871935_2018_ST弘峰_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 2018 年度报告 ST 弘峰 NEEQ:871935 山东弘峰智能装备股份有限公司 Shandong Hongfeng Intelligent Equipment Co.,Ltd 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 25 5 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3 38 8 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4040 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4242 第九节第九节 行业信息行业信息 .4545 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4646 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5 51 1 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 弘峰智能/公司/本公司 指 山东弘峰智能装备股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东弘峰智能装备股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 中喜 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 元/万元 指 人民币元/人民币万元 PLC 电控系统 指 可编程控制与存储的系统 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张盈、主管会计工作负责人郗玉堂 及会计机构负责人（会计主管人员）郗玉堂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司租赁用地风险 公司于 2014 年 1 月 26 日与高唐县汇鑫街道办事处吉鑫社区居民委员会签订了土地租赁合同,合同约定汇鑫办事处邹阁村北、322 公路北、316 公路以西,共计 14 亩土地租赁给公司使用,该土地为集体建设用地。根据 中华人民共和国土地管理法第 15 条之规定“农民集体所有的土地由本集体经济组织以外的单位或者个人承包经营的,必须经村民会议三分之二以上成员或者三分之二以上村民代表的同意,并报乡(镇)人民政府批准。”,公司租赁的上述集体土地均未经过村民会议决策程序,存在程序上的瑕疵,该瑕疵有导致公司签订的土地租赁合同存在无效或不能履行的风险。客户相对集中的风险 2017 年、2018 年公司对前五名客户销售额占同期营业收入总额的比例均为 100%，客户集中度较高。公司已积极开拓市场，扩大客户规模，谋求立体多方位的营销渠道，但如果下游行业5 发生波动，或者公司与相关企业合作关系发生变化，将会对公司的业绩产生较大影响。下游行业需求下降风险 公司所处砖机制造业,下游行业是砖瓦、新型墙体材料生产企业,该产业链终端应用领域包括房屋建筑项目,工程建设项目,如:铁路和公路路沿、桥梁、码头、引排水工程以及市政工程项目等,如果下游行业需求持续下降,则会对公司规模扩张造成较大影响。原材料价格波动的风险 智能环保免烧砖机行业产品主要为机械设备,对各类钢材的需求较大。目前国内钢材生产厂家数量众多、行业竞争充分、产能充足,能够充分满足行业的生产需求。然而,国内钢材的市场价格波动幅度较大,对机械设备生产企业的成本控制和经营成果有一定影响。核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。控股股东不当控制的风险 公司实际控制人为张士峰、张盈，其中张盈直接持有公司95.80%的股份，张士峰为张盈之父。公司实际控制人可以通过行使表决权等形式，影响公司的经营决策、投资方向、人事安排等重大事项。报告期内，公司存在资金占用、违规对外担保、违规对外借款等情况，既违背了公司规范治理的要求，也违背了公司及其实际控制人在挂牌前的承诺，显示公司存在实际控制人不当控制的风险。公司治理的风险 2016 年股改过程中,公司建立了三会议事规则以及 关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度,健全了公司的治理机制。但在报告期内，公司存在资金6 占用、违规对外担保、违规对外借款、未履行三会审议程序修改公司章程等情况，既违背了公司规范治理的要求，也违背了公司及其实际控制人在挂牌前的承诺，反映公司虽建立了相关治理制度，但未能得到有效执行，公司存在治理风险。公司以未执行的采购合同向银行获取短期借款存在被银行提前收回贷款及因不规范借款行为而受到处罚或被追责或遭受损失的风险 公司存在以未执行的采购合同向银行获取短期借款的情形，其中 2015 年公司通过与高唐金达盛世仓储服务有限公司之间未执行的采购合同，向银行获取 700 万元的短期借款；2016年公司通过与高唐县众鑫智造工贸有限公司之间未执行的采购合同，向银行获取 1,080 万元的短期借款；2017 年 1-3 月公司通过与高唐县众鑫智造工贸有限公司之间未执行的采购合同，向银行获取了 100 万元的短期借款。公司以未执行的采购合同向银行获取短期借款存在被银行提前收回贷款及因不规范借款行为而受到处罚或被追责或遭受损失的风险。可供出售金融资产减值的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司可供出售金融资产余额为4,000,000.00 元,公司尚未计提减值准备,未来若被投资单位经营状况发生重大不利变化,将有可能大幅计提减值准备。同时,由于被投资企业为金融企业,该可供出售金融资产受宏观经济的影响较大,若未来经济不景气,则有可能加剧投资回报的不确定性,所以公司持有的可供出售金融资产会给公司带来一定的投资风险。营运资金不足风险 必要的货币资金储备是公司经营发展的必备条件之一，公司本年末货币资金余额仅为 40,275.84 元，且公司本身所处的融资环境也未改善，存在营运资金不足的风险，一旦公司营运资金不足，将可能对公司的生产经营产生不利影响。内部控制失效的风险 在报告期内，公司存在资金占用、违规对外担保、违规对外借款、未履行三会审议程序修改公司章程等情况，既违背了公司规范治理的要求，也违背了公司及其实际控制人在挂牌前的承诺。表明公司存在内部控制失效的风险。持续经营风险 2018 年公司实现营业收入 1,504,530.20 元，净利润7 -1,760,382.42 元，经营业绩较上年同期出现大幅下滑；2018年末公司货币资金余额仅为 40,275.84 元，营运资金不足；公司存在多项债务纠纷，偿债风险较高。综上，公司持续经营能力存在重大不确定性。偿债风险 公司存在多项债务纠纷，具体如下：（1）公司实际控制人之一张士峰控制的山东菱通重工机械有限公司向高浩天借款未归还，公司对此借款提供关联担保，被申请财产保全。（2）公司与李月芹、于海歆存在借款纠纷，被申请财产保全。（3）公司与王洪辉存在债务纠纷，被申请财产保全。（4）公司与刘涛存在债务纠纷，被申请财产保全。（5）公司实际控制人之一张士峰控制的山东菱通重工机械有限公司向姜日辉借款未归还，公司及实际控制人对此借款提供关联担保，被申请财产保全。（6）公司拖欠主办券商财务顾问费，被申请执行财产。（7）公司银行贷款已逾期，被申请财产保全。上述债务尚未清偿完毕，公司面临较大的偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增偿债风险 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东弘峰智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Hongfeng Intelligent Equipment Co.,Ltd 证券简称 ST 弘峰 证券代码 871935 法定代表人 张盈 办公地址 山东省济南市历城区华信路 3 号鑫苑鑫中心 7 号楼历城金融大厦 1309 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郗玉堂 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0635-3656666 传真 0635-2966667 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省济南市历城区华信路 3 号鑫苑鑫中心 7 号楼历城金融大厦1309 室，邮编：250100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 24 日 挂牌时间 2017 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3515 制造业-专用设备制造业-建筑材料生产专用机械制造 主要产品与服务项目 智能环保免烧砖机、自动液压砌块成型机及加气混凝土砌块生产线等装备及其配件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,250,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张盈 实际控制人及其一致行动人 张盈、张士峰 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371526587155596T 否 注册地址 山东省济南市历城区华信路 3 号鑫苑鑫中心 7 号楼历城金融大厦1309 室 是 注册资本（元）20,250,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马静玉、李群 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司发展需要，经综合考虑，公司不再续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度审计机构，并聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，负责公司 2018 年度财务报告审计工作。2019 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了关于更换会计师事务所的议案。2019 年 4 月 29 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于更换会计师事务所的议案。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,504,530.20 15,971,526.93-90.58%毛利率%23.72%34.07%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,760,382.42 3,227,219.53-154.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,051,536.31 975,881.81-310.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.79%12.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.47%3.92%-基本每股收益-0.09 0.16-154.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,647,321.62 42,672,615.91-2.40%负债总计 16,603,451.46 15,868,363.33 4.63%归属于挂牌公司股东的净资产 25,043,870.16 26,804,252.58-6.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.32-6.57%资产负债率%（母公司）39.87%37.19%-资产负债率%（合并）39.87%37.19%-流动比率 1.45 1.75-利息保障倍数-0.74 5.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,786,977.34 6,258,118.59-71.45%应收账款周转率 0.48 3.38-存货周转率 0.07 0.75-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.40%8.94%-营业收入增长率%-90.58%-22.26%-净利润增长率%-154.55%29.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,250,000.00 20,250,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)832,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-656,534.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 175,665.14 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 175,665.14 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 2,554,654.28 应收票据及应收账 2,554,654.28 12 款 应收利息 应收股利 其他应收款 6,206,492.00 6,606,492.00 应付票据 应付账款 971,080.36 应付票据及应付账款 971,080.36 应付利息 应付股利 其他应付款 500,000.00 926,550.83 财务费用 884,096.31 910,647.14 盈余公积 462,133.74 455,704.81 未分配利润 4,159,203.57 4,101,343.17 存货 16,013,157.69 15,834,025.69 所得税费用 1,157,043.01 1,015,649.51 应交税费 871,418.14 730,024.64 管理费用 2,598,944.98 1,880,247.44 研发费用 718,697.54 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以研发、生产、销售智能环保免烧砖机、自动液压砌块成型机及加气混凝土砌块生产线等装备及其配件为主营业务的机械制造企业。公司主要通过向客户提供高质量的产品和服务，满足客户需求，以获取收入并实现利润。（一）采购模式 公司拥有丰富的物料采购经验和渠道，能够根据生产所需的物料，安排缜密的采购计划并良好的控制成本，公司主要采取“订单采购”的采购模式。对于钢材等常用原材料，公司按照“以销定产，保持合理库存”的原则例行采购，并保持通用原材料及标准部件适当的储备量；对于特种钢材、机电设备、电控系统等定制类原材料，公司采取“以销定产，以产定购”的采购模式，即：在与客户签订合同并收到定金后，安排技术人员与各生产工厂技术人员进行产品设计，形成详细的生产物料清单，根据生产需要，编制采购计划，由采供部及时组织采购。公司建立了完善的采购和供应商管理制度，以确保物料的供应时效性及稳定性。（二）生产模式 公司主要采用“订单生产”模式，以销定产、自行生产，根据客户所下订单制定采购计划并组织生产，按照用户要求的规格、数量和交货期交货。在保证产品质量的前提下，进行有效地采购生产协调，合理安排采购计划、生产计划和物流。（三）销售模式 公司的销售模式为大客户销售模式，即通过大客户销售将公司产品间接销售至产品终端客户。这些大客户的主要业务是为园林公司、市政工程公司、建筑施工公司等的施工项目提供综合性解决方案，拥有丰富的终端客户资源，有施工项目就会产生砖机采购需求。由于公司生产的砖机符合环保标准，故向公司直接采购相应设备，并配备到施工项目中。公司主要产品为定制类工业产品，客户需求差异明显，因此，对产品的售前沟通、售中调试、售后维护要求很高。销售部业务人员通过深入了解分析客户产品工艺需求，以技术引导市场，以产品服务客户。技术人员协助客户解决生产过程中出现的问题，对客户产品生产线的新建、改造以及维护提供建议和方案并进行跟踪服务。（四）盈利模式 公司是从事智能环保免烧砖机、自动液压砌块成型机及加气混凝土砌块生产线等装备及其配件的研发、生产和销售的企业，经营的重心在于制造环节，从客户处获得订单进行生产，获取制造环节的利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期末未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是一家以研发、生产、销售智能环保免烧砖机、自动液压砌块成型机及加气混凝土砌块生产线等装备及其配件为主营业务的机械制造企业，产品主要为液压砌块成型机、配料站、加气混凝土砌块生产线等系列。公司拥有专业的研发人员和设备，具有独立的产品设计研发能力。2018 年公司实现营业收入 1,504,530.20 元，较上年同期下降 90.58%；实现净利润-1,760,382.42元，较上年同期下降 154.55%。公司营业收入较上年同期下降主要原因是市场需求较上年大幅下滑，进而导致公司产品销售规模显著下降；净利润较上年同期大幅下降，主要原因为本年销售收入大幅下降，毛利率较上年同期下降，政府补助大幅减少，且本年营业外支出中存在诉讼事项预计损失 500,000.00元所致。2018 年公司销售毛利率为 23.72%，较 2017 年同期销售毛利率 34.07%下降了 10.35%，主要原因系：（1）原材料成本上涨，增加了公司的生产成本；（2）下游行业需求萎缩，导致公司销售订单量下降，产能闲置使得单位产品分摊的固定成本增加；（3）受行业竞争影响，公司 2018 年采取薄利多销的营销政策，降低了部分产品的销售价格。综上原因，导致综合毛利率下降。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事智能环保免烧砖机、废渣处理砌块成型机及加气混凝土砌块生产线等装备及其配件的研发、生产和销售，按产品用途划分，公司属于“砖机制造业”。砖机制造业发展与国民经济发展景气度、社会固定资产投资、相关产业发展方向与投资力度、国家金融政策等均有一定的关联。由于砖瓦被广泛应用于我国城市建设中的住宅和公共建筑的承重、非承重墙体围护结构以及屋面、道路、广场路面等部位，是社会固定资产投资的重要组成部分，因此，与社会固定资产投资的关系较为密切，若投资增长率高，将会拉动砖机市场需求快速增长。近年来，受国家政策影响，市场需求下滑，行业竞争加剧。目前，我国的砖机制造企业在专业化分工、协作上需要改进；管理方式上，需由粗放式管理向精细化管理转变；在生产技术上，通过自主研发和创新向机械化、自动化、智能化方向发展。15 砖机制造业的发展与其下游砖瓦工业的发展是密不可分的。在我国经济长期高速发展及国家产业政策的推动下，我国砖瓦工业从手工作坊式和半机械化生产发展到现在的人工控制、自动化生产；从生产单一粘土实心砖产品发展到多品种、多功能具有节能、节地、利废、环保功能的新型砖瓦产品，包括：多孔砖、空心砖、空心砌块、墙体装饰板、清水墙装饰砖、地砖等，满足了各类建筑的需求。砖瓦工业在当前我国城镇化建设、基础设施建设、住宅产业化、建筑节能化的发展进程中发挥着重要作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 40,275.84 0.10%186,433.45 0.44%-78.40%应收票据与应收账款 3,642,938.23 8.75%2,554,654.28 5.99%42.60%预付款项 0 0%1,045,970.85 2.45%-100.00%存货 19,140,180.66 45.96%15,834,025.69 37.11%20.88%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 7,723,744.86 18.55%6,950,010.04 16.29%11.13%在建工程 0 0%0 0%0%开发支出 1,334,143.57 3.20%0 0%-短期借款 11,690,000.00 28.07%11,690,000.00 27.39%0.00%长期借款 0 0%0 0%0%其他应收款 601,816.33 1.45%6,606,492.00 15.48%-90.89%其他应付款 1,966,703.67 4.72%926,550.83 2.17%112.26%预计负债 500,000.00 1.20%0 0%0%递延收益 0 0%750,000.00 1.76%-100.00%资产总计 41,647,321.62-42,672,615.91-2.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018 年货币资金余额为 40,275.84 元，较上年期末降低了 78.40%，主要系本年营收下降但采购较多所致。2、2018 年应收账款余额为 3,642,938.23 元，较上年期末增长了 42.60%，主要系公司大客户自 2018年始，一直处于资产重组阶段，暂时停止对外支付，导致应收客户的款项未及时收回。16 3、2018 年预付账款余额为 0.00 元，主要系公司缩减部分采购计划，供应商归还采购款所致。4、2018 年其他应收款余额为 601,816.33 元，较上年期末降低 90.89%，主要原因系本期收回上期末应收的往来款项。5、2018 年其他应付款余额为 1,966,703.67 元，较上年期末增长 112.26%，主要原因系：（1）公司增加向个人拆借的款项；（2）本年较多借款利息及罚息尚未支付。6、2018 年开发支出的余额为 1,334,143.57 元，主要原因系本年研究智能高空作业平台项目发生的材料费、工薪支出、折旧费等符合资本化条件计入开发支出科目。7、2018 年预计负债的余额为 500,000.00 元，主要系本年公司确认了涉及诉讼事项的预计损失。8、2018 年递延收益的余额为 0.00 元，主要系本年智能高空作业平台的政府补助项目已完成，计入其他收益科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,504,530.20-15,971,526.93-90.58%营业成本 1,147,634.67 76.28%10,530,034.93 65.93%-89.10%毛利率%23.72%-34.07%-管理费用 931,611.73 61.92%1,880,247.44 11.77%-50.45%研发费用 5,825.24 0.39%718,697.54 4.50%-99.19%销售费用 292,402.66 19.43%635,003.61 3.98%-53.95%财务费用 931,237.52 61.90%910,647.14 5.70%2.26%资产减值损失 149,508.08 9.94%0 0%-其他收益 802,200.00 53.32%0 0%-投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,156,273.77-76.85%1,241,085.42 7.77%-193.17%营业外收入 30,853.78 2.05%3,001,800.00 18.79%-98.97%营业外支出 657,388.64 43.69%16.38 0.00%4,013,261.66%净利润-1,760,382.42-117.01%3,227,219.53 20.21%-154.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1、2018 年公司实现营业收入 1,504,530.20 元，较上年同期下降 90.58%，主要原因是市场需求较上年大幅下滑，进而导致公司产品销售规模显著下降。2、2018 年公司营业成本 1,147,634.67 元，较上年同期下降 89.10%,主要原因是本年收入大幅下降，相应成本亦随之大幅减少。3、2018 年管理费用为 931,611.73 元，较上年同期下降 50.45%，主要原因是：（1）公司上年聘请中介机构费用较高；（2）由于销售规模大幅下降，公司压缩了日常办公费用。4、2018 年研发费用为 5,825.24，较上年同期下降 99.19%，主要原因是本年将研发费用资本化，计入开发支出科目。5、2018 年销售费用为 292,402.66 元，较上年同期下降 53.95%，主要原因是：（1）随着销售收入大幅下降，公司加强了对销售费用的控制；（2）本年公司将主要精力集中于新型产品的研发，销售人员减少，人员薪酬相对降低。6、2018 年资产减值损失为 149,508.08 元，主要原因是本期计提了坏账损失 120,287.61 元，存货跌价准备 29,220.47 元。7、2018 年其他收益为 802,200.00 元，主要原因是本年智能高空作业平台的政府补助项目已完成，上年计入递延收益的政府补助转入其他收益科目。8、2018 年营业利润为-1,156,273.77 元，较上年同期降低 193.17%，主要原因为：（1）公司本期营业收入较上年同期大幅下降；（2）本期毛利率较上年同期下降了 10.35%。9、2018 年营业外收入为 30,853.78 元，较上年同期下降 98.97%，主要原因为上年收到新三板挂牌资金补助 3,000,000.00 元，本年收到的企业补助金额大幅下降。10、2018 年营业外支出为 657,388.64 元，主要原因为本期公司存在涉及诉讼事项的预计损失500,000.00 元及违约金和诉讼相关费用 115,495.53 元。11、2018 年净利润为-1,760,382.42 元，较上年同期降低 154.55%，主要原因为本年销售收入大幅下降，毛利率较上年同期下降，政府补助大幅减少，且本年营业外支出中存在诉讼事项预计损失500,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,457,360.39 15,971,526.93-90.88%其他业务收入 47,169.81 0 主营业务成本 1,147,634.67 10,530,034.93-89.10%其他业务成本 0 0 0%18 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%模具 58,294.42 4.00%634,693.64 3.97%砖机 1,263,361.60 86.69%15,083,211.98 94.44%其他配件 135,704.37 9.31%253,621.31 1.59%合计 1,457,360.39 100.00%15,971,526.90 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成与上期变化不大，但总体销售收入下降幅度较大。主要原因为受环保监管加强、市场竞争加剧，下游行业需求萎缩等因素的影响，公司销售订单量大幅下降，导致整体业绩大幅下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台海德专用汽车有限公司 1,079,256.95 71.73%否 2 青岛永佳信新型建材有限公司 293,103.44 19.48%否 3 东莞市兴华机械有限公司 85,000.00 5.65%否 4 济南伟锋锅炉设备公司 47,169.81 3.14%否 合计合计 1,504,530.20 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 高唐县恒基机械有限公司 1,811,100.00 36.08%否 2 山东德通智能装备有限公司 1,465,200.00 29.19%否 3 山东翱翔木业科技有限公司 880,275.87 17.54%否 4 高唐县灵棋木制品加工厂 297,282.05 5.92%否 5 泰安市方中金属材料有限公司 287,863.02 5.73%否 合计合计 4,741,720.94 94.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,786,977.34 6,258,118.59-71.45%投资活动产生的现金流量净额-1,315,200.00-6,258,584.31 78.99%筹资活动产生的现金流量净额-617,934.95-690,585.63 10.52%现金流量分析现金流量分析：19 1、公司本年经营活动产生的现金流量净额为 1,786,977.34 元，与上年相比减少 4,471,141.30 元，主要原因：（1）本年业务收入大幅度下降，销售商品、提供劳务收到的现金大幅减少；（2）上年收到政府补助 3,001,800.00 元，本年政府补助大幅减少。2、公司本年投资活动产生的现金流量净额为1,315,200.00 元，与上年相比增加 4,943,384.31 元，主要原因为：上年支付的其他与投资活动有关的现金中支付的往来款金额较大，而本年无相关往来支出。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末：(1)全资子公司：公司名称：山东百利通环保科技有限公司 统一社会信用代码：91370100MA3MMRR83C 法定代表人：张盈 注册地址：山东省济南市高新区经十路 7000 号汉峪金融商务中心 A4-(3)号楼 10 层 1008C 工位 注册资本为人民币 500 万元 成立日期：2018 年 1 月 26 日 公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)经营范围：环境保护专用设备及配件的技术开发、技术咨询、技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。（2）公司的参股公司基本情况如下：公司名称：高唐青隆村镇银行股份有限公司 参股形式：公司参股 5%统一社会信用代码：91371500344652715T 住所：高唐县南湖路中段西侧 16 号 法定代表人：兰海 注册资本：8000 万元 成立日期：2015 年 6 月 29 日 营业期限：长期 公司类型：股份有限公司（非上市）经营范围：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同 20 业拆借;从事银行卡业务(借记卡);代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务(凭有效的批准文件和金融许可证经营,有效期限以许可证为准)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）接受山东弘峰智能装备股份有限公司（以下简称“弘峰智能”）委托，对公司 2018 年财务报表进行了审计，并出具了保留意见的中喜审字【2019】第 1560 号审计报告。董事会根据股转系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌信息披露细则的相关规定，就上述保留意见的审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下：一、形成保留意见的基础 1.如财务报表附注五之 5 所述，截至 2018 年 12 月 31 日，弘峰智能存货期末余额 19,140,180.66 元，其中：库存商品 9,527,593.38 元，多为定制产品。注册会计师获取销售合同与库存商品核对，弘峰智能2019 年的销售合同截至审计报告日均尚未履行，注册会计师又执行了询问、函证、实地走访等程序后仍无法获取充分、适当的审计证据证明销售合同是否能正常履行，因此注册会计师无法确定上述商品是否存在减值，无法确定该事项对弘峰智能本期财务状况可能产生的影响。2.如财务报表附注六之（2）、（3）所述，弘峰智能涉及的山东省聊城市东昌府区人民法院民事裁定书（2018）鲁 1502 财保 152 号以及山东省高唐县人民法院民事裁定书（2018）鲁 1526 财保 155 号均已执行保全。截止本报告日，注册会计师未能获取充分、适当的审计证据，无法确定上述案件对弘峰智能可能造成损失的金额。二、与持续经营相关的重大不确定性 注册会计师提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“五-24”部分所述，弘峰智能 2018 年收入1,504,530.20 元，2018 年净利润金额为-1,760,382.42 元。弘峰智能已采取开发研制系列智能高空作业平台等新产品、扩大销售等措施。弘峰智能虽采取了相关措施，注册会计师仍认为如财务报表附注“五-24”所述事项，表明存在可能导致对弘峰智能持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。21 三、董事会关于审计报告中非标准审计意见涉及事项的说明 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年财务报表出具保留意见的中喜审字【2019】第1560 号审计报告，我公司董事会认真了解形成保留意