872347_2018_世界行_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

公告编号：2019-009 1 证券代码：872347 证券简称：世界行 主办券商：东方财富证券 2018 年度报告 世界行 NEEQ:872347 河南世界行国际旅行社股份有限公司 HENAN SHIJIEXING INTERNATIONAL 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2018年1月23日开通郑州至富国的包机。2.2018年2月7日公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。3.2018年7月5日邀请英国驻华大使馆在郑州办理多期英国如意签证。4.2018年12月2日公司产品沙漠玫瑰中国旅行社协会评为特色旅游品牌。公告编号：2019-009 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、世界行 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司 世界行有限 指 河南省世界行旅行社有限公司，公司前身 世界行传媒 指 世界行文化传媒（北京）有限公司 券商、主办券商 指 西藏东方财富证券股份有限公司 会计师事务所、中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）证监会 指 证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司章程 股东大会 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司监事会 三会 指 河南世界行国际旅行社股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人康国军、主管会计工作负责人白艳玲及会计机构负责人（会计主管人员）白艳玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业季节性波动风险 受气候、休假安排等因素的影响，我国旅行社行业具有明显的季节性特征。一般而言，每年的 3-4 月份、11 月份为旅游淡季；每年的 7-8 月份为夏季旅游旺季，1-2 月、12 月份为冬季旅游旺季。“十一”、“春节”等长假期间也是我国出境游的旺季。相对而言，“五一”、“端午”小假期主要是国内游的旺季，对出境游的影响相对较小。旅行社行业的季节性特征将导致经营业绩产生季节性波动。不可抗力的风险 旅行社行业受到自然、经济、政治等外界因素的影响较大，尤其是出境游。旅行目的地出现的地震、海啸、台风等自然灾害因素，或是出现恐怖袭击、罢工、示威游行、战争、外交环境恶化，经济危机等政治、经济因素，或是出现“禽流感”、“非典”、“霍乱”、“埃博拉”这样的流行性疾病，都会对游客的出行选择造成 公告编号：2019-009 6 重大影响，进而可能对整条旅游线路的业务收入造成不利影响。市场竞争加剧风险 近年来，随着我国国民收入水平的不断提高，消费升级现 象的出现，我国旅游业也快速发展，产业规模不断扩大，产业 体系日趋完善，旅游业已经成为第三产业中的重要支柱产业。但由于旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入较少资金即可带来可观收益等特点，旅游行业的企业数量不断持续增加。目前出境旅游业已经成为产业投资的热点，行业创新及行业整合加速，市场竞争日趋激烈。实际控制人不当控制风险 2015 年 12 月，公司实际控制人由谢迎春变更为康国军。公司第一大股东康国军直接持有公司 87.50%的股份，为公司控股股东。康国军自有限公司成立以来一直担任公司总经理，且自2016 年 9 月以来一直担任公司执行董事/董事长，能够就公司重大事项和人事任免进行决策，对股东（大）会、董事会的决议形成重大影响，并能够实际支配公司行为。虽然自股份公司成立以来，公司已经建立了一整套公司治理制度，且公司按照有关制度规定召集、召开三会，但是公司实际控制人康国军仍可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、财务和人事等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。旅游安全风险 旅游安全是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出 现，不仅会影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的人身、财产安全。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素众多，不确定因素难以全部提前预料。虽然公司目前为止并未出现过任何安全事故，也采取各种措施积极保障旅游安全，但仍然存在游客的人身、财产可能受到损害的风险，同时给公司带来不利影响。未全员缴纳住房公积金的风险 截至 2018年 12 月 31 日，公司在职员工 84 人，仅为 5员工缴纳住房公积金。公司在逐步规范住房公积金的缴纳，但是未全员缴纳住房公积金可能存在被追缴的风险。为员工购买住房公积金是企业的法定义务，一旦未来相关部门对公司未履行 法定义务进行追溯，将对公司经营带来一定影响。公告编号：2019-009 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南世界行国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN SHIJIEXING INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO.,LTD 证券简称 世界行 证券代码 872347 法定代表人 康国军 办公地址 郑州市金水区顺河路 18 号金水湾项目 4 号楼 12 层 03 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄亚敏 职务 董事会秘书 电话 0371-56579567 传真 0371-63610156 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市金水区顺河路 18 号金水湾项目 4 号楼 12 层 03 号 邮编 450008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 8 日 挂牌时间 2018 年 2 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）大类中的“L72 商业服务业”，细分类“旅行社服务（L7271）”主要产品与服务项目 作为出境旅游服务的专业运营商，公司主要从事出境旅游产品的 批发和零售业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 康国军 实际控制人及其一致行动人 康国军 公告编号：2019-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410105674118195X 否 注册地址 郑州市金水区顺河路 18 号金水湾项目 4 号楼 12 层 03 号 否 注册资本（元）8,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号上海东方财富大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王胜民、程玺 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,146,071.67 83,734,574.50 31.54%毛利率%4.33%7.77%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,713,000.41-547,159.16 -归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,669,675.29-634,391.33 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-43.39%-6.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-42.69%-8.05%-基本每股收益-0.34-0.07-385.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 12,436,165.10 13,866,162.83-10.31%负债总计 7,540,673.89 6,255,134.59 20.55%归属于挂牌公司股东的净资产 4,898,415.03 7,611,415.44-35.64%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.61 0.95-35.79%资产负债率%（母公司）60.57%45.07%-资产负债率%（合并）60.64%45.11%-流动比率 1.43 2.06-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-397,670.45-6,941,419.99 94.27%应收账款周转率 58.58 54.41-存货周转率 2,855.82 4,538.46-公告编号：2019-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.31%30.88%-营业收入增长率%31.54%111.05%-净利润增长率%-395.95%-319.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的 政府补贴 42,200.00 理财产品的投资收益 25,139.50 营业外收入和支出净额-85,083.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-17,743.71 所得税影响数 25,581.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -43,325.12 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,907,586.64 应收票据 应收账款 2,907,586.64 公告编号：2019-009 12 其他应收款 4,711,334.21 4,711,334.21 应收利息 应收股利 固定资产 786,029.59 786,029.59 应付票据及应付账款 2,302,442.87 应付账款 2,302,442.87 应付票据 管理费用 3,114,861.15 3,114,861.15 研发费用 其他应付款 1,598,954.73 1,598,954.73 应付利息 应付股利 公告编号：2019-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 作为出境旅游服务的专业运营商，公司主要从事出境旅游产品的批发和零售业务。公司作为出境旅游专业运营商，依托公司的资源以及整个行业的发展趋势，通过整合公司旅游线路资源，研发符合不同层次客户群需求、主题明确、特色明显、性价比高的出境游产品。另外，在某些情况下，公司亦根据客户要求设计行程合理、切合需求的订制旅游方案，为重要客户或者特殊团体提供 VIP 旅游定制服务。公司出境游产品以批发、零售的方式销售给客户。最终，由公司有组织、有计划地为客户提供组团、发团、代买机票、代办签证、境内外行程规划、安全保障等全方位旅游服务。其中，批发业务是通过同程旅游网、途牛网、携程网等电商销售平台以及常年合作的线下代理机构将产品销售给终端消费者；零售业务则主要通过淘宝店铺、携程网店以及老客户转介绍，将产品销售给终端消费者。（一）采购模式 公司采购内容包括机票、邮轮、保险等各类服务的单项采购和对境外地接社包含酒店、景点、餐厅、旅游运输等综合服务的集中采购。公司机票采购方式主要分为远期采购和集中采购。远期采购是指公司一般根据过往的销售数据及对未来的销售预测，向包机商预先提交年度或季度的座位需求，以保证在航空公司淡季获得足够优惠的机票价格，旺季获得足够的机位。集中采购是指公司根据对市场情况的预测，在部分情况下，公司可能会联合其他旅行社向航空公司采购机票，以降低成本，保证机位。对其他可能涉及的单项产品如酒店、旅游运输、景区门票等的采购主要由对境外地接的采购来完成，保证产品的质量和丰富度，控制产品成本。公司针对境外地接社的综合服务，根据目的地接待设施完善程度，成本效益等因素，主要通过境外地接社采购综合服务项目，极个别情况下公司直接与境外酒店、旅游运输、餐厅等服务商联系，对接待服务实行分项采购。公司一般与供应商签订长期合作协议，采用集中采购和远期采购等方式控制成本。公司对于境外地接社的采购，其选择范围系根据相关法律法规的规定选择具有相应资质的地接社，公司通过对不同目的地的境外地接社的筛选采取实地走访、询价比较、服务质量对比等因素选取性价比较高的地接社。公司会根据与地接社签署的相关协议来确定付款标准，根据地接社的服务质量决定是否进行长期的业务合作。（二）销售模式 公司出境旅游业务采用代理商批发模式为主，散客零售模式为辅，线上线下同时发展的商业模式，形成了“批发零售一体，线上线下结合”的销售模式。批发业务由线下旅游代理商通过门店渠道将产品销售 公告编号：2019-009 14 给终端消费者，同时与线上大型旅游电商销售平台合作，以专业的旅游销售平台快捷的将产品介绍给更多的客户，快速占领市场，更广地传播产品消息，更大面积地覆盖潜在客户；零售业务主要通过淘宝店铺、携程网零售商等渠道直接与客户互动，近距离地了解客户的需求，解除客户的疑虑，满足客户愿望，深度挖掘客户潜在消费点，很大程度降低获取客户的渠道成本。公司一方面深度挖掘已有的代理商客户需求、另一方面积极开发更多的散客型客户，完成直客销售的运作模式。根据客户是否需要包团定制旅游产品，公司还提供散拼团出境游产品，其中向散拼团所提供产品均系事先已设计完成，只需拼团完成后即可办理手续、组团发出；而包团则需要详细了解客户情况，为客户量身打造适合其自身需求，符合市场运作规范的定制产品，使其享受私人定制的高端服务。公司根据不同出境游目的地成立了相应的业务部门，设立独立的销售部门负责产品销售及合作等相关事宜的运作，实行统一管理。每个销售团队的销售人员，承担着不同区域代理商的销售对接服务工作，维系各个合作渠道良好的伙伴关系；同时，销售人员也承担着散客直接销售的工作，在维护老客户的同时不断开发新的客户，这样有利于保证公司客户流充裕，客户基数不断扩大。公司拥有自己的微信公众号运营平台-同行惠，该平台发布有公司最新的产品信息，包括行程安排、食宿安排、景点介绍、产品报价内容等。目前，该公众号拥有粉丝 3,000 多人，其中九成以上粉丝为同业机构，少量为个人粉丝。同行惠平台的主要作用就是为公司产品进行宣传推广。公司未来的目标是在保持现有出境游批发业务及通过淘宝店铺、携程网店等扩展零售业务的前提下，大力发展其他零售渠道，开辟新兴销售方式，实现批发业务、零售业务的协同发展。（三）研发模式 目前公司暂无常设的研发机构和研发人员，实际上由管理层和骨干员工根据市场需求进行着研发工作。由于旅游产品的特殊性，需要对各个国家地区、各条旅游线路非常了解的人员来担任研发工作，才能研发出切实可行的旅游产品。公司目前的线路景点的研发主要依靠市场调研、客户反馈、一线员工工作报告等渠道收集信息，最后由公司管理层会同各线路骨干员工研发出切实可行、有市场竞争力的产品。公司现有的管理层及骨干员工有着敏感的市场感知能力，贴近市场，贴近客户，使得公司产品丰富多样、灵活多变。中国的出境旅游业务发展到现在这个阶段，各现有线路景点运作都比较成熟，近年来各线路旅游人数也基本上趋于稳定，公司在行业固有旅行线路基础上主要从三个方面进行创新，并取得了良好的成果。第一，公司在保持产品价格不变的前提下，提高旅行产品中硬件的标准，而硬件标准的变化（如酒店从三星升至四星）可以使游客获得更佳的旅行体验，从而公司的出境游产品对消费者更加有吸引力，同时客户满意度的提升既有利于增加该线路产品的销售，也有利于公司品牌形象的树立。第二，在旅游行业的淡季，公司在适当降低价格的情况下，将产品进行再包装以融入更多的亮点来增加出境游产品的销量。公司将行业劣势合理利用，既可以增加收入，同时可以合理利用多余的旅游资源，从而规避了公司在淡季时期出现亏损的情况。第三，公司 公告编号：2019-009 15 会根据消费群体的不同，基于原有的线路针对性地研发一些适销对路的出境游产品，以此提升客户满意度，即在增加公司业绩和利润的同时，彰显公司的创新意识。（四）盈利模式 旅行社行业毛利率普遍偏低，根据新三板同行业挂牌公司情况，公司盈利主要来源于对上下游产业链的资源整合及产品成本控制。公司将普吉岛、芽庄、吴哥、迪拜等目的地旅游资源整合成一条条专线，形成可靠、有效、性价比高的产品并将其提供给客户，获得旅游服务收入。一方面，公司从事旅游行业多年，与上游供应商（机票、地接等）在合作中建立了紧密联系，在包含日韩、东南亚、港澳等地在内的亚洲短线出境游上具有一定的品牌知名度和影响力。公司管理层高度熟悉出境游产业链各环节的经营模式和盈利方式，充分运用长期积累的旅行社同业资源，通过自营、授权代销等方式实现各环节的利润；因此，公司所推出的旅游产品具有一定的价格优势，对消费者更具吸引力。另一方面，旅游行业自身利润率偏低，旅行社营运周转和成本控制能力对盈利至关重要。公司充分利用电子化信息管理系统，在出团计划控制与发布、签证及保险、机票、旅游运输预订、地接服务确认、质量跟踪、成本决算等多个方面进行管理，对团队运作进行全程监控，实现高效经济的团队运作，为客户提供优质经济的服务，在保证服务质量的基础上控制成本。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据年初制定的经营计划，坚持以“主动、严谨、共赢、创新”的价值观，以“游客体验为先、勇争第一、合规致胜”的企业文化，全力打造世界行品牌战略升级，同时，公司线路品牌除以往的“沙漠玫瑰、同行惠、游情游宜”之后，同时启动了“十个一、帅领、海岛物语”等品牌。2018 年 1 月份独立运营了富国岛的包机，加大了普吉线路的投入，增加了斯里兰卡、土耳其等新的 公告编号：2019-009 16 线路，签证方面增加了英国本地签业务。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 12,436,165.10 元，较期初减少 1,429,997.73 元，降幅 10.31%；负债总额 7,540,673.89 元，较期初增加 1,285,539.30 元，增幅 20.55%；净资产总额为 4,895,491.21 元，较期初减少 2,715,537.03 元，降幅 35.68%。2、经营成果 本年度内营业收入 110,146,071.67 元，与上年同期相比增长 31.54%，主要系报告期内公司开航的富国岛包机 20 班，增加了一些新的线路实现净利润-2,715,537.03 元，与上年同期相比下降2,167,990.67 元，主要系报告期内航班位置增多，市场行情波动太大，导致较多团期亏损。3、现金流情况 报告期经营活动产生的现金流量净额-397,670.45 元，净流出与上年同期相比减少 94.27%，主要是报告期内增加经营线路，扩大经营规模，导致货币营业收入增多，现金流入增多。4、业务经营情况 从公司战略上的布局来看，虽然净利润有所变化，但是整体运营是按照公司年初制定的方案进行着，扩渠道，加产品，升级服务。报告期内，公司的商业模式未发生变化，公司核心管理团队未发生重大变化，核心业务团队稳定，公司的产品及服务未发生重大变化与调整，公司所处行业未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 2018 年全球旅游经济全面快速增长，目前在旅游总人次和旅游总收入排名中已经位居榜首。2018年全年，国内旅游人数 55.39 亿人次，同比上年增长 10.8%；入境旅游总人数 2.91 亿人次，同比上年增长 7.8%；全年实现旅游总收入 5.97 万亿元，同比上年增长 10.5%。初步测算，全年全国旅游业对GDP 的综合贡献为 9.94 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游业直接就业 2826 万人，旅游业直接和间接就业 7,991 万人，占全国就业总人口的 10.29%截至 2017 年年底，全国已有 144 支旅游产业投资基金，总规模超过 8,000 亿元。2,017 年全国旅游投资达 1.5 万亿元，同比增长 16%。旅游业社会综合效益日益凸显。2017 年中国人均出游已达 3.7 次，旅游成为衡量现代生活水平的重要指标，成为人民幸福生活的刚需。每年近 50 亿人次的旅游市场，成为传承中华文化、弘扬社会主义核心价值观、提升国民素质、促进社会进步的重要渠道。中国旅游将从高速增长阶段转向优质发展阶段。公告编号：2019-009 17 中国旅游产品结构未来将极大优化，以邮轮旅游、自驾车房车营地、低空旅游为代表的“海陆空”旅游新业态新产品不断丰富，体育游、文化游、康养游、研学游等融合产品层出不穷。预计到 2020 年，中国旅游市场总规模达到 67 亿人次，旅游投资总额 2 万亿元，旅游业总收入达到 7 万亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,535,333.65 12.35%1,942,311.88 14.01%-20.95%应收票据与应收账款 853,239.87 6.86%2,907,586.64 20.97%-70.65%存货 36,900.00 0.30%36,900.00 0.27%0%投资性房地产 0 0%0 0%长期股权投资 0 0%0 0%固定资产 513,436.80 4.13%786,029.59 5.67%-34.68%在建工程 0 0%0 0%短期借款 129,000.00 1.04%0 0%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%资产总计 12,436,165.10 13,866,162.83 -10.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司 2018 年应收账款金额为 853,239.87 元，相比去年同期减少 20.95%，主要原因是公司与客户调整结算周期，回款及时。2.公司 2018 年货币资金金额为 1,535,333.65 元，相比去年同期减少 20.95%，主要原因是公司为 2019年第一季度预付包机款所致。3.公司 2018 年固定资产 513,436.80 元，相比去年同期减少 34.68%，主要原因是固定资产折旧引起的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 110,146,071.67-83,734,574.50-31.54%营业成本 105,379,635.23 95.67%77,225,160.13 92.23%36.46%公告编号：2019-009 18 毛利率%4.33%-7.77%-管理费用 2,339,190.66 2.12%3,114,861.15 3.72%-24.90%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 6,006,009.69 5.45%4,119,727.50 4.92%45.79%财务费用-11,867.38-0.01%-25,747.39-0.03%53.91%资产减值损失-13,148.65-0.01%89,945.30 0.11%-114.62%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 25,139.50 0.02%78,106.28 0.09%-67.81%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,573,457.15-2.34%-762,529.98-0.91%-368.63%营业外收入 77,186.12 0.07%49,314.78 0.06%56.52%营业外支出 120,069.33 0.11%7,752.82 0.01%1,448.72%净利润-2,715,537.03-2.47%-547,546.36-0.65%-395.95%(2)项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司 2018 年营业收入为 110,146,071.67 元，较上年同期增长 31.54%，主要系我公司产品顺应消费 需求，增加多条旅游线路，销售额不断提升。2.公司 2018 年营业成本为 105,379,635.23 元，较上年同期增长 36.46%，主要原因是营业额增加，相应的成本也会增加。3.公司 2018 年管理费用为 2,339,190.66 元，较上年同期减少 24.90%，主要是公司完善管理制度，精简管理岗位，厉行节约，管理人员减少，管理经费支出降低所致。4.公司 2018 年销售费用 6,006,009.69 元，较上年同期增加 45.79%,主要原因是公司增加新线路需要增加销售人员和相关的市场推广。5.公司 2018 年财务费用为-11,867.38 元，较上年同期增加 53.91%，主要是公司业务增加，资金周转频繁，银行手续费增加。6.公司 2018 年投资收益为 25,139.50 元，较上年同期减少 67.81%，主要是公司资金周转率高，没有过多闲置资金用于投资。7.公司 2018 年净利润为-2,715,537.03 元，较上年同期减少 395.95%，主要原因是 2018 年夏季不可抗力因素影响线路收益和出境游业务。(3)(3)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-009 19 主营业务收入 110,105,240.52 81,379,565.06 35.30%其他业务收入 40,831.15 2,355,009.44-98.27%主营业务成本 105,339,200.23 77,225,160.13 36.41%其他业务成本 40,435.00 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%普吉 23,818,454.40 21.62%13,100,687.38 15.65%中东非 21,815,207.39 19.81%13,660,435.98 16.31%泰一地 20,189,799.44 18.33%10,292,821.95 12.29%富国岛 14,234,907.10 12.92%0 0%日本部 10,353,977.98 9.40%7,781,680.69 9.29%柬埔寨 9,697,374.86 8.80%10,038,905.85 11.99%俄罗斯 2,600,186.48 2.36%0 0%其他 2,539,174.25 2.31%375,726.32 0.45%签证部 2,434,342.03 2.21%1,617,410.60 1.93%境内游 1,149,736.44 1.04%1,095,096.48 1.31%芽庄 334,358.26 0.30%20,345,120.86 24.30%巴厘岛 318,566.46 0.29%0 0%韩国部 270,634.71 0.25%1,158,759.23 1.38%美娜多 218,217.21 0.20%213,479.33 0.25%新马游 130,303.51 0.12%432,915.37 0.52%港澳 0 0%1,266,525.02 1.51%合计合计 110,105,240.5110,105,240.52 2 99.66%99.66%81,379,565.0681,379,565.06 97.18%97.18%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2018 年新开富国岛、巴厘岛、俄罗斯线路，其中富国岛线路符合市场需求，且公司市场推广投入力度较大，故收入增幅较大；芽庄、韩国线路因人数大幅减少，故该线路收入降幅明显。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省中国国际旅行社有限责任公司 9,312,144.27 8.45%否 2 河南省中国旅行社集团有限公司 8,799,928.57 7.99%否 3 武汉携程国际旅行社有限公司 7,642,803.98 6.94%否 4 河南康辉国际旅行社有限责任公司 5,300,796.78 4.81%否 5 河南旅游集团有限公司 3,736,614.68 3.39%否 合计合计 34,34,792792,288288.2828 31.31.5858%-公告编号：2019-009 20 (5)(5)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰国狮子蒙特里航空公司广州代表处 13,033,527.36 12.37%否 2 泰国微笑航空有限公司深圳代表处 10,068,032.40 9.55%否 3 上海华熹航空服务有限公司 9,503,905.09 9.02%否 4 北京美嘉环球国际旅行社有限责任公司 8,987,217.92 8.53%否 5 郑州大鹏航空服务有限公司 5,015,688.00 4.76%否 合计合计 46,608,370.7746,608,370.77 44.23%44.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-397,670.45-6,941,419.99 94.27%投资活动产生的现金流量净额-138,291.56 4,015,333.28-103.44%筹资活动产生的现金流量净额 128,983.78 960,000.00-86.56%现金流量分析现金流量分析：1.公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-397,670.45 元，净流出净额较上年同期下降 94.27%，主要是因为公司业务增长，销售资金回款及时，支付的其他与经营活动有关的现金较去年减少。公司 2018 年度净利润-2,715,537.03 元，与经营活动产生的现金流量净额差异为 2,317,866.58 元，差异主要来自于经营性应收项目减少和应付项目的增加，两项合计金额为 2,978,055.94 元。2.公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额为-138,291.56 元，较上年同期减少 103.44%，主要是公司有短期理财产品未赎回，另外购买固定资产 7300.00 元。3.公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 128,983.78 元，较上年同期减少 86.56%，主要是公司筹资金额减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 世界行文化传媒（北京）有限公司，于 2016 年 12 月 14 日由孙帅和世界行有限设立，注册资本 50万元，世界行有限占比 60%，孙帅占比 40%。因经营管理需要，公司于 2019 年 3 月 25 日后进行了名称及经营内容变更，变更后名称：同行惠（北京）国际旅行社有限公司，变更后经营范围：国内旅游业务；入境旅游业务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；产品设计、模型设计等。截至本年报披露日，子公司未有营业收入。公告编号：2019-009 21 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年度，公司银行理财资金累计金额为 11,610,000.39 元，预期收益率 4%，理财收入 25,139.50元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），以及 2018 年 9 月发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读的规定，财政部对一般企业财务报表格式进行了修订，从而变更了企业财务报表的列报项目，合并了 7组资产负债表项目，分拆了 2 组利润表项目。公司根据上述文件及企业会计准则第 30 号财务报表列报的相关规定，对本期财务报表列报项目因此发生变更对应的可比期间比较数据进行了相应调整。资产负债表：1、将原“应收票据”和“应收账款”行项目合并为“应收票据及应收账款”行项目；2、将原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”行项目合并为“其他应收款”行项目；3、将原“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产减值准备”和“