872307_2018_创举科技_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

公告编号：2019-005 1 证券代码:872307 证券简称:创举科技 主办券商:长江证券 2018 年度报告 创举科技 NEEQ:872307 天津市创举科技股份有限公司 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 2 月，公司顺利通过国家科技型中小企业申报（编号：20181200350A000058）有效期2018-02-28 至 2019-03-31；2、2018 年 4 月，公司顺利通过特种设备设计许可证(压力容器)换证工作,取得天津市市场和质量监督管理委员会核发的特种设备设计许可证，有效期 2018 年 4 月 2 日至 2022 年 4 月 7 日；3、2018 年 5 月，子公司天津市创举化工设备有限公司顺利通过 ISO14001:2015 环境管理体系认证；4、2018 年 5 月，子公司天津市创举化工设备有限公司顺利通过 ISO18001 职业健康安全管理体系体系通过审核。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、创举科技 指 天津市创举科技股份有限公司 创举设备 指 天津市创举化工设备有限公司 股东大会 指 天津市创举科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津市创举科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津市创举科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程及其章程修正案“三会”议事规则 指 公司的 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王柱祥、主管会计工作负责人王青青及会计机构负责人（会计主管人员）王青青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司的上游为钢铁行业，上游行业产能过剩较为严重，竞争充分。公司采购主要原材料为钢材，约占生产成本的 79%。受经济周期影响，报告期内，原材料价格波动频繁，公司的原材料价格逐渐上升，成本也随之上升，利润降低；反之原材料价格降低，成本下降，利润提高。因此，公司存在主要原材料价格波动的风险。应对措施：若原材料价格上涨：通过加强商务谈判、适度减少采购、压缩库存等措施应对；若原材料价格下降，通过加强库存管理、成本管理等手段控制原材料波动带来的经营风险。2、宏观经济波动风险 公司的下游为石油化工、污水处理、医药等行业，其中，石油化工业是我国国民经济发展中的支柱产业，其受我国宏观经济发展的影响较大。目前，我国处于调结构稳增长的关键时期，各项经济指标均有所下滑，国民经济增长放缓，对于石化行业影响较大。宏观经济的波动将影响下游行业需求，对本公司的经营产生较大影响。应对措施：公司密切关注相关宏观经济政策，及时应对政策变化；同时继续加大研发和创新投入，提高核心竞争力，精工细作，不断创新，提升品牌知名度，从而尽量降低外部环境带来的冲击。3、应收账款回收风险 公司 2018 年 12 月 31 日的应收账款余额为 46,020,093.77 元，占当期期末资产总额的比例为 40.56%。虽然公司有应收账 公告编号：2019-005 6 款不能及时收回而形成坏账的风险。但是公司一直重视应收账款的管理和控制，制定了完善的管理制度并严格执行。由于行业特征，项目执行周期较长，项目回款周期一般为 1-2 年。截止到 2018 年 12 月 31 日，应收账款帐龄超过一年以上的应收账款占全部应收账款的比例为 55.63%，帐龄结构合理，客户资信较好，应收账款实际发生坏账的风险较小。应对措施：在合同签订前、合同执行中、合同履行后对客户信誉、还款能力以及存续能力进行动态评估，实时跟踪客户项目进度情况；制定相关的应收账款回收政策，并将责任落实到相关个人，与个人绩效考核相挂钩。4、重大诉讼风险 报告期内，公司新增诉讼事项两起，均为合同纠纷，涉及金额 927,500元。报告期内共存在六起诉讼或仲裁案件尚未执行完毕，未还款部分合计 5,284,039.59 元，一起诉讼已执行完毕。上述案件公司均为原告，均属于买卖合同纠纷，均因正常生产经营产生，但未执行回款金额仍然较大，公司目前正积极进行执行程序。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津市创举科技股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN CHUANGJU TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 创举科技 证券代码 872307 法定代表人 王柱祥 办公地址 天津市滨海高新区华苑产业区(环外)海泰创新六路 2 号 15-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谭绍莹 职务 董事会秘书 电话 022-58855308 传真 022-26371547 电子邮箱 cjxxnew- 公司网址 http:/www.new- 联系地址及邮政编码 天津市滨海高新区华苑产业区（环外）海泰创新六路 2 号 15-1 300392 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 16 日 挂牌时间 2017 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业-C3521 炼油、化工生产专用设备制造 主要产品与服务项目 从事塔器的研发、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 王柱祥 实际控制人及其一致行动人 王柱祥、宋洪涛、宋晓清 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112011675813319XH 否 公告编号：2019-005 8 注册地址 天津市滨海高新区华苑产业区(环 外)海泰创新六路 2 号 15-1 否 注册资本（元）12,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张洪义、董亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 77,179,704.98 76,526,668.94 0.85%毛利率%41.31%39.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,734,126.35 3,110,852.20 116.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,831,695.14 984,194.34 390.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.20%5.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.32%1.61%-基本每股收益 0.56 0.26 115.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 113,447,832.18 117,919,430.31-3.79%负债总计 44,061,934.18 55,267,658.66-20.28%归属于挂牌公司股东的净资产 69,385,898.00 62,651,771.65 10.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.78 5.22 10.73%资产负债率%（母公司）38.83%47.11%-资产负债率%（合并）38.84%46.87%-流动比率 1.89 1.58-利息保障倍数 10.55 5.2-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,354,954.39 3,062,336.37 336.10%应收账款周转率 1.55 1.64-存货周转率 2.87 2.63-公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.79%22.07%-营业收入增长率%0.85%16.56%-净利润增长率%116.47%41.86%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000.00 12,000,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-13,683.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,106,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 120,056.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,722.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,234,695.74 所得税影响数 332,264.53 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,902,431.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-005 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 10,379,350.00-应收账款 45,989,447.85-应收票据及应收账款-56,368,797.85 应付票据 -应付账款 6,350,132.64-应付票据及应付账款-6,350,132.64 应付利息 30,674.00-其他应付款 100,615.99 131,289.99 管理费用 22,713,884.24 8,720,018.37 研发费用-13,993,865.87 公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采用“研发+设计+销售+生产”为一体的经营模式，公司目前拥有良好的生产环境和办公环境，配备了性能先进、功能齐全的生产设备和检测设备，能够根据客户的需求，融入公司的核心技术生产具有节能环保功效的塔设备。公司的产品生产大部分为自主生产，部分零部件通过采购或外协加工取得。公司获得多项专利技术，且成功转化及应用在工艺设备、技术装备中，为客户提供量身定制的产品及服务。公司与河北工业大学、天津市科学技术委员会、中华人民共和国工业和信息化部等企事业单位建立长期的战略合作关系，为公司化工领域的技术研发提供良好的发展平台。公司商业模式图：公司主要通过招标方式、商务谈判方式等获得合同。项目获得途径包括从各相关政府网站、行业网站、采购网站等获取公开招标信息；网上搜索相关行业市场信息；老客户的新项目开发和潜在新需求挖掘；客户的推荐等方式。公司营业收入主要来源于塔器的生产、销售及技术服务等。报告期公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司始终坚持自主创新，积极拓宽现有产品业务范围及服务深度，加大技术研发投入，提升公司产品的核心竞争力。不断提升客户服务满意度，进一步加强品牌推广力度，从而提升客户的满意 公告编号：2019-005 13 度和市场的美誉度。报告期内，公司实现营业收入 7,717.97 万元，同比上升 0.85%；利润总额和净利润分别为 730.00 万元和 673.41 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 11,344.78 万元，净资产为 6,938.59 万元。(二二)行业情况行业情况 1、基本行业情况 我国化工生产专用设备制造业已建立起比较完整的体系，在部分领域已经达到或接近世界先进水平。在化工专用设备如罐、槽等技术水平都在不断的提高，而釜、塔等化工专用设备正在进行一场新的技术革新。在化工生产过程中用的专用设备如压力容器、塔等，其产品越来越向安全环保的方向发展，在节能方向也取得了不错的成绩，节能环保、安全可靠已成为这类化工专用设备的主要发展方向。2、行业与上下游的关系 炼油、化工生产专用设备制造业上游行业主要是钢材、管材、化工机械设备等行业，下游主要是石油化工、污水处理、医药等行业。来源：前瞻产业研究院（1）与上游行业的关联性 炼油、化工设备生产制造业的上游是钢材、管材和化工机械设备业，钢铁工业是技术、资金、资源、能源、劳动力密集型产业，是国民经济的基础产业。2018 年 12 月我国出口钢材 555.60 万吨，同比下降2.00%；1-12 月我国累计出口钢材 6,933.60 万吨，同比下降 8.10%；进口钢材 100.60 万吨，环比增加 6万吨，同比下降 16.20%；1-12 月我国累计进口钢材 1,316.60 万吨，同比下降 1.00%。化工机械行业长期处于亏损边缘，现代大型石油化工装备大量进口是造成行业经济效益低下的主要原因之一。据测算，“十一五”期间及 2020 年前中国机械工业年均增速仍将达 12%-15%，但是机械工业各自行业发展呈现分化局势。以石油化工装备等为主的重大技术装备和以数控机床为代表的高技术装备制造业，将继续保持高速增长。综上所述，炼油、化工专用设备制造业上游的钢材、管材和化工机械设备行业，在供给方面十分充裕，能够保证原材料供应的稳定。（2）与下游行业的关联性 下游主要是石油化工、污水处理、医药等行业，下游的销售群体主要是石油化工行业，该行业受国家宏观经济、石油价格波动影响较大，在国家经济景气周期，石油化工行业盈利能力较强。在国家经济低迷时期，该行业受影响较大。目前，我国处于经济改革转型期，政府严抓环境保护，产能过剩整顿改革，此过程会面临 GDP 发展缓慢的状态，石油化工行业处于改革环境下，具有一段发展调整期。化工机械设备钢材、管材等行业炼油化工专用设备石油化工、污水处理、医药等行业 公告编号：2019-005 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 10,467,498.54 9.23%10,501,512.52 8.91%-0.32%应收票据与应收账款 57,247,387.60 50.46%56,368,797.85 47.80%1.56%预付款项 1,635,495.75 1.44%2,017,294.89 1.71%-18.93%其他应收款 241,409.90 0.21%429,978.00 0.36%-43.86%存货 13,628,610.94 12.01%17,986,413.15 15.25%-24.23%其他流动资产 5,435.25 0.0046%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 25,517,415.46 22.49%25,707,999.17 21.80%-0.74%在建工程 无形资产 3,285,004.71 2.90%3,377,860.35 2.86%-2.75%递延所得税资产 1,425,009.28 1.26%1,524,139.13 1.29%-6.50%短期借款 11,000,000.00 9.70%21,000,000.00 17.81%-47.62%长期借款 应付票据及应付账款 4,819,053.71 4.25%6,350,132.64 5.39%-24.11%预收款项 25,781,878.80 22.73%26,372,596.13 22.36%-2.24%应交税费 2,276,475.13 2.01%1,413,639.90 1.20%61.04%其他应付款 184,526.54 0.16%131,289.99 0.11%40.55%资产总计 113,447,832.18-117,919,430.31-3.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）预付账款本期期末金额较上期减少 18.93%，主要是本期末存货有所减少。（2）存货本期期末金额较上期减少 24.23%，主要是本期加强存货管理，严格控制存货成本，使存货成本与存货效益之间较为平衡。（3）短期借款本期期末金额较上期减少 47.62%，主要是本期资金流充足，企业贷款减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 77,179,704.98-76,526,668.94-0.85%公告编号：2019-005 15 营业成本 45,294,515.81 58.69%46,552,769.19 60.83%-2.70%毛利率%41.31%-39.17%-营业税金及附加 960,684.08 1.24%882,662.05 1.15%8.84%管理费用 10,570,767.83 13.70%8,720,018.37 11.39%21.22%研发费用 10,239,699.61 13.27%13,993,865.87 18.29%-26.83%销售费用 2,644,298.22 3.43%2,376,579.06 3.11%11.26%财务费用 898,492.42 1.16%1,181,169.85 1.54%-23.93%资产减值损失 1,505,973.89 1.95%1,352,504.30 1.77%11.35%其他收益 206,600.00 0.27%4,020.00 0.01%5,039.30%投资收益 120,056.44 0.16%110,557.11 0.14%8.59%公允价值变动收益-资产处置收益-13,683.18-0.02%-4,297.82-0.01%218.37%汇兑收益-营业利润 5,378,246.38 6.97%1,577,379.54 2.06%240.96%营业外收入 1,986,237.21 2.57%2,065,000.09 2.70%-3.81%营业外支出 64,514.73 0.08%48,621.52 0.06%32.69%净利润 6,734,126.35 8.73%3,110,852.20 4.07%116.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）管理费用本期较上期增加21.22%，主要是管理人员薪酬调整所致。（2）研发费用本期较上期减少26.83%，主要是本年申请的科研立项金额降低。（3）财务费用本期较上期减少23.93%，主要是贷款利息减少所致。（4）营业外支出本期较上期增加 32.69%，主要是本期质量原因赔款增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,179,704.98 76,489,733.04 0.90%其他业务收入-36,935.90-100.00%主营业务成本 45,294,515.81 46,552,769.19-2.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%塔及塔内件的销 售及安装服务 71,568,352.54 92.83%74,821,432.74 97.77%技术服务 5,529,628.30 7.17%1,631,364.40 2.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2019-005 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成与上期变化不大，塔及塔内件的销售及安装服务占收入比例 92.83%，收入金额上升0.9%；技术服务收入占收入比例 7.17%，比去年上升 238.96%，均是受客户需求影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山市荣义炼焦制气有限公司 4,589,736.21 5.95%否 2 唐山中润煤化工有限公司 4,137,931.05 5.36%否 3 中化化工科学技术研究总院有限公司 3,648,179.15 4.73%否 4 济源市金源化工有限公司 3,534,482.77 4.58%否 5 浙江瀚普智慧科技有限公司 3,245,770.98 4.21%否 合计合计 19,156,100.16 24.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津太钢大明金属制品有限公司 9,086,016.88 25.82%否 2 天津市新宇彩板有限公司 3,208,528.35 9.12%否 3 河北海浩高压法兰管件集团有限公司 2,040,995.32 5.80%否 4 天津市明盛达商贸有限公司 1,852,882.98 5.27%否 5 天津市永盛兴业商贸有限公司 1,576,181.97 4.48%否 合计合计 17,764,605.50 50.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,354,954.39 3,062,336.37 336.10%投资活动产生的现金流量净额-2,690,557.48-2,805,587.81-筹资活动产生的现金流量净额-10,779,410.89 8,135,335.26-232.50%现金流量分析现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额本期较上期增加 336.10%，主要是本年购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少所致。(2)筹资活动产生的现金流量净额本期较上期减少 232.50%，主要是本年取得的短期借款比上年减少 812万元，且偿还短期比上年增加 1488 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司名称：天津市创举化工设备有限公司 住所：武清区石各庄镇福兴路 12 号 注册资本：1000 万元人民币 公告编号：2019-005 17 法定代表人：王柱祥 公司类型:有限责任公司 经营范围:化工设备、机电液压设备技术开发、咨询、服务、转让；化工设备、机电液压设备制造、安装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内子公司创举设备营业收入 13,957,873.13 元，营业成本 10,918,708.12 元，净利润-154,324.83元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内，公司利用自有闲置资金购买各类银行定期委托理财产品累计 129,850,000.00 元，实现投资收益共计 120,056.44 元。截至期末，上述理财产品已全部赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目受重要影响的报表项目名称名称 影响金额影响金额 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 56,368,797.85 应收票据-10,379,350.00 应收账款-45,989,447.85 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 6,350,132.64 应付票据 应付账款-6,350,132.64 公告编号：2019-005 18 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在资产负债表中删除原“应付利息”及“应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。其他应付款 30,674.00 应付利息-30,674.00 应付股利 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-13,993,865.87 研发费用 13,993,865.87 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来一直致力于承担社会责任。作为一家科技型高新技术企业，公司时刻关注国家对行业的政策指导，积极配合各项工作，诚实经营、遵守各项法律法规。在公司产品研发、业务拓展过程中，始终肩负环保使命，努力促进产品应用地区环境可持续发展。同时公司积极促进就业，承担企业的社会责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、原材料价格波动风险 公司的上游为钢铁行业，上游行业产能过剩较为严重，竞争充分。公司采购主要原材料 为钢材，约占生产成本的 79%。受经济周期影响，报告期内，原材料价格处于频繁波动时期，公司的原材料价格逐渐上升，成本也随之上升，利润降低；反之原材料价格降低，成本下降，利润提高。因此，公司存在主要原材料价格波动的风险。应对措施：若原材料价格上涨：通过加强商务谈判、适度减少采购、压缩库存等措施应对；若原材 公告编号：2019-005 19 料价格下降，通过加强库存管理、成本管理等手段控制原材料波动带来的经营风险。二、宏观经济波动风险 公司的下游为石油化工、污水处理、医药等行业，其中，石油化工业是我国国民经济发展中的支柱产业，其受我国宏观经济发展的影响较大。目前，我国处于调结构稳增长的关键时期，各项经济指标均有所下滑，国民经济增长放缓，对于石化行业影响较大。宏观经济的波动将影响下游行业需求，对本公司的经营产生较大影响。应对措施：公司密切关注相关宏观经济政策，及时应对政策变化；同时继续加大研发和创新投入，提高核心竞争力，精工细作，不断创新，提升品牌知名度，从而尽量降低外部环境带来的冲击。三、应收账款回收风险 公司 2018 年 12 月 31 日的应收账款余额为 46,020,093.77 元，占当期期末资产总额的比例为40.56%。虽然公司有应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。但是公司一直重视应收账款的管理和控制，制定了完善的管理制度并严格执行。由于行业特征，项目执行周期较长，项目回款周期一般为 1-2 年。截止到2018年12 月31日，应收账款帐龄超过一年以上的应收账款占全部应收账款的比例为55.63%，帐龄结构合理，客户资信较好，应收账款实际发生坏账的风险较小。应对措施：在合同签订前、合同执行中、合同履行后对客户信誉、还款能力以及存续能力进行动态评估，实时跟踪客户项目进度情况；制定相关的应收账款回收政策，并将责任落实到相关个人，与个人绩效考核相挂钩。四、重大诉讼风险 报告期内，公司新增诉讼事项两起，均为合同纠纷，涉及金额 927,500元。报告期内共存在六起诉讼或仲裁案件尚未执行完毕，未还款部分合计 5,284,039.59 元，一起诉讼已执行完毕。上述案件公司均为原告，均属于买卖合同纠纷，均因正常生产经营产生，但未执行回款金额仍然较大，公司目前正积极进行执行程序。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、报告期内公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制制度，同时公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的发展，业务范围不断扩展，人员不断增加，公司会加强治理结构建设。公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联易决策制度及其他各项规章制度治理公司，加强内部控制管理，公司的治理正朝着更加规范化的方向发展。故减少该项风险。第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)公告编号：2019-005 20 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：报告期内，公司新增诉讼事项两起，均为合同纠纷，涉及金额 927,500 元。累计金额不超过净资产10%。报告期内共存在六起诉讼或仲裁案件尚未执行完毕，未还款部分合计 4,356,539.59 元。上述案件公司均为原告，均属于买卖合同纠纷，均因正常生产经营产生，但未执行回款金额仍然较大，公司目前正积极进行执行程序。3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成预是否形成预计负债计负债 临时公告临时公告披披露时间露时间 天津市创举科技股份有限公司 七台河乾丰能源股份有限公司 合同纠纷 392,705.00 0.57%否 2017 年 10 月25 日 天津市创举科技股份有限公司 三门峡康威煤气焦化有限公司 合同纠纷 895,948.00 1.29%否 2017 年 10 月25 日 天津市创举科技股份有限公司 山东博兴胜利科技有限公司 合同纠纷 659,906.59 0.95%否 2017 年 10 月25 日 天津市创举科技股份有限公司 大连和盛化工有限公司 合同纠纷 2,407,980.00 3.47%否 2017 年 10 月25 日 总计总计 -4,356,539.59 6.28%-公告编号：2019-005