.50 7.39%3,313,494.01 7.97%37.94%财务费用 676,241.28 1.09%530,451.77 1.28%27.48%资产减值损失 240,157.71 0.39%324,610.59 0.78%-26.02%其他收益 28,966.60 0.05%0 100%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 公告编号：2019-012 15 资产处置收益 0 12,991.44 0.03%-100%汇兑收益 0 0 营业利润 1,719,669.78 2.78%1,435,337.40 3.45%19.81%营业外收入 1,345,181.68 2.18%620,962.18 1.49%116.63%营业外支出 48,870.54 0.08%37,312.74 0.09%30.98%净利润 2,230,566.75 3.61%1,398,978.93 3.37%59.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本：公司 2018 年度的营业收入和营业成本均较 2017 年度大幅增长，一方面是由于公司注重与品牌客户的深入合作，在 2018 年公司增加了贴牌产品的种类，进而本年公司贴牌产品销量大幅增长；另一方面，公司在 2018 年年初组建了电商部，本年度公司自主品牌电商销售额较去年增长了两倍。同时，因新产品“3 天极鲜”、“功夫脆烤”的上市以及品牌形象重新升级，销售额也有较大增长，一定程度提高了公司产品在本地市场的市场占有率，上述因素的共同作用导致公司本期营业收入和营业成本都有较大提高。2、销售费用：本期销售费用较上期增加了 1,257,097.49 元，增加了 37.94%，主要是由于 2018 年公司加大产品的宣传力度，投入的广告费用较多；另外，随着本期销售收入的增长，运输费也相应有所增加，因而导致本期销售费用较上期增加较多。3、财务费用：公司本期财务费用较上期增多 27.48%，主要是公司 2018 年度的年资金借款额较 2017年度有所增加，导致本期的利息支出较上期增加。4、营业外收入：本期公司营业外收入金额较上年增加了 724,219.50 元，增长了 116.63%，主要是由于公司在 2018 年收到 100 万元的新三板挂牌的奖励。6、营业外支出：本期营业外支出较上期增加，主要是由于公司本期向社会慈善机构捐款 48,168.00元，较上期捐赠支出增加所致。7、净利润：本期净利润较上期增加了 831,587.82 元，增长了 59.44%，主要是由于公司加强与客户的深入合作，加大产品的宣传力度，导致本期公司的销售收入有较大增长；同时，随着公司内部控制制度的完善，公司成本类、费用类控制逐渐严格，所以公司的净利润增加较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,838,416.88 41,487,729.00 49.05%其他业务收入 0 81,886.79-100%主营业务成本 51,997,976.72 33,325,445.81 56.03%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%休闲食品 52,034,213.28 84.15%37,966,432.63 91.33%冷冻调理产品 116,291.75 0.28%鲜活肉蛋品 9,804,203.60 15.85%3,405,004.62 8.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 公告编号：2019-012 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 61,651,104.81 99.70%41,444,621.31 99.70%华北地区 187,312.07 0.3%43,107.69 0.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年收入增长较快，一方面是由于公司注重与品牌客户的深入合作，在 2018 年公司增加了贴牌产品的种类，进而本年公司贴牌产品销量大幅增长；另一方面，公司在 2018 年年初组建了电商部，本年度公司自主品牌电商销售额较去年增长了两倍。同时，因新产品“3 天极鲜”、“功夫脆烤”的上市以及品牌形象重新升级，销售额也有较大增长，上述因素共同作用导致公司 2018 年销售收入增长较多。公司收入主要由休闲食品、鲜活肉蛋品组成，其中休闲食品占比 80%以上，99%以上的收入来源于华东地区，本期收入构成变动较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州郝姆斯食品有限公司 29,860,226.10 48.29%否 2 杨生记（上海）食品股份有限公司 1,972,394.23 3.19%否 3 靖江市亚冠食品商行 1,967,693.88 3.18%否 4 江苏达林达味食品有限公司 1,363,636.36 2.21%否 5 康成投资（中国）有限公司 1,312,613.92 2.12%否 合计合计 36,476,564.49 58.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 商丘市缘源食品有限公司 8,829,938.20 13.57%否 2 商丘天宇食品股份有限公司 5,255,250.00 8.08%否 3 河南双汇投资发展股份有限公司 4,604,045.65 7.08%否 4 临沂市泽润肉制品加工有限公司 3,662,492.00 5.63%否 5 临泉县双兴食品有限责任公司 2,398,019.50 3.69%否 合计合计 24,749,745.35 38.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,439,231.84-8,969,260.86 127.20%投资活动产生的现金流量净额-578,092.12-2,332,865.32 75.22%筹资活动产生的现金流量净额-1,047,634.00 6,904,617.00-115.17%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加 11,408,492.70 元,主要是由于 2018 年公司销售收入增加较多且公司加强应收款项的收款力度，导致本期销售商品收到的现金较多，加快了资金周转速 公告编号：2019-012 17 度，进而使得现金净流量增加。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,754,773.20 元，主要是由于 2018 年公司缩减了固定资产的投资，导致投资活动的现金流出较上期减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 7,952,251.00 元，降低了 115.17%，主要是由于2017 年公司新增借款较多，导致 2017 年筹资活动产生的现金流入较多，而 2018 年公司借入与偿还金额基本保持平衡，因而 2018 年筹资现金流量净额较上年减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司，具体情况如下：江苏谷大叔食品有限公司，成立于 2016 年 6 月 8 日，统一社会信用代码为 91321282MA1MMJJT9G，注册资本为 1,000 万，经营范围为食品制造，销售本企业生产的产品；预包装食品（不含冷藏冷冻食品）销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，子公司实现收入 605,391.14 元，净利润为-253,844.31 元。截至 2018 年末，子公司的总资产 1,834,170.66 元，净资产 1,472,097.44 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更。2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额进行调整。该调整对公司营业收入、利润未造成影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、公司良好的发展增加了就业机会，促进了当地经济的繁荣。2、公司积极为残疾人士解决就业问题，提供就业岗位，公司依法与安置的每位残疾人士签订了劳动合同，为残疾人士按月缴纳了国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险等社会保险，并让残疾人士享受公司的其他各项福利待遇。3、公司组织志愿者队伍，带上礼品到孤山、季市等敬老院看望孤寡老人；赞助“12.12”齐步走公 公告编号：2019-012 18 益活动；成立靖江市慈善总会味巴哥慈善工作站，发动全体员工捐款资助贫困学生和贫困职工；通过这类公益活动的开展，不仅践行了公司的企业文化，也有利于形成尊老爱幼的良好社会风气，为构建美好社会打下基础，标志着公司的慈善事业迈入了新时代。4、公司 2018 年组织了义务献血活动、马拉松比赛活动等，吸纳社会人士参与，倡导全民健身，强身健体。公司未来将持续履行社会责任，对股东负责、对社会负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务开展情况良好，营业收入和利润水平稳步增加，公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化。报告期内，公司营业收入 61,838,416.88 元，较上年增长 48.76%，公司净利润 2,230,566.75 元，较上年度增长 59.44%.报告期末，公司净资产为 24,637,133.75 元，较上年期末增长 9.95%，报告期内公司各项负债均正常履行，期末无到期而未能偿付的负债。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职。公司核心经营团队稳定，管理水平持续上升，具备持续经营能力。随着公司业务的不断开拓、经营管理的逐步加强，公司规模及抗风险能力也将大大提升，公司具有良好的可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、国家政策驱动：“十三五”社会经济发展的重点和方向：要深入研究保持经济增长的举措和办法，围绕转变经济发展方式，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，促进经济增长由主要依靠投资、出口拉动向依靠消费、投资、出口协调拉动转变，由主要依靠第二产业带动向依靠第一、第二、第三产业协同带动转变，由主要依靠增加物质资源消耗向主要依靠科技进步、劳动者素质提高、管理创新转变。要深入实施创新驱动发展战略，加快形成以创新为主要引领和支撑的经济体系和发展模式。同步推进新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化，薄弱环节是农业现代化。要着眼于加快农业现代化步伐，走出一条集约、高效、安全、持续的现代农业发展道路。2016 年我国屠宰及肉类加工行业规模总资产达到 6,864.21 亿元；行业销售收入为 14,160.13 亿元；2016 年屠宰及肉类加工行业利润总额为 719.56 亿元。虽然，目前我国是世界上第一的肉类生产加工以及消费大国，但是我国在肉类制品以及深加工肉制产品总量上只占肉类制品总量的 4%，国外的发达国家则占 40%70%，表明我国的肉类制品在精深加工方面仍然存在这很大不足，因此，也有着很大发展潜力。此外，休闲肉类制品同样也是我国肉制品加工业的一个发展趋势。2、宏观经济不断发展，居民消费能力不断提高：我国现在处于工业化和城镇化发展的重要阶段，我们的城镇化率每年都在提高一个百分点左右，这样我们每年大概有两千万左右的人口，从原来的生产者变为消费者，我们每年还净增人口 700 万人，这种社会需求呈一种刚性的增长态势。另外一方面，随着我国城乡居民收入水平的提高和消费方式的转变，我们国家现在食物消费的结构处在加快变化的阶段。对于加工食品的需求显著上升，从我们农产品加工业近十年的发展思路可以看到，我们年均增长幅度达到 20%，2017 年在世界经济不景气的情况下，我们国内有关行业经济增速趋缓，在这种背景下肉类 公告编号：2019-012 1